MFA. Documentación Intelisis. Derechos Reservados. Publicado en

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1 MFA Documentación Intelisis. Derechos Reservados. Publicado en

2 MFA 1 De nición general 1.1 Introducción 6 2 Requerimientos técnicos 2.1 Requerimientos técnicos del Módulo Fiscal Avanzado 9 3 Antes de comenzar, que debo saber? Antes de comenzar, que debo saber? 11 Qué es el IVA? 12 Que es el IETU? 13 Que es el DIOT? 14 4 Instalación Instalación. Módulo Fiscal Avanzado 20 Con guración de Intelisis ERP 28 5 Activación del Módulo Fiscal Avanzado 5.1 Activación de Módulo Fiscal Avanzado 33 6 Con guraciones generales Con guración de Países 37 Con guración Empresas 38 Adicionar Movimientos 44 Captura Manual por periodo 50 Excepciones Movimientos Especí cos 54 Con gurar Cuentas Tipo Estructura 55 Regímenes Fiscales 58

3 7 Empresas (Menú) Parámetros de la Empresa 61 Importación de Datos 71 Importación de Activos Fijos 78 Resultados y Pérdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores 84 Menú Empresas 86 Crédito scal por base negativa 87 Coe ciente de utilidad 89 Balanza de Comprobación 91 MFA Excepciones Movimientos 97 8 Catálogos (Menú) Asignación a cuentas 102 Tipos de cuenta 113 Catálogo de Impuestos 118 Rubros Fiscales 119 Asignación de Cuentas 124 Cuentas Flujo: Importación de Activos Fijos mediante layout. 9.1 Archivo de excel (Layout) para importación de Activos Fijos Reportes Reportes. 141 Reporte de Personas Físicas Cálculo de IETU 11.1 Reporte. Cálculo de pagos provisionales del Impuesto Empresarial a Tasa Única 150

4 11.2 Reporte. Cálculo de la declaración anual del impuesto Empresarial a Tasa Única Cálculo IVA 12.1 Reporte. Impuesto al Valor Agregado Cálculo DIOT 13.1 Reporte. Declaración Informativa de Operaciones con Terceros Herramientas Herramienta Importación de Mensajes de Error 167 IVA de Importación Errores Frecuentes 15.1 Errores Frecuentes 189

5 De nición general MFA - 5

6 Introducción Intelisis ERP cuenta con el Módulo Fiscal Avanzado que nos permiten una mejor automatización de los cálculos y sin errores del ISR (Impuesto sobre la Renta), IETU (Impuesto Empresarial a Tasa Única), IVA (Impuesto al Valor Agregado) y la base para la PTU (Participación a los Trabajadores de las Utilidades). Este componente (plug-in), diseñado en conjunto con expertos en la materia de impuestos, se integra fácilmente al software Intelisis ERP, permitiendo a las áreas administrativas y contables de las empresas eliminar errores por omisión y ahorrar tiempo al realizar de manera inmediata todos los cálculos requeridos para la determinación de los principales impuestos federales, asegurando el cumplimiento de manera oportuna con sus obligaciones scales. Entre los bene cios que genera la solución de Módulo Fiscal Avanzado de Intelisis, destacan: 1. Reducir el trabajo de documentación de semanas a minutos. 2. Permitir anticiparse al impacto scal del ejercicio, al determinar el cálculo de impuestos devengados mes a mes. 3. Minimizar los errores en el cálculo de los impuestos, asegurando así su tranquilidad ante autoridades hacendarias. 4. Facilitar la planeación scal. 5. Invertir el tiempo de los expertos en estrategias scales y no en elaborar reportes. 6. Disminuir los costos de capacitación. 7.- Los costos en los recursos humanos se reducen, ya que el propio auxiliar puede quedarse a cargo del cálculo de los impuestos e invertir el tiempo de los expertos en estrategias scales. 8.- Actualización automática. En caso de reformas o decretos de ley, se sugiere una nueva versión con los cambios scales. 9.- Es oportuno y evita el pago de actualizaciones y recargos Permite anticipar el impacto scal del ejercicio, determinando el cálculo de impuestos mes con mes Permite realizar una planeación scal adecuada Genera papeles de trabajo de todos los cálculos auditables. Además, cuenta con actualización automática de los cálculos en caso de reformas o decretos a ley, siendo oportuno y evitando el pago de actualizaciones y recargos, extrayendo la información de Intelisis ERP de forma automática y exible, pues permite aplicar diferentes criterios scales según las necesidades de las empresas, creando papeles de trabajo de todos los cálculos auditables, uni cando así criterios scales y asegurando la aplicación de los MFA - 6

7 auditables, uni cando así criterios scales y asegurando la aplicación de los mismos en todas las empresas del grupo en caso de corporativos. Todos los reportes que genera el Módulo Fiscal Avanzado, se exportan a los siguientes formatos:.xls de Microsoft Excel..DOC de Microsoft Word..PDF de Adobe Acrobat..RTF como Archivo de texto enriquecido..html como Página Web..JPG de tipo Imagen..XML como Archivo XML. Este módulo está dirigido a quienes tributan bajo el régimen general de ley con actividad empresarial. La documentación que se presenta a continuación especi ca la funcionalidad de Módulo Fiscal Avanzado. MFA - 7

8 Requerimientos técnicos MFA - 8

9 Requerimientos técnicos del Módulo Fiscal Avanzado HARDWARE - Procesador Pentium 4 o superior. - Memoria RAM de 512 o superior. - Disco duro de 250 Mb * - Resolución mínima de 1024 x 768 a color de 16 bits. - Conexión a internet para activación del sistema y actualizaciones. SOFTWARE - Windows XP o superior - Java Runtime Enviroment 1.6 o superior. - Microsoft SOAP toolkit ** * Varía dependiendo del número de movimientos. ** Incluido con el disco de instalación. MFA - 9

10 Antes de comenzar, que debo saber? MFA - 10

11 Antes de comenzar, que debo saber? El Módulo Fiscal Avanzado no es una funcionalidad integrada a Intelisis ERP de manera natural, pertenece a un grupo de componentes independientes. Debido a esto es necesario un proceso de instalación y con guración especial adicional a Intelisis ERP. El proceso para poder generar los reportes de las diferentes obligaciones scales es simple. El Módulo Fiscal Avanzado importa la información proveniente de la base de datos del ERP en una base de datos propia con la nalidad de poder manejar libremente la información de manera rápida, sencilla y segura. Intelisis ERP esta conformado por Movimientos y cada movimiento puede tener un concepto en particular. Por su parte el Módulo Fiscal Avanzado cuenta con un catálogo propio de conceptos orientados a los requerimientos scales solicitados por el SAT, por lo que es necesario "empatar" o "relacionar" cada uno de los conceptos que maneja Intelisis ERP con los conceptos manejados por el Módulo Fiscal, lo que permitirá usar esta información. Aplica lo mismo con las cuentas contables, donde es necesario indicar al sistema qué tipo de rubros llevará por concepto o tipo de movimiento. Lo anterior se explicará a detalle en el presente manual. Qué debo saber de la instalación? Antes de proceder con la instalación se indican los pasos mínimos que se necesitan para instalar el Módulo Fiscal Avanzado: Componentes requeridos: - Instalador del Módulo Fiscal Avanzado. - Objetos Especiales. Intelisis ERP utiliza objetos especiales que modi can vistas y tablas de SQL con objeto de mostrar nuevas funcionalidades compatibles con el módulo scal avanzado, que se deben tener. MFA - 11

