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Transcripción

1 Esquemas Concursales, seleccionados desde una perspectiva de inversión. c o n ta c t o maría sanz m.sanz@ilpabogados.com ascensión furió a.furio@ilpabogados.com leticia claramunt l.claramunt@ilpabogados.com

2 Expediente de Regulación de Empleo en Sede Concursal legitimación w Administración concursal. w Deudor. w Representantes legales de los trabajadores. plazo Una vez presentado informe Art. 75 LC. Excepción: Gravedad de la viabilidad. ju e z de l concu rs o s olicitu d de acu e rdo de AC y representantes Procedimiento de mediación/ arbitraje (30 ó 15 días) a solicitud de la AC o RT. convocatoria Período de consultas (30 ó 15 días naturales). Resultado del P. Consultas. Comunicación al Juez. Secretario solicita informe Autoridad Laboral (15 días) ACUERDO Juez dicta auto (5 días). No se paraliza el procedimiento por falta de informe de AL Recursos de suplicación. Legitimación: AC, Concursado, RT, FOGASA SI NO HAY ACUERDO Concursado Administración Concursal Representante de los trabajadores Comparecencia de los participantes para formular alegaciones AC: Administración Concursal. RT: Representante de los trabajadores. P. Consultas: Período de consultas. AL: Autoridad Laboral.

3 Resumen de la tramitación de la sección de calificación e l concu rs o s e calif ica como cu lp ab le (art. 164 y 165 lc) apertura de la sección de calificación art. 167 lc Aprobación de Convenio con quita > 1/3 o espera > 3 años Aprobación de plan de liquidación Apertura de la liquidación por las reglas supletorias Presunciones iuris tantum (salvo prueba en contrario) w Incumplimiento del deber de solicitar la declaración del concurso o demorar la solicitud con perjuicio para acreedores. w Incumplimiento del deber de colaboración del deudor en el procedimiento concursal. w No formulación, aprobación y depósito de las cuentas anuales. Personación de acreedores o interesados (10 días) Presunciones iuris et de iure (no admite prueba en contrario) w Irregularidades contables. w Llevanza de doble contabilidad. w Apertura de la liquidación de oficio. w Alzamiento de bienes. w Simulación de una situación patrimonial ficticia. w Inexactitud grave de los documentos que acompañan la solicitud de concurso (estados financieros...). Informe de la AC (15 días) y propuesta de resolución Dictamen del MF (10 días) Reapertura de calificación por incumplimiento EXCEPCIÓN No procede la apertura de la fase de calificación cuando se adopte un convenio con quita < 1/3 o espera < 3 años AC: Administración Concursal. arch ivo actu acione s (Sin recurso) No se formula oposición Sentencia (5 días) Se formula oposición Incidente concursal MF: Ministerio Fiscal. Calificación fortuita Calificación culpable

4 Fase común 15 días > Presentación inventario de bienes y derechos provisionales (Art LC) p. abreviado 1 mes > Informe Art. 75 LC > Prórroga máxima de 15 días (Art. 195 y LC) auto declaración del concurso Nombramiento AC Aceptación cargo AC 5 días antes del inform > Circulación acreedores del inventario y de la lista de acreedores (Art. 95 y LC) 2 meses > Presentación informe Art. 74 LC > Posibilidad de prórroga i p. común 10 días antes de la presentación del informe > Circulación acreedores del inventario y de la lista de acreedores (Art. 95 LC) Comunicaciones de nuevos créditos (Art. 96 bis) Apertura Fase Convenio Publicación del informe Art. 75 LC Impugnación mediante incidente concursal Textos definitivos Sentencia, resolución de incidentes de inventario y/o lista de acreedores Apertura Fase Liquidación AC: Administración Concursal.

