I. Plan Estratégico Evaluación de s al I Semestre del Objetivo Estratégico 1: Maximizar la Rentabilidad de la s al 1 : Rentabilidad Patrimonial ROE el de 7.86 % 2: Rentabilidad sobre la Inversión ROI para el de 6.50% 3: Solvencia para el 28.16% 4: Liquidez Prueba Acida para el 46.95% 5: Variación del Margen bruto de 51.91% al 6: Ratio Gasto Administrativo Producción 12.09% al Estrategia corporativa 1: Asegurar la sostenibilidad de la empresa Estrategia corporativa 2 : Optimizar Costos GAF GC- GPL 1: Rentabilidad Patrimonial ROE el de 7.86 %. 2: Rentabilidad sobre la Inversión ROI para el de 6.50%. 3: Solvencia para el 28.16%. 4: Liquidez Prueba Acida para el 46.95%. GAF- GC - GP 1: Variación del Margen bruto de 51.91% al. 2: Ratio Gasto Administrativo Producción 12.09% al. Asegurar la sostenibilidad de la empresa Rentabilidad patrimonial - ROE Avance Programado Porcentaje 5,49 7,86 Optimizar costos Rentabilidad sobre la Inversión - ROI Porcentaje 4,90 6,50 Optimizar costos Solvencia Porcentaje 23,81 28,16 Liquidez - Prueba Ácida Variación del Margen Bruto Ratio Gasto Administrativo - Producción Porcentaje 101,60 46,95 Porcentaje 19,68 51,91 S/. / MWh 7,11 12,09
Comentarios al cumplimiento de indicadores del Plan Estratégico: Rentabilidad Patrimonial (Utilidad o Pérdida Neta/Total Patrimonio al cierre del año anterior): En el primer semestre del ejercicio se ha tenido un avance del 5.49% y en referencia a la meta anual representa el 69.6%. Cabe mencionar que el indicador va acumulándose en la medida de avance de los meses, por lo que el avance logrado al periodo de evaluación representa un cumplimiento mayor a la mitad de la meta prevista para el año. Este avance de más de la mitad de la meta programada para el año, se debe principalmente a la mejoría de las ventas y menores ejecuciones de costos y gastos operativos, que han derivado a su vez en un mejor resultado neto. Rentabilidad sobre la Inversión (Utilidad + Intereses por endeudamiento escudo tributario de la deuda): En el primer semestre del ejercicio se ha tenido un avance del 4.90% y en referencia a la meta anual de 6.5% representa un 75.4%. Cabe mencionar que el indicador es acumulativo durante el año, por tanto el avance logrado al periodo de evaluación representa un cumplimiento proporcionado. Este avance de más de la mitad de la meta programada para el año, se debe principalmente a la mejoría de las ventas y menores ejecuciones de costos y gastos operativos, que han derivado a su vez en un mejor resultado neto. Solvencia ((Pasivos totales pasivos espontáneos)/patrimonio) x 100: El desempeño de este indicador muestra un avance significativo, explicado por la disminución de las obligaciones financieras de San Gabán S.A. En abril del presente año se canceló la deuda con el JFC, tomando una nueva deuda con el FONAFE, la misma que se viene amortizando mensualmente. Liquidez ((Caja + Cuentas por cobrar corto plazo) Pasivo corriente)/patrimonio) x 100: El desempeño de este indicador muestra un avance mayor al previsto en el Plan Estratégico, debido a la mayor disponibilidad de recursos, producto de la expansión de las ventas y la reestructuración de la deuda en Yenes con el JFC, en una nueva deuda en Nuevos Soles con el FONAFE. Variación del Margen Bruto (Var % anual de ventas netas Var % anual de Costo de Ventas): El desempeño de este indicador muestra un avance menor de la prevista, a pesar de la variación anual significativa de las ventas que incrementaron en 62% con respecto a junio del año 2010 y la variación de costos de ventas que incrementaron en 42%. La previsión del Plan Estratégico consideraba incrementos de ventas mayores a las que se tiene actualmente, básicamente porque asumían el ingreso en operación de los afianzamientos hídricos, aspecto que aún está en proceso; muy a pesar de estas ocurrencias, se puede apreciar que los incrementos de las ventas son proporcionalmente mayores que el de los costos de ventas, lo cual es saludable. Ratio de Gastos Administrativo - Producción (Gastos Administrativos / Energía Producida): El desempeño de este indicador muestra un avance positivo con respecto a las cifras previstas en el Plan Estratégico; esta mejora se debe a que los gastos administrativos vienen siendo limitados a aspectos esenciales para la operación de la. Con el avance mostrado y las proyecciones realizadas, se prevé que el indicador se mantendrá dentro de los índices previstos. Objetivo Estratégico 2: Fortalecer las Relaciones con los Grupos de Interés s al 1 : Desarrollar e implementar un Plan de Responsabilidad Social Sostenido 2
Estrategia corporativa 1: Desarrollar e implementar un Plan de Responsabilidad Social Sostenido. Comité de Responsabilidad Social-GP y GG 1: Cumplimiento del Programa de Responsabilidad Social rial proyectando un cumplimiento del 100% Avance Programado Desarrollar e implementar un plan de responsabilidad social sostenido Cumplimiento del Programa de Responsabilidad Social rial Porcentaje 34.50 100.00 Objetivo Estratégico 3: Promover la Transparencia de la s al 1 : Cumplir con la Normativa de Transparencia Estrategia corporativa 1: Cumplir con la Normativa de Transparencia GPL - GAF 1: Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia proyectando un cumplimiento del 100%. Avance Programado Cumplir con la Normativa de Transparencia Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia Porcentaje 97.00 100.00 Comentarios al cumplimiento de indicadores del Plan Estratégico: Cumplimiento del Programa de Responsabilidad Social rial: Este indicador está medido por el funcionario de FONAFE y corresponde a los cumplimientos del Mapa de la Directiva de la Ley de Transparencia así 3