12 Qué es el IVA? Es un impuesto al consumo y su nombre completo es Impuesto al Valor Agregado. Esto signi ca que justamente es un impuesto que se estará pagando por el valor que agreguemos a los productos o servicios que hayamos adquirido. Más adelante en este mismo artículo nos referiremos a detalle en este punto particular. (Ver Nota 1) Como todo buen impuesto debe tener Sujeto, Base y Tasa, sin estos requisitos no se estaría tratando con un impuesto propiamente dicho. El sujeto de este impuesto es el siguiente: "Están obligados al pago del impuesto al valor agregado establecido en esta ley, las personas físicas y morales que en territorio nacional realicen los actos o actividades siguientes:" (Art. primero de esta Ley.) La enajenación de bienes. La prestación de servicios independientes. El arrendamiento de bienes. La importación de bienes y servicios. Esto signi ca que si nos dedicamos o llevamos a cabo alguna de estas actividades, seremos contribuyentes de este impuesto y tenemos que dar de alta esta obligación ante la S.H.C.P. ojo, se trata de dar de alta esta obligación porque al situarnos en estos casos nos convertimos, como acabamos de señalar, en contribuyentes de este impuesto y esto es muy diferente a que si ya estamos inscritos al padrón de contribuyentes de la S.H.C.P. generalmente llamado Registro Federal de Contribuyentes (R.F.C. ). La tasa de este impuesto, como es de todos bien sabido es del 16% no obstante que hay una tasa especial en las zonas fronterizas de nuestro país en la cual aplica la tasa del 10% y hay una tasa más que es del 0% a la cual en notas más especí cas no referiremos a esta tasa.* Este impuesto acepta el acreditamiento, es decir, que del impuesto que nos trasladen se podrá restar del mismo el que por la misma ley tengamos derecho a disminuir de acuerdo a nuestra actividad. Más claro aún, podemos restar del IVA que hemos cobrado a este IVA se le llama " IVA Trasladado ", el IVA que hayamos pagado en nuestros gastos a este IVA se le llama " IVA Acreditable " y la diferencia entre estos dos IVA s será el que tengamos que pagar. *A partir del 1 de enero de 2014, la tasa del IVA será del 16% en todo el país. Para mejor referencia consultar MFA - 12

13 Que es el IETU? El impuesto IETU o también conocido como el Impuesto Empresarial a Tasa Única, es un impuesto que grava la percepción efectiva de ingresos para las operaciones de enajenación de bienes, prestación de servicios independientes y por el otorgamiento del uso o goce temporal de bienes. Asimismo, el IETU limita la devolución del impuesto al activo pagado en los ejercicios anteriores. Para el pago del impuesto empresarial a tasa única se encuentran obligadas las personas físicas y las morales residentes en territorio nacional. Por otra parte, afecta a residentes en el extranjero con establecimiento permanente en el país. Como se mencionó anteriormente, el IETU gravará las siguientes actividades: Enajenación de bienes Prestación de servicios independientes Otorgamiento del uso o goce temporal de bienes El Impuesto Empresarial a Tasa Única fue aprobado por el congreso de la Unión en junio 2007 y entró en vigencia el 1 de enero del Los ingresos obtenidos a raíz de las actividades señaladas se acumularán para efectos del IETU cuando sean efectivamente cobrados. Así mismo, se pueden deducir todas las erogaciones, Impuesto sobre la Renta (ISR), intereses que deriven de contratos de préstamo, nanciamiento o arrendamiento nanciero y las aportaciones de seguridad social. Por otra parte, quedan exentos de pagar el IETU los ingresos obtenidos por Entidades Federativas, Municipios, órganos constitucionales autónomos, entidades de administración pública paraestatal, partidos políticos, asociaciones, sindicatos obreros y las sociedades civiles organizadas con nes cientí cos, políticos, religiosos y culturales. Tampoco afectará a las actividades agrícolas, ganaderas ni pesqueras. En concreto, el IETU grava la diferencia entre los ingresos de las empresas y los gastos en bienes intermedios. MFA - 13

14 Que es el DIOT? La DIOT como comúnmente se le conoce, es la declaración de operaciones con terceros, en la que se relacionan todas las compras realizadas durante el mes, para enviarlas al Servicio de Administración Tributaria. Estas son algunas de las preguntas mas frecuentes, que se tienen acerca de la DIOT 1. Quiénes son los obligados a presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Las personas físicas y morales que realicen actos o actividades gravados por la Ley del IVA y/o que tengan registrada la clave de obligación scal correspondiente al IVA. 2. Las personas morales comprendidas dentro del titulo III de la Ley del ISR, deben de presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Sí. Tratándose de la Federación, Entidades Federativas, Distrito Federal y sus organismos descentralizados y municipios, están obligados a presentar la DIOT. Para el caso de las demás personas morales, únicamente estarán obligados a presentar la DIOT, cuando sean contribuyentes del IVA, esto es, cuando realicen los actos o actividades gravados por la Ley del IVA o tengan registrada la clave correspondiente de IVA. 3. Los contribuyentes personas morales cuándo deberán presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Durante el mes inmediato posterior al que corresponda dicha información. 4. Los contribuyentes personas físicas cuándo deberán presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Durante el mes inmediato posterior al que corresponda dicha información. 5. Mediante que formato se debe presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Mediante el formato A-29 Declaración Informativa de Operaciones con Terceros, contenido en el programa electrónico: Declaración Informativa de Operaciones con Terceros, que se encuentra en el portal de Internet del SAT. MFA - 14

15 Operaciones con Terceros, que se encuentra en el portal de Internet del SAT. 6. Qué es la carga Batch? La Carga Batch es la conversión de bases de datos de registros de las operaciones con proveedores realizadas por los contribuyentes en archivos de texto (.txt). Estos archivos cuentan con la estructura necesaria para su aplicación e importación al sistema de la Declaración Informativa de Operaciones con terceros, evitando la captura directa y en consecuencia, optimizando el tiempo invertido en su integración para la presentación en tiempo y forma al SAT. 7. La Declaración Informativa de Operaciones con Terceros permite la importación de la información con carga batch? Sí. 8. En dónde se puede consultar cómo realizar la carga batch de la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Puede consultar la información que se encuentra incluida en el programa, dando clic en: Herramientas-Importar declaración-layout del propio programa electrónico. 9. Se debe presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (si no se han tenido operaciones con terceros? Sí. En tanto tenga registrada la clave de IVA. En éste caso se seleccionará dentro del programa DIOT la opción: La presenta sin operaciones 10. La Declaración Informativa de Operaciones con Terceros solicita información de operaciones con proveedores y clientes? No, únicamente proveedores. 11. Cuántos tipos de proveedores se pueden relacionar? Tres tipos de proveedores: - Nacional - Extranjero - Global 13. La información de cada proveedor se debe considerar con el IVA incluido? MFA - 15

