FAMILIA DE TARJETAS DE CRÉDITO Personas naturales

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1 FAMILIA DE TARJETAS DE CRÉDITO Personas naturales Tarjeta Divisa Productos Soles Dólares Clásica / Cero / Nacional VISA Oro / Oro Lifemiles Platinium / Platinium Lifemiles Signature / Signature Lifemiles MASTERCARD Repsol Infite Lifemiles Clásica Oro Black Platinum

2 Beneficios Al terminar la lectura de este capítulo, podrás conocer! Los conceptos financieros que se aplican para calcular los intereses de la tarjeta. El procedimiento de cálculo de las cuotas con las que se paga la tarjeta de crédito. Como se aplica el interés, comisiones y gastos cobrados en la tarjeta de crédito. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 2

3 Definiciones Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 3

4 Ítem Descripción Línea de crédito. Línea de Crédito o Límite de Crédito, es el monto disponible que el cliente tiene en su tarjeta de crédito, éste puede ser soles o dólares. 1 Crédito Utilizado. Las compras y/o disposición de efectivo de la línea de crédito. Incluye intereses y comisiones. Crédito Utilizado Cuotas. Compras y disposiciones de efectivo realizadas en cuotas al cierre de la facturación. Crédito Disponible. Línea de crédito total menos las compras y/o disposiciones de efectivo realizadas en cuotas. Incluye intereses y comisiones del mes. 2 Atrasos. Deuda vencida al cierre que incluye intereses moratorios y compensatorios. 3 Capital mínimo. Capital utilizado dividido entre 24 o 36 cuotas. 4 Intereses. Intereses por financiamiento del mes correspondiente al mes de pago. 5 Comisiones. Mantenimientos mensuales y comisiones generales en el mes. 6 Cuota del mes. Importe total de la cuota a pagar en el mes. 7 Pago mínimo del mes. Monto mínimo que tiene que efectuar el cliente que incluye los atrasos, los intereses, las comisiones generadas y la cuota del mes. 8 Pago total del mes. Incluye total del saldo del crédito o préstamo, la cuota del mes, las comisiones y los intereses generados. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 4

5 Ítem 9 Descripción Fecha de cierre. Es la fecha límite donde el cliente puede realizar operaciones con la tarjeta de crédito durante el ciclo de facturación. 10 Ultimo día de pago. Es la fecha límite que el cliente tiene para pagar la deuda de la tarjeta. 11 Fecha de Operación. Fecha que realizo la transacción (compras, disposición de efectivo, comisiones y otros). 12 Concepto. Tiene la descripción de las transacciones efectuadas 13 Intereses si paga mínimo. 14 Intereses si paga total. 15 Atrasos al Cierre Deuda vencida al cierre (igual al punto 2) 16 Crédito utilizado. Incluye solo el capital de la parte revolvente. 17 Deuda Total. Pago total del mes, capital de la parte de cuotas pendientes más el interés generado. 18 Tasas. Tasas efectivas que se cobra en las compras, avance efectivo y en caso que exista retrasos se incluye mora e interés compensatorio. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 5

6 Otros Conceptos Concepto Capital Revolvente Descripción Línea de crédito disponible luego de haber realizado el pago respectivo. Fecha Liquidación Es la fecha límite donde el cliente puede realizar operaciones con la tarjeta de crédito durante el ciclo de facturación. ITF Es el impuesto a las transacciones financieras (0.005% del monto de la operación), que graba todos los retiros o depósitos en alguna de las empresas del sistema financiero nacional, así como la adquisición de cheques de gerencia, giros, certificados bancarios u otros instrumentos financieros que no estén expresamente exoneradas, además de otras operaciones, con la tasa del monto total de la transacción, según sea el caso. A partir del 27 de marzo de 2004, la acreditación, débito o transferencia entre cuentas de un mismo titular en una misma empresa o entre cuentas mantenidas en diferentes empresas son inafectas. Además, se encuentran exonerados del ITF, entre otras operaciones, tanto los abonos de remuneraciones, pensiones y CTS, así como cualquier pago o retiro que se realice desde estas cuentas hasta por el monto de la remuneración y/o pensión, independientemente de si se realiza por ventanilla, cajero automático, Internet o banca telefónica. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 6

