necesidades, deseos, presupuesto, presupuesto equilibrado, gastos, registro del efectivo

Transcripción

1 GRADOS 6-8 TEMA Elaboración de presupuestos y seguimiento de gastos ÁREA TEMÁTICA Matemáticas ÁREAS TEMÁTICAS RELACIONADAS Economía, Estudios Sociales OBJETIVOS DE LA LECCIÓN Los estudiantes podrán: Hacer prácticas para registrar, evaluar y equilibrar un presupuesto. Hacer prácticas de seguimiento de gastos con un registro del efectivo. Explorar formas de reducir gastos pensando "en verde". TÉRMINOS IMPORTANTES necesidades, deseos, presupuesto, presupuesto equilibrado, gastos, registro del efectivo EXTENSIÓN INTERACTIVA Los estudiantes aprenderán cuál es el objetivo de realizar el seguimiento de los gastos y analizarán una muestra de presupuesto. La siguiente dirección web contiene actividades interactivas que complementan esta lección: y se debe hacer clic en Adónde va el dinero?. Notas para el maestro Tiempo necesario estimado 40 a 80 minutos Es conveniente enseñar esta lección en dos clases: Primera parte: Presentar la lección y trabajar con el presupuesto de Ana. Segunda parte: Trabajar con el presupuesto de Azucena y realizar la evaluación Materiales necesarios Transparencia 1 Hojas de trabajo del Apunte 1, una cada dos estudiantes Hojas de trabajo del Apunte 2, una cada dos estudiantes Hojas de trabajo del Apunte 3, una cada dos estudiantes Hojas de trabajo del Apunte 4, una cada dos estudiantes Transparencia 2 Calculadoras, una cada dos estudiantes (opcional) Copias del Cuestionario para estudiantes, una por estudiante 22

2 GRADOS 6-8 Introducción Los presupuestos pueden ayudar a los estudiantes a alcanzar sus metas. En esta lección, los estudiantes explorarán el concepto de elaborar y equilibrar un presupuesto y de aprender a realizar un seguimiento de sus gastos. Notas para el maestro Estrategias didácticas y actividades de aprendizaje En toda la lección, destaque los términos importantes. Pregunte: De qué formas la gente puede realizar un seguimiento de su dinero?. Suscite respuestas que incluyan mediante la anotación de los ingresos y gastos en papel o mediante un registro en la computadora. Explique la importancia de planificar un presupuesto y que la meta de un presupuesto equilibrado es que el total del dinero gastado sea inferior al dinero ganado. Recuérdeles a los estudiantes las diferencias entre necesidades y deseos. Muestre la Transparencia 1. Pregunte: Cuál es el problema con el presupuesto de Ana? (Una persona no puede gastar más de lo que gana.); Ana anota en primer lugar sus gastos más importantes? (necesidades: algunos gastos no pueden modificarse); Qué puede hacer Ana para equilibrar su presupuesto? (lo que sea deseo puede reducirse). Divida a la clase en pares de estudiantes. Dé a cada par de estudiantes la hoja de trabajo del Apunte 1, la del Apunte 2 y una calculadora. Indique que cada par debe revisar los ingresos y gastos estimados de Azucena (Apunte 2) y anotar esta información en el Formulario para registrar el presupuesto (Apunte 1). Recuerde a los estudiantes que anoten las necesidades y deseos en orden de importancia. Luego pídales que calculen el total de ingresos y gastos estimados. Hable con la clase de los resultados y las observaciones. Explique que un presupuesto es sólo una estimación de ingresos y gastos. Un registro del efectivo puede ayudar a realizar el seguimiento de los gastos reales y a seguir un plan de presupuesto. Distribuya entre los estudiantes las hojas de trabajo del Apunte 3 y del Apunte 4. Explique cómo anotar los gastos en orden cronológico, sumar los ingresos, restar los gastos y mantener el saldo actualizado. Indique a los estudiantes que usen la información de la hoja de trabajo del Apunte 4 para practicar registrar los ingresos y gastos en la hoja de trabajo del Apunte 3. Con toda la clase, evalúe si Azucena respetó lo asignado en el presupuesto. Para ello, en el registro del efectivo se debe sumar todo lo registrado en cada categoría. Hable de lo que podría haber hecho Azucena para reducir sus gastos. Hay algún hábito que podría cambiar para reducir sus gastos en el futuro? Si Azucena redujera su consumo de energía, por ejemplo, podría reducir sus cuentas mensuales de energía eléctrica. 23