16 No. Los campos en los que el programa electrónico solicita el valor de actos o actividades deben considerarse sin incluir el IVA. 14. Se informará de la totalidad de las operaciones con proveedores o habrá un mínimo que reportar? Sí. Se deberán de reportar la totalidad de las operaciones realizadas con todos los proveedores. Como una facilidad, en lugar de capturar individualmente a cada proveedor, podrán relacionarse globalmente aquellos con los que se haya tenido operaciones hasta por un monto que no exceda del 10% del total de los pagos efectivamente realizados en el mes y sin que en ningún caso el monto pagado al proveedor sea superior a $50, En la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros, se deben incluir a los proveedores de tasa 0%? Sí. Aun cuando la totalidad de sus operaciones sean a la tasa del 0% se deberán incluir en la DIOT. 16. En la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros), se debe informar el Monto del IVA pagado no acreditable incluyendo importación (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)? Sí, tratándose personas morales, este campo es obligatorio. Para personas físicas el llenado del citado campo NO es obligatorio, sin embargo se sugiere que en caso de contar con ésta información, sea capturada En la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros, qué información se deberá anotar en el renglón IVA Retenido por el contribuyente? Se anotará el monto de IVA retenido por el contribuyente, es decir, el que retuvo el declarante. 18. Tratándose de personas morales, los auxiliares se deben anexar a la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? No, toda vez que el formato electrónico no requiere de los auxiliares como anexo a la DIOT. 19. En los casos de autofacturación, la aplicación también permitirá MFA - 16

17 19. En los casos de autofacturación, la aplicación también permitirá asentar el RFC del contribuyente en el apartado de proveedor? Sí. 20. Qué tipos de operación se reportan en la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Tratándose de Proveedor Nacional, al igual que Proveedor Global: Prestación de servicios profesionales Arrendamiento de inmuebles Otros Tratándose de Proveedor Extranjero: Prestación de servicios profesionales Otros 21. Se puede capturar más de una vez a un proveedor cuando se ubica en más de un tipo de operación (prestación de servicios, arrendamiento de inmuebles, otros)? Sí, debiendo elegir el tipo de operación que le corresponda. El programa impide capturar más de una vez un mismo proveedor con un mismo tipo de operación. 22. La Declaración Informativa de Operaciones con Terceros Permite la presentación de declaraciones complementarias? Sí, la aplicación permite presentar tanto declaraciones normales como complementarias, eligiendo la opción en el campo Tipo de declaración 23. Por el ejercicio scal 2010 Se tendrá la obligación de presentar la declaración informativa de clientes y proveedores? No, cuando por todo el ejercicio 2010 presenten la declaración informativa de operaciones con terceros (DIOT), se tendrá por presentada en febrero de 2011, la declaración de clientes y proveedores para efectos de ISR por dicho año Se podrá imprimir la información capturada en la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? Sí, desde la opción herramientas, imprimir página actual o bien, desde la barra de herramientas seleccione el icono Generación de archivo.pdf mismo que se generará y guardará en la unidad C: en la carpeta que la misma aplicación crea al ser instalada. MFA - 17

18 ser instalada. 25. Cómo se debe presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros? A) Cuando se hagan capturas hasta de 500 registros (proveedores), se presentará por Internet. B) Cuando se hagan capturas de más de 500 registros (proveedores), deberán presentar la información ante cualquier Administración Local de Servicios al Contribuyente, en disco compacto (CD) o en dispositivos USB, mismos que serán devueltos al contribuyente. 26. El envío de la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros Puede efectuarse utilizando la CIEC? Sí, se puede enviar con CIEC actualizada y también con Fiel vigente. 27. Qué sanción procede por no presentar la DIOT? Multa de de $8, a $16,820.00, por no presentar la información a través de los medios, formatos electrónicos y plazos establecidos, o presentarla incompleta o con errores. MFA - 18

19 Instalación MFA - 19

20 Instalación. Módulo Fiscal Avanzado Paso 1. Descomprimir el complemento correspondiente al Módulo Fiscal Avanzado y veri car que se encuentren las siguientes carpetas: Instalador MFA, carpeta con la última versión del Setup de instalación del Módulo Fiscal Avanzado. Servipack MFA, carpeta con el último Service Pack disponible para el producto. Paso 2. Instalar el Módulo Fiscal Avanzado 2.0 Correr el Setup que se encuentra en la carpeta "Instalador MFA", El instalador guiará en el proceso de instalación de forma clara y precisa. MFA - 20

21 Para que el proceso de instalación pueda llevarse a cabo, el usuario debe contar con permisos de administrador. MFA - 21

22 El instalador solicitará los datos para conexión: 1.- Servidor 2.- Base de datos 3.- Usuario 4.- Contraseña 5.- Ruta de Objetos Especiales de la Base de Datos es importante con gurar la carpeta indicada de los Objetos especiales en Intelisis Noti cación de conexión: "Se ha establecido conexión correcta con el servidor de SQL que ha indicado" En caso de ser incorrecto enviará un mensaje de error (véase Errores Frecuentes) MFA - 22

23 Objetos Especiales del Módulo Fiscal Avanzado "A continuación se instalarán los Objetos Especiales en la ruta especi cada" Nota: la carpeta indicada debe coincidir con la carpeta con gurada en Intelisis MFA - 23

24 SQL. Instalación de Stored Procedures "A continuación se instalarán automáticamente Stored Procedures necesarios para la con guración" Proceso concluido "El proceso ha concluido, veri que su con guración de Intelisis ERP". MFA - 24

25 Aparecerá la siguiente ventana, dar click en el botón Salir MFA - 25

26 Paso 3 Ejecutar el Instalador MFA Dar doble click en el Setup se ejecuta el instalador MFA - 26

27 Se ejecuta el instalador del Módulo Fiscal Avanzado que colocará los archivos en la ruta: Ruta: C:\Intelisis\Modulo Fiscal Avanzado MFA - 27

28 Con guración de Intelisis ERP Se debe veri car que la ruta de los objetos especiales sea la indicada para poder visualizar el siguiente check Paso 1. Habilitar el Módulo en Intelisis Entrar a la siguiente ruta. Ruta: Con gurar Empresas Seleccionar la Empresa a la cuál se le habilitará la Interfaz con el Módulo Fiscal Avanzado Menú Edición Con guración general 1.- Habilitar el Check "Módulo Fiscal Avanzado" 2.- Dar click en Guardar y Cerrar MFA - 28

29 Paso 2. Con gurar los parámetros que permitirán la correcta comunicación entre Intelisis y el Módulo Fiscal Avanzado Entrar a la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Base datos Base Datos Con gurar las aplicaciones necesarias para interfasar el Módulo Fiscal Avanzado con Intelisis: 1.- Ruta para ingresar al Módulo Fiscal Avanzado. De nir Ruta donde se encuentra el Módulo Fiscal Avanzado (MóduloFiscal.exe). La ruta debe considerar el Ejecutable. 2.- Ruta para ingresar a la de nición de accesos del Módulo Fiscal Avanzado. De nir ruta donde se encuentra la aplicación con la cuál se de nen los accesos para el Módulo Fiscal Avanzado (usuariosmod.exe) 3.- Password Administrador BD Intelisis. De nir password del usuario administrador de la Base de datos de Intelisis (usuario SQL). MFA - 29