5 Orden de pago a los acreedores en la liquidación 1º contra la masa Art. 154 LC, todos aquellos créditos devengados una vez declarado el concurso excepción Art. 176 bis 2 LC w Gastos necesarios para concluir liquidación w Créditos salariales de los últimos 30 días w Créditos por salarios e indemnizaciones (límite triple SMI por el número de días de salario pendientes de pago) w Créditos por alimentos (límite SMI) w Créditos por costas y gastos judiciales del concurso w Demás créditos contra la masa 2º con privilegio especial (Art. 55 LC) Art. 155 LC w Créditos garantizados con hipoteca, prenda, etc. w Créditos por cuotas de arrendamientos financiero w Créditos refaccionarios pago de cré ditos 3º privilegio general Art. 156 LC, una vez satisfechos los créditos con privilegio especial y los créditos contra la masa, por el orden legalmente establecido en el Art. 91 LC y, en su caso a prorrata dentro de cada número w Créditos salariales w Créditos tributarios y de derecho público (50%) 4º ordinarios Art. 157 LC w Resto de créditos no incluidos en los anteriores 5º subordinados Art. 158 LC SMI: Salario Mínimo Interprofesional (2013) = 645,30 /mensuales w Créditos que se comuniquen tardiamente w Recargos e intereses w Créditos de los que fuera titular persona especialmente relacionada con el deudor (93 LC: socios, administradores de hecho y de derecho, apoderados generales, titulares de PPL, y también cónyuges, pareja, hijos, ascendientes, descendientes, hermanos )

6 Adquisición de la unidad productiva fas e común regla general (Art LC) Prohibición de enajenar o gravar los bienes y derechos que integran la masa activa afectos a la actividad profesional o empresarial del concursado hasta aprobación judicial del convenio o la apertura de la liquidación. excepciones 1º. Actos de disposición indispensables para garantizar la viabilidad de la empresa o las necesidades de tesorería que exija la continuidad del concurso (Art º LC) 2º. Actos de disposición de bienes no necesarios para la continuidad de la actividad cuando se presenten ofertas que coincidan sustancialmente con el valor que le haya dado el inventario (Art º LC) Si no consta oferta superior y diferencia: Inmuebles < 10%, Muebles < 20% 3º. Los actos de disposición inherente a la continuación de la actividad profesional o empresarial del deudor en los términos en los que indica la Ley. ac debe... ac debe... w Solicitar autorización judicial w Al menos, comunicación ex post facto w Oferta recibida w Justificación carácter necesario o no de los bienes Basta autorización de la AC si en el plazo de 10 días w No se presenta oferta superior = Aprobación w Se presenta oferta superior = Denegación fas e de conve nio regla general (Art º LC) Podrán ser propuestas las enajenaciones de determinadas unidades productivas o de negocio de la empresa en concurso. condiciones convenio de asunción w Sólo en convenio ordinario (Art. 113 LC) w Obligación de continuar actividad empresarial de aquéllas w Obligación de atender los pagos de los créditos de los acreedores en condiciones establecidas w Incorporar plan de pagos y plan de viabilidad Incumplimiento = Apertura Fase de Liquidación (Art. 143 LC) Adquiriente podrá responder por incumplimiento del contrato (Art CC) fas e de liquidación regla general LC favorece que la liquidación judicial de ese patrimonio se produzca de forma unitaria art. 148 lc. Plan de liquidación deberá contemplar la enajenación unitaria del conjunto de establecimientos, explotaciones y cualquier unidad productiva de bienes y servicios del concursado art. 149 lc. reglas legales supletorias. De no aprobarse un plan de liquidación y, en su caso, en lo que no hubiere previsto el aprobado Mediante: w Subasta w Adjudicación directa (si subasta queda desierta) AC: Administración Concursal.

7 Fases y secciones del Procedimiento Concursal fas e común fase de liquidación o convenio fase de calificación sección segunda sección tercera sección cuarta sección quinta sección sexta Administración concursal Determinación masa activa Determinación masa pasiva Convenio Calificación del concurso Medidas cautelares Rendición de cuentas Autorizaciones enajenación bienes y derechos de la masa activa Comunicación, reconocimientos y clasificación de créditos Liquidación sección primera Responsabilidad de administradores concursales Acciones de reintegración y reducción Pago a acreedores Conclusión del Declaración concurso del concurso Deudas de la masa Juicios declarativos contra el deudor Reapertura del concurso Ejecuciones contra el concursado Hitos concursales que pueden darse en otras fases del concurso. Hitos concursales que pueden no darse en todos los concursos.