7 Conceptos Financieros Consideraciones Generales La línea de crédito disponible se le aplican intereses compensatorios, según Tarifario del Banco. Sólo en el caso de incumplimiento de pago se aplicará intereses moratorios. Esquema básico para calcular la Cuota Mínima. Es el monto mínimo exigido, que el cliente debe pagar para encontrarse al día en sus pagos y no ingresar a mora. El pago mínimo está compuesto por: capital revolvente mínimo, interés revolvente mínimo, la cuota del mes y comisiones. Pago Mínimo (PM) = Capital revolvente mínimo (C rm ) + Interés revolvente mínimo (I rm ) + cuota (C u ) + comisión (C) Simbolizando, tenemos : PM = C rm + I rm + C u + C A continuación se indica la manera de realizar el cálculo de cada componente. Calculo del Pago Mínimo Cálculo del Capital Revolvente Mínimo (C rm ) Es una parte o fracción de la línea de crédito utilizada (capital revolvente total) que el cliente deberá pagar en la fecha de pago. Se aplican las siguientes consideraciones: a) El capital revolvente mínimo es la 1/36 parte del capital revolvente total. b) El pago mínimo no podrá ser menor a S/ Para su obtención se aplicará la siguiente fórmula: S Saldo inicial Compras Avances Pagos S t = Línea de crédito utilizada al momento de procesar la liquidación mensual (periodo t) Por lo tanto, el capital mínimo se obtiene de la siguiente manera: Capital Revolvente Mínimo = Si el resultado es menor a los S/ , entonces el capital mínimo que deberá pagar el cliente será S/ Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 7

8 Cálculo del Interés Revolvente Mínimo (I rm ) El interés revolvente mínimo está dado por la siguiente fórmula: I rm = I si + I d + I py - I p Donde: I si = Interés Saldo Inicial ver paso N 1 I d = interés Deudor ver paso N 2 I py = Interés Proyectado ver paso N 3 I p = Interés Pagos ver paso N 4 PASO N 1 Calculo del Pago Mínimo Calcular el Interés Saldo Inicial (I si ). Para el cálculo del interés del saldo inicial, se deberán calcular el saldo capital pendiente de liquidar de las operaciones del periodo anterior y aplicar los intereses al saldo en el periodo actual. Las operaciones pueden estar dadas por compras y disposiciones de efectivo. Los intereses para los saldos iníciales está dado por la siguiente fórmula: I A 1 B 1 C 1 D 1 Los días de facturación en un periodo está dado por: t FechadeLiquidación PeriodoActual FechadeLiquidación PeriodoAnterior Por lo general los días en un ciclo de facturación viene dado por 31 días. I si = Interés de saldo inicial A = Saldos iníciales de compras en el periodo t B = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial compras para el periodo t C = Saldos iníciales de disposiciones en efectivo en el periodo t D = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial disposiciones en efectivo para el periodo t Ict = Tasa de interés por compras por los días transcurridos idt = tasa de interés por disposiciones en efectivo por los días transcurridos Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 8

9 t = Días de Aplicación de intereses x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año PASO N 2 Calcular el Interés Deudor (I d ), Para el cálculo de intereses deudor, se debe calcular los intereses de todas las operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de facturación. Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y disposiciones de efectivo. I A B I d = Interés deudor A = Suma de Interés total de compras en el periodo t. B = Suma de Interés total de disposiciones de efectivo en el periodo t. Se sabe: que la fórmula para el interés de compras es: I C 1 E 1 Calculo del Pago Mínimo Se sabe: que la fórmula para el interés de disposición en efectivo es: I D 1 F 1 Los días de Aplicación de intereses está dado por: t FechadeLiquidación PeriodoActual Fecha de Operación 1 PASO N 3 C = Compras realizadas dentro del ciclo de facturación D = Disposiciones dentro del ciclo de facturación E = Es la tasa efectiva anual de Compras F Es la tasa efectiva anual de Disposición en efectivo T = Días de aplicación de intereses x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año Calcular el Interés Proyectado (I py ), Es el interés calculado desde la fecha de liquidación hasta la fecha de pago (ambas fechas no son inclusivas) y el cálculo se realiza sobre una base de proyección de intereses. B K I I I I Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 9