30 Paso 3. Brindar acceso al usuario que tendrá disponible el Módulo Fiscal Entrar a la ruta: Con gurar Usuarios Accesos. Seleccionar al usuario al que se le brindará acceso a la aplicación y darle acceso al Módulo Fiscal en el apartado de Menú principal. Paso 4. De nir el acceso general del usuario al Módulo Fiscal y a la aplicación donde se de ne el per l de acceso detallado del usuario Entrar a la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Usuarios Usuarios, seleccionar el usuario y seleccionar el botón de con guración. En la pestaña Interfaz Módulo Fiscal Avanzado de nir el acceso general que tendrá el usuario al Módulo Fiscal Avanzado. 1.- Módulo Fiscal Avanzado. Permite al usuario tener acceso al Módulo Fiscal Avanzado 2.- De nir per l de acceso al Módulo Fiscal Avanzado. Permite al usuario la de nición del per l detallado de acceso Paso 5. De nir el per l de acceso detallado de cada uno de los usuarios Entrar a Financiero Interfaz Módulo Fiscal Avanzado Per l Acceso y de nir el per l de acceso detallado para el uso del Módulo Fiscal Avanzado. MFA - 30

31 MFA - 31

32 Activación del Módulo Fiscal Avanzado MFA - 32

33 Activación de Módulo Fiscal Avanzado Proceso donde se de ne cómo activar la licencia del Módulo Fiscal Avanzado. Paso 1. Solicitar licencia del Módulo Fiscal Avanzado El proceso de solicitud de licencia que un Cliente hará cuando requiera activar el Módulo Fiscal consiste en llenar la Solicitud de registro que se abre cuando el producto no está registrado. Para ello es necesario lo siguiente: 1.- Llenar los datos generarles, de contacto y de acceso en la forma de registro 2.- Seleccionar el botón "Solicitar" para que la petición de licencia llegue al área correspondiente (se requiere acceso a Internet) El archivo para activar la licencia será enviado por correo electrónico al usuario solicitante. El archivo de licencia recibido será utilizado para la activación como se describe en el paso 2 y 3 (scpw.hdd) Nota: Si ya cuenta con el archivo de licencia, omita este paso Paso 2. Instalar la licencia Una vez que se reciba el archivo correspondiente a la licencia extraer el archivo comprimido (ejemplo: el archivo CON MF) Para activar la licencia copiar el archivo de licencia en la ruta: donde se instaló el Módulo Fiscal Avanzado y quedará activada (ejemplo: C:\Intelisis\Modulo Fiscal). MFA - 33

34 Si no recuerda la ruta de instalación inicie el sistema. Al entrar le enviará el mensaje su sistema está pendiente de registrarse,posteriormente le enviará un mensaje indicando si ya recibió el archivo de activación y la ruta en donde debe pegar el archivo. Otra forma de hallar la ruta de instalación es entrar en Intelisis en la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Base de datos Base de datos MFA - 34

35 MFA - 35

36 Con guraciones generales MFA - 36

37 Con guración de Países Será necesaria la con guración de los Paises para el Módulo Fiscal Avanzado. Ir a la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Con guración países. 1. País. Colocar el País de la misma manera en como se tiene en Intelisis. 2. Nacionalidad. Colocar la nacionalidad del país correspondiente. Es necesario con gurar el País tal cual se tiene intelisis en la tabla de Países junto con la Nacionalidad correspondiente. MFA - 37

38 Con guración Empresas MFA Con guración Empresas Es necesario con gurar el tipo de impuesto con que cuenta la Empresa. Para ingresar movimientos manuales entrar a la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Con guración Empresas. 1.-.Se debe seleccionar la empresa deseada. 2.- Dar click en el botón Abrir. MFA - 38

39 MFA - 39

40 MFA - Con guración Empresas - Datos Generales La Pestaña Datos Generales contiene los siguientes datos: 1.- Empresa. En la empresa en que esta parada. 2.- Impuesto 2. Este es el campo donde se con gura el IEPS. 3.- Periodo Inicial. Periodo en que se inicia la Importación (se debe de nir ya que de esto depende el cálculo de impuesto. Si se omite el cálculo generará diferencias). 4.- Ejercicio Inicial. Periodo de Importación (se debe de nir ya que de esto depende el cálculo de impuesto. Si se omite el cálculo generará diferencias). 5.- Cobros Conciliados. Movimientos Conciliados de Cobros. 6.- Pagos Conciliados. Movimientos Conciliados de Pagos. 7.- Incluir Notas Periodos Anteriores. Para empresas que generan notas y estas están pendientes de pago y se cobran después de tiempo. 8.- IFRS. El check no aplica para el MFA (debe quedar apagado). MFA - Con guración Empresas - Compras 1.- Activar el check Calcular Base IVA de Importación. MFA - 40

41 MFA - Con guración Empresas - Cxc 1.- Se debe Activar el check Anticipos Pagados Periodo sin tener la Factura de Ventas. MFA - Con guración Empresas - Cxp 1.- Incluir Mov. Origen Nómina. 2.- Anticipos Pagados Periodo. MFA - 41

42 MFA - Con guración Empresas - Gastos 1.- Activar check Importes de Comprobantes por Concepto. Los movimientos de comprobantes de gastos se presenten en la fecha cuando esto se concluyen. MFA - Con guración Empresas - Tesorería 1.- Activar el check Incluir Despósitos Anticipados 2.- Cliente. Se puede seleccionar el cliente deseado 3.- % IVA. Se debe colocar el porcentaje de IVA jo. MFA - 42

43 MFA - 43

44 Adicionar Movimientos Adicionales sirven para adicionar cualquier Documento, Aplicación, Cobro, Pago, Redocumentación o Endoso, que no haya sido considerado en el diseño original de la interfaz Se debe con gurar en la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Adicionar Movimientos. Se deben Con gurar los movimientos que se desea sean considerados scalmente. 1. Pestaña de Documentos. Con gurar los Documentos fuente que se desea sea reportado scalmente. 2. Pestaña de Aplicación Con gurar las Aplicaciones que se desea incluir scalmente. 3. Pestaña de Cobros Con gurar los Cobros y Pagos que se desea incluir scalmente. En este apartado se excluyen movimientos que tienen un efecto de Ingreso. 4. Pestaña de Pago Con gurar los Cobros y Pagos que se desea incluir scalmente. En este apartado se excluyen movimientos que tienen un efecto de Egreso. 5. Pestaña Redocumentación Con gurar las Redocumentaciones que se desea incluir scalmente. 6. Pestaña Endoso Con gurar los Endosos que se desea incluir scalmente. MFA - 44

45 1.- Documentos Documentos Con gurar los Documentos Fuente que se desea sean reportados scalmente. Ejemplo: una excepción podrá ser una Compra Consignación: 1. Módulo. Con gurar el Módulo al que pertenece el Movimiento que se desea incluir, por ejemplo: COMS. 2. Movimiento. Con gurar el Movimiento que se desea incluir, por ejemplo Compra Consignación. 3. Tipo de Documento. Con gurar el Tipo de Documento: Factura. 2.- Aplicación Aplicación MFA - 45

