4.3 INFORMACIÓN DE CARÁCTER FINANCIERO
4.3.2 REMANENTE DE TESORERÍA
CUENTA GENERAL EJERCICIO 2015 INTERVENCIÓN GENERAL REMANENTE DE TESORERÍA. INAEM CONCEPTO IMPORTE 1. (+) Derechos pendientes de cobro 82.274.041,89 (+) del Presupuesto corriente 66.446.828,03 (+) de Presupuestos cerrados 16.701.399,36 (+) de operaciones no presupuestarias 47.875,61 (+) de operaciones comerciales 0,00 (-) de dudoso cobro 919.005,74 (-) ingresos realizados pendientes de aplicación definitiva 3.055,77 2. (-) Obligaciones pendientes de pago 32.241.298,86 (+) del Presupuesto corriente 31.508.003,72 (+) de Presupuestos cerrados 112.853,52 (+) de operaciones no presupuestarias 620.441,62 (+) de operaciones comerciales 0,00 (-) pagos pendientes de aplicación definitiva 0,00 3. (+) Fondos líquidos 668.805,92 I. Remanente de Tesorería afectado 2.336.939,30 II. Remanente de Tesorería no afectado 48.364.609,65 III. Remanente de Tesorería Total (1-2+3) = (I+II) 50.701.548,95 TOMO III - CUENTA GENERAL DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN Pág. 449
4.3.3 ESTADO DE LA TESORERÍA
CUENTA GENERAL EJERCICIO 2015 INTERVENCIÓN GENERAL ESTADO DE LA TESORERÍA. INAEM CONCEPTO IMPORTE 1. Cobros 92.608.566,49 (+) del Presupuesto corriente 32.640.805,46 (+) de Presupuestos cerrados 49.502.264,65 (+) de operaciones no presupuestarias 10.465.496,38 (+) de Operaciones Comerciales 0,00 2. Pagos 92.095.053,11 (+) del Presupuesto corriente 49.807.526,38 (+) de Presupuestos cerrados 35.407.536,97 (+) de operaciones no presupuestarias 6.879.989,76 (+) de Operaciones Comerciales 0,00 I. Flujo neto de Tesorería del ejercicio (1-2) 513.513,38 3. Saldo inicial de Tesorería 155.292,54 II.Saldo final de Tesorería (I + 3) 668.805,92 TOMO III - CUENTA GENERAL DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN Pág. 453
4.3.4 FLUJO NETO DE TESORERÍA
CUENTA GENERAL EJERCICIO 2015 INTERVENCIÓN GENERAL FLUJO NETO DE TESORERÍA. INAEM PAGOS IMPORTE COBROS IMPORTE 1. Operaciones de Gestión 47.405.557,23 1. Operaciones de gestión 32.640.805,46 A\ Compras netas A\ Ventas netas B\ Servicios exteriores 3.613.389,73 B\ Impuestos directos C\ Tributos 39.962,61 C\ Impuestos indirectos D\ Gastos de personal 16.934.522,90 D\ Tasas, precios públicos y contribuciones especiales 5.124,00 E\ Prestaciones sociales 55.724,03 E\ Cotizaciones sociales F\ Transferencias y subvenciones 26.761.957,96 F\ Transferencias y subvenciones 31.429.143,93 G\ Gastos financieros G\ Ingresos financieros 2.390,28 2. Gastos de formalización de deudas H\ Otros ingresos de gestión 1.204.147,25 3. Adquisiciones de inmovilizado 171.927,52 2. Deudas a largo plazo A\ Destinados al uso general A\ Empréstitos y pasivos análogos B\ Inmaterial B\ Préstamos recibidos C\ Material 171.927,52 C\ Otros conceptos D\ Gestionadas 3. Enajenaciones de inmovilizado E\ Financiero A\ Inmaterial 4. Cancelación anticipada de deudas a largo plazo B\ Material A\ Empréstitos y pasivos análogos C\ Financiero B\ Préstamos recibidos 4. Deudas a corto plazo C\ Otros conceptos A\ Empréstitos y pasivos análogos D\ Provisiones para riesgos y gastos B\ Préstamos recibidos 5. Adquisiciones de inversiones financieras a corto plazo C\ Otros conceptos A\ En capital 5. Enajenación o reintegro de las inversiones financieras a B\ Valores de renta fija A\ Inversiones en capital C\ Créditos B\ Inversiones en valores de renta fija D\ Otros conceptos C\ Créditos 6. Cancelación de deudas a corto plazo D\ Otros conceptos A\ Empréstitos y pasivos análogos 6. Presupuestos cerrados 49.502.264,65 B\ Préstamos recibidos A\ Operaciones de gestión 49.502.264,65 C\ Otros conceptos 2.230.041,63 B\ Deudas 7. Presupuestos cerrados 35.407.536,97 C\ Enajenación de inmovilizado A\ Operaciones de gestión 35.380.464,79 D\ Enajenación de inversiones financieras a corto plazo B\ Adquisiciones de inmovilizado 27.072,18 7. Cuentas no presupuestarias 10.465.496,38 C\ Cancelación de deudas A\ Acreedores no presupuestarios 9.838.160,87 D\ Adquisición de inversiones financieras a corto plazo B\ Deudores no presupuestarios 627.335,51 8. Cuentas no presupuestarias 6.879.989,76 C\ Por administración de recursos de otros entes A\ Anticipos de tesorería B\ Acreedores no presupuestarios 6.690.876,33 C\ Deudores no presupuestarios 189.113,43 D\ Por administración de recursos de otros entes TOTAL PAGOS 92.095.053,11 TOTAL COBROS 92.608.566,49 SUPERAVIT DE TESORERÍA 513.513,38 DEFICIT DE TESORERÍA TOMO III - CUENTA GENERAL DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN Pág. 457