10 B p = Base de proyección de intereses K t = Capital revolvente mínimo I si = Interés de saldo inicial I ct = Interés de compras I dt = Interés de disposiciones en efectivo I pt = Interés de pagos Por lo tanto el Interés Proyectado I se calcula de la siguiente manera: I B 1 P 1 Los días de Aplicación de intereses está dado por: t Fechade Pago FechadeLiq. PeriodoActual 1 I py = Interés Proyectado P = Tasa Efectiva Anual proyectado. t = Días de proyección de intereses. La fecha de pago y la fecha de liquidación no son inclusivas para el cálculo de días x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año Calculo del Pago Mínimo PASO N 4 Calcular el Interés Pagos(i p ), Para el cálculo de intereses acreedor del cliente se debe calcular los intereses a favor de todos los pagos o abonos realizados que afecten directamente al capital (compras y avances), desde la fecha de operación hasta la fecha de liquidación (inclusive) en un periodo dado. I Ipt I p = Interés acreedor I pt = Sumatoria de Interés de pagos en el periodo t Se sabe que: I P 1 TEA 1 Los días de Aplicación de intereses está dado por: t FechadeLiquidación PeriodoActual Fechade OperaciónPago 1 P t TEA p t x = Pagos adelantados realizados al capital (compras y avances) en el periodo t = Tasa efectiva anual de pagos = Días de aplicación de intereses = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 10

11 Cálculo del Capital Cuota (C u ) Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un crédito (compras o avances). Para encontrar el capital (K t ), utilizaremos la siguiente fórmula: K Q I K t Q t I t = Capital en el periodo t = Valor de la cuota en el periodo t = Interés de la cuota en el periodo t Cálculo del Capital Comisión (C) Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente son los siguientes: Calculo del Pago Mínimo a) Comisión por envío de estado de cuenta Es la comisión por el gasto de envío del estado de cuenta del cliente a su domicilio. b) Comisión de uso de cajeros otros bancos Es la comisión que el banco cobra por el uso de otras redes de cajeros usando algún producto del BBVA. c) Comisión de membresía anual Es la comisión que el banco cobra anualmente por el uso de la tarjeta. d) Comisión de reposición de tarjeta Es la comisión que el banco cobra al cliente cada vez que la tarjeta de crédito caduque por fecha de vencimiento. e) Comisión por incumplimiento de pago Se cobra una vez al día siguiente de la fecha de pago, por el incumplimiento de pago del cliente. Esquema básico para calcular el Pago Total. Es el monto total que el cliente deberá pagar por los consumos realizados dentro de un ciclo de facturación. El pago total está compuesto por: capital revolvente total, interés revolvente total, la cuota del mes y comisiones. Calculo del Pago Total Pago Total (PT) = Capital revolvente total (C rt ) + Interés revolvente total (I rt ) + cuota (C u ) + comisión (C) Simbolizando, tenemos : PT = C rt + I rt + C u + C A continuación se indica la manera de realizar el cálculo de cada componente. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 11

12 Cálculo del Capital Revolvente Total (C rt ) Es el saldo de capital revolvente total calculada hasta la fecha de liquidación. Se tiene: S Saldo inicial Compras Avances Pagos S t = Capital revolvente total en el periodo t Cálculo del Interés Revolvente Total (I rt ) El interés revolvente total está dado por la siguiente fórmula: I rt = I s i + I d - I p Calculo del Pago Total PASO N 1 I si = Interés Saldo Inicial ver paso N 1 I d = Interés Deudor ver paso N 2 I p = Interés Pagos ver paso N 3 Calcular el Interés Saldo Inicial (I si ). Para el cálculo del interés del saldo inicial, se deberán utilizar el saldo capital pendiente de liquidar del periodo anterior y aplicar los intereses al saldo hasta la fecha de pago. Los intereses para los saldos iníciales está dado por la siguiente fórmula: I A 1 B 1 C 1 D 1 Los días de facturación en un periodo está dado por: t FechadeLiquidación FechadeLiquidación PeriodoActual PeriodoAnterior Por lo general los días en un ciclo de facturación viene dado por 55 días aproximadamente. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 12