46 Con gurar las Aplicaciones que se desea incluir scalmente. 1.- Módulo. Módulo del movimiento que se desea incluir: CXP. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea incluir: Aplicación Saldo. 3.- Módulo Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento. 4.- Movimiento Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Movimiento. 3.- Cobro Cobro Con gurar los Cobros que se desea incluir scalmente. En este apartado se excluyen movimientos que tienen un efecto de Ingreso. 1.- Módulo. Módulo del movimiento que se desea incluir, ejemplo: Módulo de CXC. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea incluir, ejemplo: Cobro. 3.- Módulo Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especi co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento, ejemplo: CXC. 4.- Movimiento Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especi co, con gurar en este apartado el Movimiento, ejemplo: Factura Anticipo. MFA - 46

47 4.- Pago Pago Con gurar los Pagos que se desea incluir scalmente. En este apartado se excluyen movimientos que tienen un efecto de Egreso. 1.- Modulo. Modulo del movimiento que se desea incluir, ejemplo: Módulo de CXP. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea incluir, ejemplo: Pago. 3.- Módulo Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especi co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento, ejemplo: CXP. 4.- Movimiento Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especi co, con gurar en este apartado el Movimiento, ejemplo: Compra Local. MFA - 47

48 5.- Redocumentación Redocumentación Con gurar las Redocumentaciones que se desea incluir scalmente. 1.- Módulo. Módulo del movimiento que se desea incluir: CXP. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea incluir: Documento. 3.- Módulo Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especi co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento: COMS. 4.- Movimiento Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especi co, con gurar en este apartado el Movimiento: Entrada Compra. 6.- Endoso Endoso Con gurar los Endosos que se desea incluir scalmente. 1.- Módulo. Módulo del movimiento que se desea incluir: CXC. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea incluir: Endoso a Favor. 3.- Módulo Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento. 4.- Movimiento Origen. Si se desea incluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Movimiento. MFA - 48

49 MFA - 49

50 Captura Manual por periodo En este proceso será posible registrar movimientos manuales de un periodo especí co. Por ejemplo, pólizas manuales que fueron registradas sin haber registrado su ujo, cheques directos en tesorería, etc. También será posible registrar movimientos que no se capturaron correctamente, por ejemplo cobros que tienen fecha de registro anterior al documento origen. Para ingresar movimientos manuales entrar a la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Modulo Fiscal Avanzado Captura Manual. 1.- Capturar el Ejercicio. Para este ejemplo 2012 para el cuál se registrarán movimientos manuales. 2.- Capturar el Periodo. Para este ejemplo 1 para el cuál se registrarán movimientos manuales. 3.- Si se desea capturar Documentos Fuente, seleccionar Documentos. 4.- Si se desea capturar Aplicaciones (Cobros, Pagos), seleccionar la opción Aplicaciones. 3.- Captura Manual de Documentos 1.- Emisor. De nir quién es el Emisor del Documento: Empresa, Tercero. 2.- Empresa. Seleccionar la Empresa que emite el Documento. 3.- Tipo Documento. Seleccionar el Tipo de Documento: factura, nota de cargo, nota de crédito o anticipo. MFA - 50

51 nota de crédito o anticipo. 4.- Folio. Folio del Documento. 5.- Fecha. Fecha del Documento, debiendo corresponder al Ejercicio y Periodo seleccionado. 6.- Entidad. Capturar la Entidad, clave del Cliente o Proveedor. 7.- Nombre. Automáticamente se sugerirá la Razón Social del Cliente o Proveedor seleccionado. 8.- RFC. RFC del Cliente o Proveedor. 9.- País. País donde se emite el Documento Nacionalidad. Nacionalidad del Cliente o Proveedor Tipo Tercero. Seleccionar entre Nacional o Extranjero. 12,- Tipo Operación. Seleccionar Otro Agente. Seleccionar el Agente (vendedor) del documento Nombre. Automáticamente se mostrará el Nombre del Agente o Vendedor. 3.1 Captura Manual de Documentos / Detalle 1.- Concepto. Clave del concepto. 2.- Acum / Deduc. De ne si el concepto es Acumulable y/o Deducible. 3.- Importe. Importe del Movimiento. 4.- Base IEPS. Importe base para IEPS. 5.- Tasas IES. Porcentaje de IEPS. 6.- IEPS. Importe de IEPS. 7.- I.V.A. Exento. De ne si el concepto esta exento de I.V.A Base I.V.A. 9.- Tasa I.V.A I.V.A Retención ISR Retención I.V.A Importe Total. Dar click en Guardar y Cerrar. MFA - 51

52 4.- Aplicaciones El siguiente paso es con gurar las aplicaciones. 1.- Referencia (origen). 2.- Empresa. La empresa a la cual se aplica. 3.- Tipo de Aplicación. Con gurar la empresa correspondiente. 4.- Folio. Colocar el folio de la aplicación que se desea. 5.- Fecha. Colocar la Fecha correspondiente. Dar click en Guardar y Cerrar. 4.1 Aplicaciones Detalle Con gurar el detalle de la Aplicación. 1.- Referencia. Colocar el ID de referencia. 2.- Importe. Colocar el importe deseado. 3.- Cuenta Bancaria. Colocar la cuenta que aplica. Dar click en Guardar y Cerrar. MFA - 52

53 MFA - 53

54 Excepciones Movimientos Especí cos Este apartado esta diseñado para aquellas exclusiones especí cas que se tienen localizadas y se desean excluir del Periodo. Excepción Movimiento Especí co Este apartado esta diseñado para aquellas exclusiones especí cas que se tienen localizadas y se desean excluir del Periodo. Para poder capturar un Movimiento especí co ir a la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Excepciones Movimientos Especí cos 1.- Módulo. Con gurar el Módulo al que pertenece el Movimiento que se desea excluir, por ejemplo: VTAS. 2.- ID Módulo. Con gurar el ID del Módulo requerido. Para este ejemplo es Empresa. Con gurar la empresa a la que se le hará la excepción. Para este ejemplo DEMO. 4.- Movimiento. Especi car el movimiento que se requiere se realice la excepció. Para este ejemplo Contrato. 5.- ID Movimiento. Especi car el ID del movimiento. Para este ejemplo es 1. Una vez especi cada se excluirá del Módulo Fiscal Avanzado. MFA - 54

55 Con gurar Cuentas Tipo Estructura El MFA puede tener varias cuentas Tipo Estructura que deben ser asignadas. Ir al siguiente Menú: Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Con guración Cuentas Estructura. 1.- Cuenta: Seleccionar una para este ejemplo es (esta cuenta es especí ca del cliente). 2.- Tipo. Colocar el tipo, se muestra catálogo de tipos de cuenta. 3.- Se mostrará la descripción de la Cuenta. 4.- Dar click en el botón Guardar y Cerrar. MFA - 55

56 MFA - 56

57 Otro ejemplo: 1.- Cuenta. Seleccionar una cuenta. Para este ejemplo es (esta cuenta es especí ca del cliente). 2.- Tipo. Colocar el tipo, se muestra catálogo de tipos de cuenta. 3.- Se mostrará la descripción de la Cuenta. 4.- Dar click en el botón Guardar y Cerrar. Nota: Esto es por si alguna cuenta en Intelisis no tiene estructura aquí se da de alta opara que al asignarlas no queden cuentas si asignar. MFA - 57