como la Directiva de Transparencia de FONAFE para las empresas bajo su ámbito. La información es provista por las áreas de la empresa que generan los datos que se publican en los plazos estipulados por la norma. Objetivo Estratégico 4: Optimizar la Gestión de la s al 1 : Cumplimiento del Programa de Proyectos de Inversión 2: Cumplimiento con el Programa de Gastos no Ligados a Proyectos 3: Implementación de Sistema de Control Interno 4: Implementación de Código de Buen Gobierno Corporativo Estrategia corporativa 1: Eficiencia en Inversiones Estrategia corporativa 3: Fortalecer la Gestión rial y la Administración del Riesgo GAF- GPL GAF- GP-GPL-GG GAF GAF-GPL-GG 1: Cumplimiento del Programa de Proyectos de Inversión 2: Cumplimiento con el Programa de Gastos no Ligados a Proyectos 1: Implementación de Sistema de Control Interno COSO 2: Implementación de Código de Buen Gobierno Corporativo CBGC Avance Programado Eficiencia de las Inversiones Fortalecer la gestión empresarial y administración del riesgo Cumplimiento con el Programa de Proyectos de Inversión Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a Proyectos Implementación del Sistema de Control Interno - COSO Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC Porcentaje 37.47 100.00 Porcentaje 16.39 100.00 Porcentaje 25.00 100.00 Porcentaje 25.00 100.00 4
Comentarios al cumplimiento de indicadores del Plan Estratégico: Cumplimiento con el Programa de Proyectos de Inversión: El indicador se debe al retraso por causas injustificadas del contratista Consorcio San Francisco, en la ejecución física de la obra Embalse de 03 lagunas en la cuenca del rio Corani para el afianzamiento hídrico de la C.H. San Gabán II. Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a Proyectos: El indicador tiene un retraso debido a que muchos de los procesos se encuentran en vías de adjudicación, consecuentemente ha generado demoras en las ejecuciones presupuestales. Implementación del Sistema de Control Interno COSO: del se han completado las actividades programadas, teniendo un pequeño retraso en la recepción de algunas encuestas y reuniones con algunas áreas de la empresa, las cuales están culminándose en breve plazo. Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo CBGC: El retraso se debe a la demora en la aprobación e impresión de la Memoria Anual 2010. Sin embargo a la fecha se cuenta con la aprobación del Directorio, ha sido publicado en la página Web de la empresa. Objetivo Estratégico 5: Fortalecer la Cultura Organizacional, la integración y el desarrollo del personal s al 1 : Cumplimiento del Programa de Capacitación 2: Clima Laboral del 65% de aceptación 3 : Actividades para Reforzar los Valores de la Estrategia corporativa 1: Desarrollar las competencias del personal Estrategia corporativa 2 : Afianzar los valores y el ambiente laboral GAF - GG Todas las Gerencias 1: Cumplimiento del Programa de Capacitación 1: Clima Laboral del 65% de aceptación 2: Actividades para Reforzar los Valores de la 5
Avance Programado Desarrollar las competencias del personal Afianzar los valores y el ambiente laboral Cumplimiento del Programa de Porcentaje 93.50 100.00 Capacitación Clima Laboral Porcentaje 74 65.00 Actividades para reforzar los valores de la empresa Porcentaje 100 100.00 Cumplimiento del Programa de Capacitación (Numero de actividades ejecutadas / número de capacitaciones programadas) x 100: Al mes de Junio o segundo trimestre se tiene 29 Capacitaciones ejecutadas de un total de 31 Capacitaciones programada lo que significa un avance del 93.54% en relación a la meta programada, existiendo un 6.45% para el cumplimiento de la meta por motivos de que se suspendieron algunos cursos de capacitación, tales como Obras Publica, Diplomado en Tributación de las empresa, entre otros. Clima Laboral (Promedio de Resultados de la evaluación de Clima Laboral: En cuanto a este indicador se ha aplicado la encuesta de de Clima Laboral utilizando el método EDCO, el mismo que dio como resultado un 74. 49% de satisfacción del personal de la empresa, en cuanto a este indicador se ha cumplido con la meta programada, sin embargo este resultado se contrastará con una segunda evaluación al mes de setiembre de. Actividades para reforzar los valores de la (Número de actividades ejecutadas/número de capacitaciones programadas) x 100: En cuanto a este indicador se ha programado 16 reuniones de participación y confraternidad entre el persona, entre ellas tenemos el día del trabajo, días de la madre, día del padre, aniversario de la empresa, navidad, entre otras, al mes de junio o segundo trimestre se tiene 09 actividades desarrolladas de un total de 08 programadas para el presente semestre por lo que se tiene un cumplimiento del 100% de la meta programada. 6