3 GRADOS 6-8 Muestre la Transparencia 2. Pregunte a los estudiantes si se dieron cuenta de que podrían ahorrar dinero si reducen el consumo de energía. Recuérdeles que reducir los gastos mensuales puede ayudarlos a mantener un presupuesto equilibrado. Resuma el propósito de un presupuesto y de un registro del efectivo, y cómo cada uno puede ayudar a los estudiantes a administrar mejor su dinero. Repase los términos importantes. Notas para el maestro Evaluación Presente otro estudio de caso y pídales a los estudiantes que elaboren un presupuesto, anoten los gastos e ingresos en un formulario de registro del efectivo y verifiquen si quedan equilibrados o no. Use el Cuestionario para estudiantes como una evaluación de la actividad. 24

4 TRANSPARENCIA 1: MUESTRA DE FORMULARIO PARA REGISTRAR EL PRESUPUESTO Nombre y apellido: Ana Gil Período de pago: 1 al 15 de junio Ingresos estimados: Dinero disponible 8 Sueldo o salario estimado 285 Total de ingresos estimados 293 Gastos estimados: Ropa nueva 50 Entretenimiento 30 Fondo para vacaciones 30 Almuerzos 50 Regalos 20 Boletos de autobús 20 Alojamiento y comida 50 Pago del examen odontológico 70 Gastos varios 20 Total de gastos estimados 340 Total de ingresos estimados Total de gastos estimados Dinero disponible. (Al final del período del presupuesto) 25

5 APUNTE 1: Nombre y apellido: Fecha: FORMULARIO PARA REGISTRAR EL PRESUPUESTO Nombre y apellido: Período de pago: Ingresos estimados: Dinero disponible Sueldo o salario estimado Total de ingresos estimados Gastos estimados: Total de gastos estimados: Total de ingresos estimados Total de gastos estimados Dinero disponible. (Al final del período del presupuesto) 26

6 apunte 2: INGRESOS Y GASTOS ESTIMADOS DE AZUCENA Azucena está lista para elaborar su presupuesto para las próximas dos semanas. Ayúdela a escribir su plan de presupuesto para el período de pago del 1 al 15 de octubre. Escriba sus cifras en el formulario para registrar el presupuesto. Azucena tendrá los siguientes ingresos. Anote estas cifras debajo de los ingresos estimados. Dinero disponible: $12.10 Sueldo: $ Sume los ingresos estimados y anote la suma en el formulario. Anote los siguientes gastos estimados en el formulario para presupuesto en blanco. Recuerde anotar las necesidades importantes primero. Ahorros: $25.00 Alojamiento y comida: $50.00 Almuerzos: $40.00 Boletos de autobús: $35.00 Fondo para vacaciones: $25.00 Gastos médicos: $25.00 Facturas de energía eléctrica: $35.00 Entretenimiento: $20.00 Fondo para regalos: $10.00 Necesidades de arreglo personal: $10.00 Fondo para ropa: $20.00 Gastos varios: $25.00 Escriba el total de los gastos estimados de Azucena en el formulario. Ahora reste los gastos de Azucena del total de ingresos estimados. Es de esperar que tenga dinero para cubrir sus gastos estimados. 27

7 apunte 3: Nombre y apellido: Fecha: REGISTRO DEL EFECTIVO A B C D E Fecha Explicación Efectivo/Ingresos Gastos Saldo 28

8 Ó apunte 4: MUESTRA DE LOS GASTOS DE AZUCENA FECHA EXPLICACIÓN CANTIDAD Oct. 1 Alojamiento y comida $50.00 Oct. 2 Almuerzo $15.00 Oct. 2 Boletos de autobús $12.50 Oct. 3 Ahorros $25.00 Oct. 5 Odontólogo $20.00 Oct. 5 Cine y un refrigerio $14.60 Oct. 6 Cosméticos $11.24 Oct. 8 Concierto $10.25 Oct. 9 Almuerzo $15.00 Oct. 9 Descarga de música $12.00 Oct. 10 Facturas de energía eléctrica $38.52 Oct. 10 Cena $6.25 Oct. 11 Medicamentos $5.00 Oct. 13 Colectivos $12.50 Oct. 13 Compra de una blusa $21.90 Oct. 14 Cepillo para cabello $8.76 Oct. 15 Compra de un libro $