13 I si A B C D Ic Idt T X = Interés de saldo inicial = Saldos iníciales de compras en el periodo t = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial compras para el periodo t = Saldos iníciales de disposiciones en efectivo en periodo t = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial disposiciones en efectivo para el periodo t = Tasa de interés por compras por días transcurridos t = tasa de interés por disposiciones en efectivo por los días transcurridos = Días de Aplicación de intereses = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año PASO N 2 Calcular el Interés Deudor (I d ), Para el cálculo de intereses deudor, se debe calcular los intereses de todas las operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de facturación. Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y disposiciones de efectivo. I A B Calculo del Pago Total I d A B Se sabe: = Interés deudor = Suma de Interés total de compras en el periodo t. = Suma de Interés total de disposiciones en el periodo t. Se sabe: que la fórmula para el interés de compras es: I C 1 E 1 Se sabe: que la fórmula para el interés de disposición en efectivo es: I D 1 F 1 Los días de Aplicación de intereses está dado por: t FechadeLiquidación Fechade PeriodoActual Operación 1 C D E F t x = Compras realizadas dentro del ciclo de facturación = Disposiciones dentro del ciclo de facturación = Es la tasa efectiva anual de Compras Es la tasa efectiva anual de Disposición en efectivo = Días de aplicación de intereses = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 13

14 PASO N 3 Calcular el Interés Pagos(i p ), Para el cálculo de intereses acreedor del cliente se debe calcular los intereses a favor de todos los pagos o abonos realizados que afecten directamente al capital (compras y avances), desde la fecha de operación hasta la fecha de pago (inclusive) en un periodo dado. I p = Interés acreedor I pt = Sumatoria de Interés de pagos en el periodo t Se sabe que: I P 1 TEA 1 Los días de Aplicación de intereses está dado por: t FechadeLiquidación PeriodoActual Fechade OperaciónPago 1 Calculo del Pago Total P t TEA p t x = Pagos adelantados realizados al capital (compras y avances) en el periodo t = Tasa efectiva anual de pagos = Días de aplicación de intereses = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año Cálculo del Capital Cuota (C u ) Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un crédito (compras o avances). Para encontrar el capital (K t ), utilizaremos la siguiente fórmula: K Q I K t Q t I t = Capital en el periodo t = Valor de la cuota en el periodo t = Interés de la cuota en el periodo t Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 14

15 Cálculo del Capital Comisión (C) Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente son los siguientes: f) Comisión por envío de estado de cuenta Es la comisión por el gasto de envío del estado de cuenta del cliente a su domicilio. g) Comisión de uso de cajeros otros bancos Es la comisión que el banco cobra por el uso de otras redes de cajeros usando algún producto del BBVA. Calculo del Pago Total h) Comisión de membresía anual Es la comisión que el banco cobra anualmente por el uso de la tarjeta. i) Comisión de reposición de tarjeta Es la comisión que el banco cobra al cliente cada vez que la tarjeta de crédito caduque por fecha de vencimiento. j) Comisión por incumplimiento de pago Se cobra una vez al día siguiente de la fecha de pago, por el incumplimiento de pago del cliente. Esquema básico para calcular el Deuda Vencida. La deuda vencida se calculará a partir del día siguiente a la fecha de pago (si es que el cliente no canceló el pago mínimo). Deuda vencida: Esta dado por la siguiente fórmula: A = B A = Acumulado para cálculo Deuda vencida. B = Pago mínimo de la última liquidación. Calculo de Deuda Vencida Si el contrato tiene más de un día de vencido: A A I A = Acumulado para cálculo Deuda vencida. I = Interés compensatorio. P = Penalidad por incumplimiento de pago (se cobra el primer día de vencido, para los días siguientes es cero) Interés Compensatorio: Para calcular el Interés compensatorio se utilizara la siguiente fórmula: IC A 1 T 1 t Fecha anterior Fecha actual Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 15