8 Acuerdos de Refinanciación/Restructuración de Deuda requisitos de acuerdo w Suscrito por 55% de EF w Acuerdo informado favorablemente por un experto independiente designado por el RM w Acuerdo conste formalizado en instrumento público w Si estima falta de competencia w Si estima defecto formal no subsanado por deudor en un mes De traslado al Juez inadmisión Acuerdo de refinanciación suscrito por el 75% del pasivo de EF (Art LC) El deudor presenta solicitud de homologación del acuerdo Examen por Secretario Judicial Pública Decreto en RPC Paralización de ejecuciones admisión a trámite Homologación por el Juez Paraliza ejecuciones por un mes máximo Publicación en BOE y RPC Puede incluir solicitud de paralización de ejecuciones singulares Impugnación de acreedores que no presten consentimiento en 15 días BOE: Boletín Oficial del Estado. RPC: Registro Público Concursal. EF: Entidades Financieras. RM: Registro Mercantil.

9 Propuesta Anticipada de Convenio (PAC) legitimación plazo a dmisión a trámite Solicitud de concurso Adhesiones de acreedores que representen 1/10 del pasivo Juez resuelve sobre admisión en el mismo auto de declaración de concurso admisión i desde... subsanación Si se aprecian defectos el Juez da traslado por 3 días a la concursada para que subsane Declaración de concurso Rechazo Juez resuelve dentro de los 3 días siguientes a su presentación mediante auto rechazo Por no incluir adhesiones necesarias deudor w No haber solicitado liquidación w No estar incurso en las prohibiciones del Art. 105 LC hasta... Expiración del plazo de comunicación de créditos (1 mes desde la última publicación del auto) i admisión Adhesión de acreedores Secretario judicial verifica el total de adhesiones Hasta la expiración del plazo de impugnación de créditos (10 días desde la última publicación del informe) Si no se obtienen mayorías necesarias Si se obtienen mayorías necesarias Se da traslado al Juez Resultado en decreto Apertura FASE DE CONVENIO Apertura FASE DE LIQUIDACIÓN Oposición a la aprobación de la PAC (por infracción en la tramitación) Sentencia aprobación Rechazo de la PAC 10 días Informe de la AC sobre evaluación de la PAC AC: Administración Concursal. PAC: Propuesta Anticipada de Convenio.

10 Junta de Acreedores no se aprueba pac no se solicita liquidación juez convoca junta de acrredores presentación de propuestas de convenio Hasta 40 días antes de la celebración de la Junta w Hasta fech de impugnación de la LA or INV w Hasta presentación TD admisión a trámite 10 días Informe de la AC sobre evaluación del convenio admisión adhesiones Antes de la Junta En la Junta Acreedores subordinados Mediante comparecencias del acreedor ante el Secretario Judicial Mediante instrumento público No tienen derecho a voto Acreedores que hayan adquirido el crédito con posterioridad a la declaración de concurso (salvo adquisición a título universal forzosa) celebración de la junta el día y hora establecidos Se entiende constituida por la concurrencia de acreedores que ostenten al menos la mitad de los créditos ordinarios w Presidente de la Junta: Juez o AC w Secretario de la Junta: Secretario Judicial w La AC y el deudor tienen asistencia obligatoria. Si la AC no comparece, el Juez puede o no suspender la Junta w Los acreedores reconocidos en los textos definitivos tienen derecho de asistencia PAC: Propuesta de Convenio Anticipado. LA: Lista de Acreedores. INV: Inventario. TD: Textos Definitivos. AC: Administración Concursal. Acreedores privilegiados Mayoría necesaria para aprobación La asistencia e intervención de estos acreedores no afecta al cómputo de quórum de Junta ni a los efectos del convenio Voto favorable de 1/2 pasivo ordinario (se incluyen adhesiones anteriores en forma) Excepción: Si propuesta de convenio establece: w Pago íntegro en 3 años w Pago inmediato con quita de < 20%