58 Regímenes Fiscales Este catálogo es para asignar desde el Módulo Fiscal Avanzado los regímenes scales, ya que al a pagar el Módulo Fiscal este catálogo se inhibe. Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Regímenes Fiscales. MFA - 58

59 1.- Clave. Se debe colocar la clave de Régimen. 2.- Nombre. Se debe colocar el nombre del Régimen. 3.- Descripción. Se muestra la descripción del Régimen. 4.- Dar click en el botón Guardar y Cerrar. MFA - 59

60 Empresas (Menú) MFA - 60

61 Parámetros de la Empresa Esta es una guía rápida de como con gurar y parametrizar el Módulo Fiscal Avanzado. MFA - 61

62 Parámetros de la Empresa Generales Debe realizar la con guración y parametrización scal. Ruta: Empresas Parámetros de la Empresa. Generales: De nir los datos de la empresa llenar los 4 apartados. 1.- O cina Federal de Hacienda: Con gurar los Datos scales. 2.- Domicilio Fiscal: Con gurar ubicación scal. 3.- Actividad. 4.- Ejercicio Fiscal. MFA - 62

63 Parámetros de la Empresa Parámetros ISR Pagos Provisionales Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. ISR Pagos Provisionales. MFA - 63

64 Parámetros de la Empresa Parámetros ISR Mensual devengado y Anual Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. ISR Mensual devengado y Anual. MFA - 64

65 Parámetros de la Empresa Parámetros IETU Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. Ruta: Parámetros de la Empresa Parámetros IETU. MFA - 65

66 Parametros de la Empresa Parametros IVA Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. Ruta: Parametros de la Empresa Parametros I.V.A.. MFA - 66

67 Parámetros de la Empresa Parámetros OTROS Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. Ruta: Parámetros de la Empresa Parámetros OTROS. MFA - 67

68 Parámetros de la Empresa Parámetros IEPS Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. Ruta: Parámetros de la Empresa Parámetros IEPS. MFA - 68

69 Parametros de la Empresa Inhibición Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. Ruta: Parametros de la Empresa Inhibición. Tipo de Sector al que pertenece e indicar los Rubros inhibidos. MFA - 69

70 Parámetros de la Empresa Importación Realizar la con guración scal de acuerdo al criterio de trabajo del contador scalista de la empresa. Ruta: Parametros de la Empresa Importación. Origen de Datos para ISR, IETU, IVA y DIOT seleccionar Microsoft SQL Server. Contiene información requerida para la determinación de diferentes cálculos previstos en la legislación scal. MFA - 70

71 Importación de Datos Importación de datos: La importación de información se realiza cada que se requiera calcular las obligaciones scales del periodo. a) Catálogo de cuentas. Agregar y actualizar nuevas cuentas. Se elige actualizar saldos, no seleccionar la casilla de eliminar catálogo anterior, al menos que usted así se requiera. b) Pólizas. Agregar mediante la importación de datos, los movimientos registrados en la contabilidad. c) Información de IETU. Agregar movimientos del periodo. Se recomienda realizar este proceso una sola vez, sin embargo, si se importa más de una vez. Se deberá tener prevista la generación de un pago complementario, si hubiera modi cación en los datos y el pago ya se hubiese efectuado. d) Información de IVA y DIOT1. Agregar los movimientos registrados en los Módulos de Cobros, Pagos, y Tesorería. Estos movimientos se de nen en la fase de con guración del Módulo Fiscal Avanzado. Cada nueva importación remplaza los movimientos antes importados. e) Información de Nómina. Agregar los movimientos registrados en los Módulos de Nómina, Pagos, y Tesorería. Estos movimientos, se de nen en la fase de con guración del Módulo Fiscal Avanzado. Cada nueva importación remplaza los movimientos antes importados. Se deben con gurar los diferentes conceptos para la determinación de los cálculos de importación. MFA - 71

72 Con gurar conceptos (Con guraciones generales) Ir a la siguiente ruta: Ruta: Empresas Parámetros de la empresa Importación. Importación de Datos Para actualizar la información para el cálculo de impuestos, realice lo siguiente: Ejecute el script ScriptDataMFA.sql para generar los archivos necesarios para el funcionamiento del MFA. Entre al menú Empresas Parámetros de empresa, elija la opción de origen SQL Server para la información de los impuestos, haga click en guardar y cerrar. 1.- Seleccionar "Importación de datos", dar click sobre "Actualizar información": MFA - 72

73 MFA - 73

74 En esta ventana se realiza la importación de: 1.- Seleccionar - Información de IVA y DIOT. - Información Contable para ISR 2.- Seleccionar Periodo 3.- Dar click en el botón Aceptar Se abrirá una ventana con el total de importaciones de: Ingresos acumulables. Total de Movimientos. Gastos deducibles. Total de Movimientos. MFA - 74

75 Se abrirá la ventana de "El proceso de importación ha concluido". Se abrirá una ventana indicando el agregado total de: número de Cuentas Contables. MFA - 75

76 Se abrirá una ventana con el total de: Cargos. Total de Cargos. Abonos. Total de Abonos. Se abrirá la ventana con el mensaje "El proceso de importación contable ha concluido". Si durante el proceso el sistema encuentra inconsistencias entre movimientos y aplicaciones, mostrará la siguiente ventana, se pueden imprimir estos movimientos, corregirlos y ejecutar nuevamente el proceso de importación. MFA - 76

77 MFA - 77

78 Importación de Activos Fijos Importación de Activos jos: Agregar mediante layout el catálogo de los activos jos e intangibles (en archivo.xls). Para importar nuestro archivo de layout de Excel es necesario hacer lo siguiente: Ingresar al Módulo Fiscal Avanzado. Ir a Menú Empresas Importación de activos jos. Seleccionar en las opciones de acuerdo a lo que se requiera. Sin embargo, para este ejemplo se usarán los siguientes valores: Formato. Microsoft Excel) *.xlsx o *.xls. Seleccionar el archivo ejemplo ubicado en nuestra carpeta de ejemplo c:\af llamado ActivosFijos.xls. En Procesamiento de fechas le indicamos el formato en que capturamos las fechas de nuestro archivo. En Procesamiento del catálogo actual de activos le podemos indicar si MFA - 78

79 En Procesamiento del catálogo actual de activos le podemos indicar si queremos borrar el catálogo actual y sustituir los valores de forma completa por los nuevos. En este caso seleccionar la casilla para con rmar. Al aceptar nos indicará que se perderá la información que tengamos si continuamos con la operación. Una vez que se afecten, mostrará la pantalla de procesamiento y al nal solicitará con rmar la realización del cálculo de las deducciones acumuladas al ejercicio anterior. Al aceptar solicitará el mes en que se procesará la información. En este caso se indicará Diciembre 2010 (Ejemplos). MFA - 79

80 MFA - 80

81 Al aceptar, enviará de regreso un archivo con las deducciones procesadas en la ruta indicadas del archivo. Sin embargo, se puede cambiar la ubicación con el asistente y guardar el archivo. Nota: Si no existen activos al Periodo solicitado el proceso no generará ningún archivo, para salir del proceso se debe oprimir el botón de Cancelar. Al dar el siguiente, además de que crea el archivo donde procesará la información, indicará si se quiere ver el archivo de forma preliminar, imprimirlo o bien mandarlo a un archivo. En este caso se visualizará en pantalla. MFA - 81