16 T = Tasa efectiva anual compensatorio, que es igual a tasa efectiva anual de compras (TEA). t = Son los días a considerar para el cálculo del interés compensatorio. Si el día actual es Sábado, Domingo o feriado, estos días se contabilizaran el primer día útil siguiente. x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 días del año Casos Prácticos En este caso mostramos la forma de calcular el pago mínimo y el pago total que corresponden al uso de la tarjeta por las siguientes operaciones realizadas: Característica de la Tarjeta Tipo de Tarjeta : VISA/MASTERCARD Moneda : Soles Línea de Crédito : S/. 30,000 Pago Mínimo (umbral : S/ definido por el banco) Pago mínimo del periodo ant. : S/ Pago total del periodo ant. : S/. 9, Tasa Compensatoria fija: Ejemplo - 1 Descripción Pago Pago Total: Mínimo Compras 44.99% 0.00% Avances en efectivo 78.99% 78.99% Pagos 44.99% 0.00% Saldo inicial compras 44.99% 44.99% Saldo inicial avances 78.99% 78.99% Proyectado 44.99% N.A. Tabla 01 Característica de las Operaciones Se tiene los siguientes datos: Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013 Día de liquidación : 10 de Enero del 2014 Día de pago : 05 de Febrero del 2014 Saldo inicial compras : S/. 7, Saldo inicial avances : S/. 1, Comisiones : S/ (gasto de envío de estado de cuenta) Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 16

17 Realiza las siguientes operaciones: Compras en modalidad revolvente (sin cuotas): Ítem Monto Fecha Operación /12/ /12/ /12/ /01/ /01/ /01/2014 Tabla 02: Compras Operaciones avance en efectivo (retiros) en modalidad revolvente (sin cuotas): Ejemplo - 1 Operaciones de Pagos: Íte Monto Fecha Operación m /12/ /12/ /12/ /01/2014 Tabla 03: Avances en efectivo Íte Monto Fecha Operación m /01/ /01/2014 Tabla 04: Pagos CALCULO DEL PAGO MÍNIMO Pago Capital Revolvente Mínimo Minimo Interes Revolvente Minimo Cuota Comisiones /.. Capital Revolente Mínimo ver paso N 1 Interés Revolente Mínimo ver paso N 2 Cuota ver paso N 3 Comisión ver paso N 4 Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 17

18 PASO N 1 Calcular Capital Revolente Mínimo El cálculo para sacar el capital mínimo seria: S Saldo inicial Compras Avances Pagos S 8, , , S/. 13, Capital Minimo 36 13, S/ Por dato se tiene: el umbral pago mínimo es S/ , por tanto Se adjunta cálculo de cada ítem: /.. Saldo Inicial: Es la suma del saldo inicial de las compras y avances. Ejemplo - 1 Saldo Inicial Saldo Inicial /.. Saldo Compras: Es la suma de todas las compras realizadas Compras /.,. Avance en efectivo (retiros): Es la suma de todas las disposiciones en efectivo Avances Avances /.,. Pagos: Es la suma de todos los pagos realizados. Pagos /.. PASO N 2 Calcular Interés Revolente Mínimo El cálculo para sacar el Interés mínimo seria: Interes saldo Interes Inicial Deudor Interes Proyectado Interes Pagos /.. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 18

19 Se adjunta cálculo de cada ítem: Interés saldo inicial: El interés saldo inicial está compuesto por la sumatoria de los intereses generados por las operaciones del tipo compras y disposiciones en efectivo. I A 1 TEA 1 SID 1 TEA 1 t Fecha de Liquidación Periodo Actual Fecha de Liquidación Periodo Anterior t 10 de Enero 10 de 31 dias Diciembre % % /.. Interés Deudor: El interés deudor total está compuesto por la sumatoria de los intereses generados por las operaciones del tipo compras y disposición en efectivo. I A Compras BDisp. Efectivo Ejemplo - 1 Remplazando valores en la expresión para el interés deudor: I /.. Comprobando: Compras: t Fecha de Liquidación PeriodoActual Fecha de Operación 1 I C x 1 TEA 1 Remplazando en la fórmula I : % % Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 19