9 TRANSPARENCIA 2: REDUCCIÓN DE GASTOS MEDIANTE LA REDUCCIÓN DEL CONSUMO DE ENERGÍA Student Activity Una manera de recortar gastos es reducir el consumo de energía. Las siguientes actividades demuestran algunas maneras de reducir el consumo de energía y hacer que disminuya el monto de las facturas de energía eléctrica. Los ahorros realmente pueden convertirse en una suma importante. ACTIVIDAD Coloca la computadora en modo de espera cuando está inactiva AHORROS MENSUALES AHORROS ANUALES $6.25 $75.00 Reduce el tiempo de la ducha a 5 minutos $1.66 $19.92 Cierra el grifo de agua cuando te cepillas los dientes No desperdicies papel en la impresora; al imprimir, usa ambos lados de la hoja Reemplaza dos bombillas de luz por bombillas compactas fluorescentes (CFL) $0.92 $11.04 $1.25 $15.00 $0.75 $9.00 TOTAL DE AHORROS $10.83 $ De qué otras maneras puedes reducir el consumo de energía? Cuando reduces tu consumo de energía, no solo estás pensando en verde, es decir en el medio ambiente, sino que también ahorras dinero que puedes usar para otros gastos. Fuentes: Bach, David. Go Green, Live Rich. Broadway, ?click=main_sr 30

10 Grados 6-8 evaluación EVALUACIÓN DE LA ACTIVIDAD El cuestionario para estudiantes de la página siguiente se elaboró específicamente para evaluar el conocimiento de estudiantes de 6 a 8 grado. Usted tiene la libertad de usar este cuestionario en diferentes formatos y le recomendamos que lo haga. Para obtener sugerencias sobre cómo usarlo e implementarlo, consulte la sección Cuestionario para estudiantes, que se encuentra en la página 5 de la Introducción a la guía del instructor. Cuestionario para estudiantes: Adónde se va el dinero? Clave de respuestas 1. b 2. b 3. c 4. b 5. a 6. c 7. c 31

11 Grados 6-8 cuestionario para estudiantes Instrucciones: Encierre en un círculo la respuesta a cada una de las siguientes preguntas. Responda lo mejor que pueda. No se espera que conozca todas las respuestas. Simplemente nos interesa saber cuánto conoce de las finanzas personales. Nombre y apellido: Fecha: Adónde se va el dinero? 1. Javier recibe una mesada semanal de $30. Además, recibe $15 por semana por pasear el perro del vecino. Gasta $2 diarios (5 días a la semana) en el almuerzo de la escuela, $5 por semana en refrigerios y $10 por fin de semana para ir al cine y cenar pizza con sus amigos. Cuántas semanas tardaría en ahorrar $100 para un nuevo par de zapatos deportivos? a. 1 b. 5 c. 10 d Cuál de las siguientes es una necesidad y no un deseo? a. El nuevo CD de su cantante favorito b. Dinero para pagar el almuerzo de la escuela c. Otro par de pantalones de diseño exclusivo d. El nuevo ipod video 3. Qué es un presupuesto? a. Un tipo de tarjeta de crédito b. Una forma de hacerse rico c. Un plan para saber cómo gastamos el dinero que recibimos d. El interés que pagamos por un préstamo 4. Sara recibe una mesada semanal de $15, pero nunca parece alcanzarle para la semana completa porque compra todo lo que desea. Qué debería hacer Sara para que su mesada le durara toda la semana? a. Obtener una tarjeta de crédito b. Llevar un registro de lo que gasta durante la semana c. Gastar más dinero al principio de la semana d. Comprar cosas que desea y no cosas que necesita 5. Cuál de las siguientes es la razón más probable por la que ahorra un estudiante de 6 a 8 grado? a. Pagar una meta a corto plazo b. Comprar una casa nueva c. Disfrutar de una jubilación cómoda d. Pagar más intereses en tarjetas de crédito 32

12 Grados 6-8 cuestionario para estudiantes 6. Si usted es propietario de 100 acciones de una empresa que valen $10 cada una, pero luego el precio sube a $20, cuánto dinero valen todas las acciones que usted tiene de esa empresa? a. tendrá un presupuesto equilibrado. b. ahorrará dinero. c. tendrá un presupuesto desequilibrado. c. acumulará mucho dinero. 7. Cuál es una ventaja de tener un presupuesto? a. Aumenta los ingresos. b. Reduce los gastos. c. Ayuda a vivir con lo que se gana. d. Genera intereses. Le agradecemos por dedicar su tiempo a contestar este cuestionario. 33