82 Una vez concluido el proceso se podrá visualizar en pantalla en el visor de reportes integrado, donde se deberá comprobar que los valores importados sean correctos conforme el archivo original, quedando de la siguiente manera. Casos de excepción Mensaje 110. Al tener abierto los archivos mostrará una ventana de advertencia. Para solucionar este mensaje hay que cerrar el archivo abierto. MFA - 82

83 MFA - 83

84 Resultados y Pérdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores Ruta: Empresas Resultados y Pérdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores. La pantalla de Resultados y Pérdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores muestra: Pérdida Fiscal Histórica: Cuando en un ejercicio scal son mayores las deducciones autorizadas que los ingresos acumulables el resultado es una pérdida scal (si esta pérdida no se ha actualizado se le llama Pérdida Fiscal Histórica). Conceptos: Utilidad Fiscal Histórica: Cuando en un ejercicio scal son mayores los ingresos acumulables que las deducciones autorizadas el resultado, es una Utilidad scal. Saldo Pendiente por Amortizar: Cuando en un ejercicio resulta pérdida scal, esta se puede actualizar para restarla de utilidades scales futuras, cuando ya se le hizo alguna resta y sigue quedando una parte, a ese restante se le llama Saldo Pendiente por Amortizar. Ingresos Nominales: Los ingresos nominales son los ingresos acumulables menos el ajuste anual por in ación acumulable. Deducción Inmediata: El Artículo 220 y 221 de la LISR da un estímulo scal que se llama deducción inmediata, textualmente dice lo siguiente: "Los contribuyentes del Título II y del Capítulo II del Título IV de esta Ley, podrán optar por efectuar la deducción inmediata de la inversión de bienes nuevos de activo jo, en lugar de las previstas en los artículos 37 y 43 de la Ley, deduciendo en el ejercicio en el que se efectúe la inversión de los bienes nuevos de activo jo, en el que se inicie su utilización o en el ejercicio siguiente, la cantidad que resulte de aplicar, al monto original de la inversión, únicamente los por cientos que se establecen en este artículo. La parte de dicho monto que exceda de la cantidad que resulte de aplicar al mismo el por ciento que se autoriza en este artículo, será deducible únicamente en los términos del artículo 221 de esta Ley." Anticipos y rendimientos distribuidos: Los anticipos y los rendimientos que paguen las sociedades cooperativas de producción, así como los anticipos que entreguen las sociedades y asociaciones civiles a sus miembros, cuando los distribuyan en los términos de la fracción II del artículo 110 de esta Ley. MFA - 84

85 distribuyan en los términos de la fracción II del artículo 110 de esta Ley. 1.- El botón agregar permitirá agregar un ejercicio. 2.- Dar click en el botón Cerrar, para cerrar esta ventana. MFA - 85

86 Menú Empresas Menú de empresas Parámetros de la Empresa: Son los parámetros generales que deben con gurarse, para el correcto funcionamiento del Módulo Fiscal Avanzado. Importación de datos: La importación de información se realiza cada que se requiera calcular las obligaciones scales del periodo. Importación de Activos jos: Agregar mediante layout el catálogo de los activos jos e intangibles (en archivo.xls). Resultados scales de ejercicios anteriores: Capturar los resultados scales de los últimos dos ejercicios inmediatos anteriores, al menos. En caso de que la empresa tenga pérdida scal pendiente por amortizar se deben registrar los resultados scales desde que está se generó. Crédito scal por base negativa: Capturar el importe de la pérdida scal para determinar el crédito para efecto de aplicarlo en el IETU. Coe ciente de utilidad: Veri car su determinación y correcta aplicación en pagos provisionales. Balanza de comprobación: Veri car número, descripción, cargos, abonos y saldos de cada una de las cuentas contables. Con gurar impresora: Prede nir la impresora (Puede ser la prede nida por Windows xps). MFA - 86

87 Crédito scal por base negativa Ruta: Empresas Crédito scal por base negativa. La pantalla de Crédito scal por base negativa muestra: Ingresos acumulados efectivamente cobrados: Son los ingresos que de acuerdo a la ley del IETU deben grabar para este impuesto, pero que además hayan sido efectivamente cobrados, es decir que se haya recibido en pago y si este fue con cheque que efectivamente se haya cobrado. Deducciones acumuladas efectivamente pagadas: Son las deducciones que de acuerdo a la ley del IETU deben grabar para este impuesto, pero que además hayan sido efectivamente pagadas, es decir, que se haya expedido el pago y si este fue con cheque que efectivamente se haya hecho efectivo en alguna sucursal bancaria. Deducción adicional por inversiones (sep Dic 2007): Artículo Quinto. Para los efectos del artículo 5, fracción I de la presente Ley, los contribuyentes podrán efectuar una deducción adicional en los términos de este artículo, tanto para la determinación del impuesto del ejercicio y de los pagos provisionales del mismo ejercicio, por las erogaciones que efectúen en inversiones nuevas, que en los términos de esta Ley sean deducibles, adquiridas en el periodo comprendido del 1 de septiembre al 31 de diciembre de 2007, hasta por el monto de la contraprestación efectivamente pagada por dichas inversiones en el citado periodo. Base del impuesto (sep Dic 2007): Se obtiene base de impuesto cuando los ingresos acumulables es mayor a las deducciones autorizadas más la de deducción adicional por inversiones. Exceso de deducciones sobre ingresos (sep Dic 2007): Se obtiene Exceso de deducciones sobre ingresos cuando los ingresos acumulables son menores a las deducciones autorizadas, más la de deducción adicional por inversiones. Tasa aplicable: El impuesto empresarial a tasa única se calcula aplicando la tasa del 17.5% a la cantidad que resulte de disminuir de la totalidad de los ingresos percibidos por las actividades a que se re ere este artículo, las deducciones autorizadas en esta Ley. IETU del ejercicio: Es el resultado de multiplicar la base del impuesto por la tasa gravable. MFA - 87

88 gravable. Base Negativa: Es el resultado de multiplicar el exceso de deducciones sobre ingresos por la tasa grabable. Base negativa acreditada contra el ISR del ejercicio: Es el importe de la base negativa que se aplicó contra alguna utilidad futura. Base negativa ajustada: Es el importe de la base negativa que queda después de restar alguna o algunas utilidades. Crédito scal actualizado: Se visualizan 2 Créditos Fiscales actualizados. Remanente: Es el importe de la base negativa que queda después de restar alguna o algunas utilidades. MFA - 88