20 Compras Monto de compra Fecha operación Fecha de Liquidación Nro. de días Interés Compra C /12/ /01/2014 t 1 = C /12/ /01/2014 t 2 = C /12/ /01/2014 t 3 = C /01/ /01/2014 t 4 = C /01/ /01/2014 t 5 = C /01/ /01/2014 t 6 = Disposición de efectivo: Suma de Interés t Fecha de Liquidación PeriodoActual Fecha de Operación 1 Ejemplo - 1 I D x 1 TEA 1 Remplazando valores en la fórmula I : I % 1. I % 1. I. I. Avances Monto de compra Fecha operación Fecha de Liquidación Nro. de días Interés Disp. Efectivo A /12/ /01/2014 t 1 = A /12/ /01/2014 t 2 = A /12/ /01/2014 t 3 = A /01/ /01/2014 t 4 = Suma de Interés Interés de Pagos: El interés pago está compuesto por la sumatoria de todos los pagos adelantados que afectan a compras y disposiciones en efectivo. I P 1 Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 20

21 t Fecha de Liquidación Periodo Actual t Fecha de Operación Pago 1 10 de 05 de 1 06 días Enero Enero I % /.. Interés Proyectado: El interés Proyectado está compuesto por el Capital Revolvente Mínimo (K t ), interés saldo inicial (I si ), interés compras (I ct ), interés avances en efectivo (I at ) y el interés de pago (I pt ). B K I I I I t Fecha de Pago Fecha de Liq. Periodo Actual 1 t 05 de Febrero de 1 25 días Enero 2013 Ejemplo - 1 Asimismo tenemos: K t = I si = I ct = I dt = I pt = 1.86 Remplazando valores /.. tenemos: Remplazamos B p en I py, con la tasa de interés proyectado 44.29%, I % 1 /.. PASO N 3 Calcular Cuota El cliente para este ciclo de facturación solo ha realizado operaciones en revolvente, Por tanto. Cuota= 0.00 Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 21

22 PASO N 4 Calcular Comisiones Actualmente el banco cuenta con una comisión de gasto de envío de estado de cuenta al domicilio del cliente, esta comisión es igual a 7.00 nuevos soles mensuales; por lo tanto Comisiones= 7.00 CALCULO DEL PAGO TOTAL El cálculo total será cuando el cliente cancele toda la deuda. Estará dado por la siguiente formula: Pago Total Capital Revolvente Total Interes Revolvente Total Cuota Comisiones 13, /.,. Ejemplo - 1 Capital Revolente Total ver paso N 1 Interés Revolente Total ver paso N 2 Cuota ver paso N 3 Comisión ver paso N 4 PASO N 1 Calcular Capital Revolente Total El cálculo estará dado por la siguiente formula Por dato, se tiene los siguientes valores: Saldo inicial = 8, Compras = 2, Avances = 1, Pagos = Por lo tanto se tiene que: 8, , , /. 13, Por tanto: CapitalRevolvente Total S/. 13, Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 22

23 PASO N 2 Calcular Interés Revolente Total El cálculo estará dado por la siguiente formula I Se adjunta cálculo de cada ítem: Interes saldo Interes Interes Inicial Deudor Pagos Interés saldo inicial El interés saldo inicial está compuesto por la sumatoria de los intereses generados por las operaciones del tipo compras y disposiciones en efectivo. I A 1 TEA 1 SID 1 TEA 1 Ejemplo - 1 t Fecha de Liquidación Periodo Actual Fecha de Liquidación Periodo Anterior 05 de t Febrero de 1 56 Diciembre 2013 I % % 1 I /.. Interés Deudor El interés deudor total está compuesto por la sumatoria de los intereses generados por las operaciones del tipo compras y disposición en efectivo. I A Compras BDisp. Efectivo Remplazando valores en la expresión para el interés deudor: Comprobando: I /.. Compras: t Fecha de Liquidación PeriodoActual Fecha de Operación 1 La TEA para compras en pago total está definido como 0.0%, entonces el interés de compras totales es de S/ /.. Disposición de efectivo: t Fecha de Liquidación PeriodoActual Fecha de Operación 1 Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 23