4.3.5 OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA
CUENTA GENERAL EJERCICIO 2015 INTERVENCIÓN GENERAL OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA (DEUDORES).INAEM CONCEPTO SALDOS INICIALES PAGOS EFECTUADOS INGRESOS RECIBIDOS SALDOS FINALES 4490000001 Anexos de Reintegros - Anticipos Nómina 111,76 3.442,20 3.442,20 111,76 4490000012 Anticipo Retribuciones al Personal 6.266,81 18.576,00 13.441,00 11.401,81 4490000099 Otros Anticipos al Personal 1.325,14 1.039,31 1.039,31 1.325,14 4490100007 Anticipos anuncios BOE-BOA y prensa 942,40 0,00 0,00 942,40 4490100009 Otros deudores no presupuestarios 34.094,50 0,00 0,00 34.094,50 4710000000 Pago a cuenta SS Nómina 610.830,61 3.918.247,61 4.527.660,61 1.417,61 5580100000 Facturas ACF pendientes de reposición 166.055,92 333.610,87 499.666,79 0,00 TOTAL GENERAL 819.627,14 4.274.915,99 5.045.249,91 49.293,22 TOMO III - CUENTA GENERAL DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN Pág. 461
CUENTA GENERAL EJERCICIO 2015 INTERVENCIÓN GENERAL OPER. NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA (ACREEDORES). INAEM CONCEPTO SALDOS INICIALES INGRESOS RECIBIDOS PAGOS EFECTUADOS SALDOS FINALES 4190000000 Acreedores Extrapresupestarios 0,00 59,00 59,00 0,00 4190200008 Cuota sindical CSIF 0,00 216,00 216,00 0,00 4190200009 Cuota sindical UGT 0,00 455,10 454,70 0,40 4190200021 Otras Retenciones 988,29 3.701,50 3.701,50 988,29 4190200024 Plan Pensiones DGA Aportación Partícipes SSCC 0,00 45.212,41 45.212,41 0,00 4190200030 Retenciones Legales 0,00 6.730,39 6.730,39 0,00 4199999999 Acreedores no presupuestarios 0,00 6.601.086,39 6.601.086,39 0,00 4751200000 Irpf trabajo personal 308.879,21 2.263.621,90 2.286.237,28 286.263,83 4751200003 Irpf y sociedades arrendamientos 0,00 38.301,80 26.145,15 12.156,65 4751200013 IRPF y Sociedades Arrendamientos 21% 16.659,62 11.214,62 27.874,24 0,00 4760200000 Cuota trabajador s.social 55.927,26 679.889,18 679.128,87 56.687,57 4760200003 Cuota patronal s.social 272.820,39 3.395.384,04 3.402.441,94 265.762,49 4761200000 Muface 0,00 15.697,35 15.697,35 0,00 4769200000 Derechos pasivos 0,00 35.852,81 35.852,81 0,00 5540200010 CPA IBERCAJA 241114 15.018,68 81.407.753,65 81.359.182,92 63.589,41 5540200020 CPA IBERCAJA 0333085230 4.444,20 171.736,53 176.177,19 3,54 5540200030 CPA B ESPIRITO SANTO 2739000029 3.055,37 0,00 0,00 3.055,37 5580100010 Reposiciones de ACF pendientes de pago 166.055,92 333.610,87 499.666,79 0,00 5590000005 Intereses pendientes aplicacion ctas cajeros 0,00 59,00 59,00 0,00 5590200008 Partidas Ptes.de Aplicación - SSCC 52.450,05 2.194.372,18 2.151.193,78 95.628,45 Pág. 462 TOMO III - CUENTA GENERAL DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN
CUENTA GENERAL EJERCICIO 2015 INTERVENCIÓN GENERAL OPER. NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA (ACREEDORES). INAEM CONCEPTO SALDOS INICIALES INGRESOS RECIBIDOS PAGOS EFECTUADOS SALDOS FINALES 5590200026 Ingresos Pendientes de Retrocesión. Ctas. Finales 0,00 1.220.292,51 1.220.292,51 0,00 5590200029 Varios a Investigar. SSCC 149,41 0,00 0,00 149,41 5590200030 CTA INGRESOS PTES DE APLICAR FIANZAS INGRESADAS 0,00 40.058,82 40.058,82 0,00 5590210029 Varios a Investigar. ZA 2.006,50 0,00 0,00 2.006,50 TOTAL GENERAL 898.454,90 98.465.306,05 98.577.469,04 786.291,91 TOMO III - CUENTA GENERAL DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ARAGÓN Pág. 463