24 I D x 1 TEA 1 Remplazando valores en la fórmula I : I % I % I I Avances Monto de compra Fecha operación Fecha de Liquidació n Nro. de días Interés Disp. Efectivo A /12/ /02/2014 t1 = A /12/ /02/2014 t 2 = Ejemplo - 1 A /12/ /02/2014 A /01/ /02/2014 t 3 = 36 t 4 = Suma de Interés Interés de Pagos: El interés pago está compuesto por la sumatoria de todos los pagos adelantados que afectan a compras y disposiciones en efectivo. La TEA para pagos está definido como 0.0%, entonces el interés de pagos es de S/ Se sabe que: /.. PASO N 3 Calcular Cuota El cliente para este ciclo de facturación solo ha realizado operaciones en revolvente, por tanto. Cuota= 0.00 PASO N 3 Comisión Actualmente el banco cuenta con una comisión de gasto de envío de estado de cuenta al domicilio del cliente, esta comisión es igual a 7.00 nuevos soles mensuales; por lo tanto Comisiones= 7.00 Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 24

25 CRONOGRAMA DE CUOTAS A) DATOS DE LA TARJETA Y OPERACIÓN Característica de la Tarjeta Tipo de Tarjeta : Visa/Mastercard Línea de Crédito : S/. 25,990 Fecha de Liquidación : El día 20 de cada mes Fecha de Pago : El día 16 de cada mes Comisión de envío : S/.7.00 de estado de cuenta Comisión de membresía (*) : S/ * Se asume que el cobro de comisión de membresía, se efectuará en la cuota número 12. Ejemplo - 2 Datos de la compra: Monto de la compra : S/ Número de cuotas : 12 Tasa compensatoria compras cuotas : 44.99% Fecha de compra : 15/12/2013 Este sería su cronograma de cuotas: Nro. cuota Fecha de Pago Saldo Capital Interés Cuota Comis ión Cuota total 1 16/01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ El cálculo es el siguiente: Calculo de la Cuota Factor Diario Se utilizará la siguiente fórmula: 1 f 1 TEA Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de operación hasta la fecha de pago de cada cuota. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 25

26 Nro. Cuota Fecha operación Fecha de Pago Nro. de días 1 15/12/ /01/2014 t1 = /12/ /02/2014 t2 = /12/ /03/2014 t3 = /12/ /04/2014 t4 = /12/ /05/2014 t5 = /12/ /06/2014 t6 = /12/ /07/2014 t7 = /12/ /08/2014 t8 = /12/ /09/2014 t9 = /12/ /10/2014 t10 = /12/ /11/2014 t11 = /12/ /12/2014 t12 = 366 Factor diario de cada cuota Remplazando valores se tiene: Ejemplo - 2 t1 = 32 t2 = 63 t3 = 91 t4 = 122 t5 = 152 t6 = 183 t7 = 213 t8 = 244 t9 = 275 t10 = 305 t11 = 336 t12 = 366 Sumatoria del factor diario f f F f f f Detalle del Factor Diario % %. f. f. f. f. f. f. f. f. f. f. F x = = Remplazando valores se tiene que el valor de cada cuota es el siguiente : K = monto de la compra Q K F / Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 26

27 Calculo del Interés Factor Interés Se utilizará la siguiente fórmula: i 1 TEA 1 Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota se calculara desde la fecha de operación hasta la fecha de pago. Ejemplo - 2 Nro. Cuota Fecha pago anterior Fecha de Pago Nro. de días 1 15/12/ /01/2014 t1 = /01/ /02/2014 t2 = /02/ /03/2014 t3 = /03/ /04/2014 t4 = /04/ /05/2014 t5 = /05/ /06/2014 t6 = /06/ /07/2014 t7 = /07/ /08/2014 t8 = /08/ /09/2014 t9 = /09/ /10/2014 t10 = /10/ /11/2014 t11 = /11/ /12/2014 t12 = 30 Factor Interés de cada cuota (it) Remplazando valores se tiene: i 1 TEA Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota se calculara desde la fecha de operación hasta la fecha de pago. Para las siguientes cuotas se calculará los días transcurridos desde la última fecha de pago hasta la siguiente fecha de pago. t1 = 32 t2 = 31 t3 = 28 t4 = 31 t5 = 30 t6 = 31 t7 = 30 t8 = 31 t9 = 31 t10 = 30 t11 = 31 t12 = 30 Detalle del Factor Diario % = % = Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 27

28 Remplazando Ejemplo - 2 Nro. cuota Capital Saldo Anterior (St) Interés (It) Capital (Kt) Cuota (Q t ) 1 St1 = It1 = x Kt1 = = = St2 = = It2 = x Kt2 = = = St3 = It3 = Kt3 = St4 = It4 = Kt4 = St5 = It5 = Kt5 = St6 = It6 = Kt6 = St7 = It7 = Kt7 = St8 = It8 = Kt8 = St9 = It9 = Kt9 = St10 = It10 = 9.01 Kt10 = St11 = It11 = 6.30 Kt11 = St12 = It12 = 3.10 Kt12 = = Calculo de Deuda vencida Sea el siguiente ejemplo correspondiente a la deuda vencida de una tarjeta de crédito con las siguientes operaciones Característica de la Tarjeta Tipo de Tarjeta : Visa/Mastercard Fecha de Liquidación : El día 20 de cada mes Fecha de Pago : El día 16 del mes siguiente Tasa compensatoria Fija Tasa Compensatorio (TEAcp) : 44.99% Características de las Operaciones Se tiene los siguientes datos: Ejemplo 3 Fecha inicio saldo inicial: 21 de Noviembre del 2013 Día de liquidación : 20 de Diciembre del 2013 Día de pago : 16 de Enero del 2014 Pago Mínimo : S/ Capital : S/ Días de atraso : 05 días Penalidad incumplimiento pago: S/ Cálculo de la deuda vencida por 05 días de atraso Calculamos t, solo cuando la fecha actual es un día útil: n Fecha Anterior Fecha actual (FAc) Día (FAc) FAc=día útil Nro. de días 1 16/01/ /01/2014 Jueves Si t 1 = /01/ /01/2014 Viernes Si t 2 = /01/ /01/2014 Sábado No t 3 = /01/ /01/2014 Domingo No t 4 = /01/ /01/2014 Lunes Si t 5 = 3 Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 28

29 Para: n=1 AC PM S/ Compensatorio IC AC 1 TEA 1 S/ % 1 S/.0.51 Deuda Vencida DV AC IC Pi S/ S/.0.51 S/ /.. n=2 /.. /.. /.. /.. Compensatorio IC AC 1 TEA 1 S/ % 1 S/.0.55 Ejemplo 3 Deuda Vencida DV AC IC S/ S/.0.55 /.. n=3 AC AC IC S/ S/.0.55 /.. Compensatorio IC AC 1 TEA 1 S/ % 1 S/.0.00 Deuda Vencida DV AC IC S/ S/.0.00 /.. n=4 AC AC IC Compensatorio IC AC 1 TEA 1 S/ % 1 S/.0.00 Deuda Vencida DV AC IC S/ S/.0.00 /.. n=5 AC AC IC S/ S/.0.00 /.. Compensatorio IC AC 1 TEA 1 S/ % 1 S/.1.65 Deuda Vencida DV AC IC S/ S/.1.65 S/.. Entonces la deuda vencida por cinco días de atraso es S/ Calculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) Ejemplo - 4 Necesitamos calcular los días trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de operación hasta la fecha de pago de cada cuota. TCEA 1 TCED 1 Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 29

30 Remplazando: Ejemplo Por lo tanto para obtener el valor de la tasa de costo efectivo diario, se deberá despejar la variable TCED, y se obtiene.. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 30

31 Preguntas frecuentes 1. Por qué hay una retención por un importe mayor al consumo realizado en restaurantes? Cuando se consume en restaurantes se asume un % por concepto de propina, en caso el cliente no la otorga, se regulariza luego con el monto real pagado por el cliente. 2. Cuáles son los pasos para registrarse como cliente viajero y poder seguir usando la tarjeta en el exterior? Los pasos serían los siguientes: Llamar a BxT ( ) Responder correctamente a las preguntas candado por seguridad Informar los lugares a los que va a visitar y el periodo de viaje Esperar la activación 24 horas útiles como mínimo. Fecha de actualización: Setiembre 14 Página 31