89 Coe ciente de utilidad Es un concepto que se utiliza en el ISR, el procedimiento para su determinación está en el Art. 14 de la LISR. Utilidad scal: Se determina utilidad scal cuando los ingresos acumulables del ejercicio son mayores a las deducciones autorizadas. Modi cación a la utilidad scal: Es un concepto que se incluyó para poder modi car la utilidad scal y esa modi cación es solamente para modi car el coe ciente de utilidad sin tener que mover o alterar los resultados scales que haya tenido la empresa. Deducción inmediata: El Artículo 220 y 221 de la LISR da un estímulo scal que se llama deducción inmediata, textualmente dice lo siguiente: Los contribuyentes del Título II y del Capítulo II del Título IV de esta Ley, podrán optar por efectuar la deducción inmediata de la inversión de bienes nuevos de activo jo, en lugar de las previstas en los artículos 37 y 43 de la Ley, deduciendo en el ejercicio en el que se efectúe la inversión de los bienes nuevos de activo jo, en el que se inicie su utilización o en el ejercicio siguiente, la cantidad que resulte de aplicar al monto original de la inversión, únicamente los por cientos que se establecen en este artículo. La parte de dicho monto que exceda de la cantidad que resulte de aplicar al mismo el por ciento que se autoriza en este artículo, será deducible únicamente en los términos del artículo 221 de esta Ley. Anticipos y rendimientos distribuidos: Sólo aplica para sociedades cooperativas y sociedades o asociaciones civiles, cuando se trate de una empresa diferente a las mencionadas, no aplica. Ingresos nominales: Los ingresos nominales son los ingresos acumulables menos el ajuste anual por in ación acumulable. Modi cación a ingresos nominales: Es un concepto que se incluyó para poder modi car la utilidad scal y esa modi cación es solamente para modi car el coe ciente de utilidad sin tener que mover o alterar los resultados scales que haya tenido la empresa. Coe ciente actual: El coe ciente de utilidad se calculará de acuerdo al art. 14 primer y segundo párrafos de la LISR, que a la letra dice: Se calculará el coe ciente de utilidad correspondiente al último ejercicio de doce meses por el que se hubiera o debió haberse presentado declaración. Para MFA - 89

90 doce meses por el que se hubiera o debió haberse presentado declaración. Para este efecto, se adicionará la utilidad scal o reducirá la pérdida scal del ejercicio por el que se calcule el coe ciente, según sea el caso con el importe de la deducción a que se re ere el artículo 220 de esta Ley. El resultado se dividirá entre los ingresos nominales del mismo ejercicio. Las personas morales que distribuyan anticipos o rendimientos en los términos de la fracción II del artículo 110 de esta Ley, adicionarán a la utilidad scal o reducirán de la pérdida scal, según corresponda, el monto de los anticipos y rendimientos que, en su caso, hubieran distribuido a sus miembros en los términos de la fracción mencionada, en el ejercicio por el que se calcule el coe ciente. Es un factor que se determina dividiendo los ingresos acumulables del ejercicio entre la utilidad del mismo. El coe ciente actual se utilizara para calcular los pagos provisionales de abril en adelante. Coe ciente anterior: El coe ciente anterior se utilizará para calcular los pagos provisionales de abril en adelante. MFA - 90

91 Balanza de Comprobación Es una lista de todos los movimientos y saldos deudores y acreedores de todas las cuentas de registro y de control o mayor para comprobar la igualdad, sumándolos en columnas separadas; esto a consecuencia de que la contabilidad a base de partida doble deriva su nombre del hecho de que el registro de toda operación requiere el asiento de débitos y créditos de una operación que suman igual importe, resulta obvio que el total de débitos de todas las cuentas debe ser igual al total de los créditos. La balanza de comprobación sirve para localizar errores dentro de un período identi cado de tiempo y facilita el encontrarlos en detalle y corregirlos. Tiene diferente opciones de impresión como puede verse. MFA - 91

92 Ruta: Empresas Balanza de Comprobación. 1.- Periodo: Seleccionar Enero / Diciembre. 2.- Nivel: se debe seleccionar el nivel al que se desea / Solo cuentas con movimiento. 3.- Tipo de balanza: Detallada o Acumulada, se debe seleccionar una. 4.- Ordenamiento: Cuenta o Tipo de cuenta, se debe seleccionar una. 5.- Tamaño de letra: Compactada o Normal, de ne el tamaño de la letra en el reporte, se debe seleccionar una. 6.- Cuentas: Se puede seleccionar las cuentas de las que se desea visualizar la balanza. 7.- Dar click en el botón Aceptar. Una vez seleccionados los parámetros se mostrará la ventana de Opciones de Impresión. 1.- Destino: Archivo Impresora Vista Preliminar MFA - 92

93 Vista Preliminar Se debe seleccionar una opción. 2.- Dar click en el botón Aceptar. Se mostrará la Balanza de Comprobación, esta desplegará los datos de las distintas cuentas. En la Balanza se muestra: 1.- Cuenta. 2.- Nivel (descripción). 3.- Saldo Inicial. 4.- Debe. 5.- Haber. 6.- Saldo Final. Se mostrarán los saldos de la tienda estos debe cuadrar perfectamente con los de la balanza de comprobación Intelisis. MFA - 93

94 MFA - 94

95 Para realizar la comprobación desde Intelisis es necesario ir a la siguiente ruta: Ruta: Reportes Contabilidad Contables Balanza de Comprobación. 1.- Se debe seleccionar el ejercicio /este debe coincidir los datos capturados para el Módulo Fiscal Avanzado. 2.- Se debe seleccionar le periodo deseado, del periodo al periodo requerido. 3.- Con movimientos y el Nivel deseado. 4.- Se debe seleccionar De la cuenta a la Cuenta deseada. 5.- Los datos restantes son ltros adicionales al reporte del Módulo Fiscal Avanzado. 6.- Dar click en el botón Preliminar. MFA - 95

96 La balanza de comprobación se muestra de la siguiente manera: 1.- Cuenta: Muestra el consecutivo de la cuenta. 2.- Descripción: Muestra la descripción de la cuenta. 3.- Inicio: Muestra el saldo de inicio. 4.- Cargos: Muestra los cargos efectuados. 5.- Abonos: Muestra los abonos efectuados. 6.- Final: Muestra el saldo nal. La balanza de comprobación re eja los números reales estos deben cuadrar con la balanza generada desde Intelisis como se muestra en la imagen. Así como los totales deben cuadrar. MFA - 96

97 MFA Excepciones Movimientos Las Excepciones sirven para excluir cualquier Documento, Aplicación, Cobro, Pago o Redocumentación de ser enviado al Módulo Fiscal Avanzado para que no cause impuestos. Se debe con gurar en la siguiente ruta: Ruta: Con gurar Modulo Fiscal Avanzado Excepciones por Movimiento. Se deben Con gurar los movimientos que se desea no sean considerados scalmente. 1. Pestaña de Documentos. Con gurar los Documentos Fuente que se desea no sean reportados scalmente. 2. Pestaña de Aplicaciones. Con gurar las Aplicaciones que se desea excluir scalmente. 3. Pestaña de Cobros Pagos. Con gurar los Cobros y Pagos que se desea excluir scalmente, en este apartado se excluyen movimientos que tienen un efecto de Ingreso o Egreso. 4. Redocumentación. Con gurar las Redocumentaciones que se desea excluir scalmente. MFA - 97

98 1.- Documento Documento Con gurar los Documentos Fuente que se desea no sean reportados scalmente. Ejemplo: una excepción podrá ser una Remisión: 1.- Módulo. Con gurar el Módulo al que pertenece el Movimiento que se desea excluir, por ejemplo: CXC. 2.- Movimiento. Con gurar el Movimiento que se desea excluir, por ejemplo Factura. 2.- Aplicación Aplicación Con gurar las Aplicaciones que se desea excluir scalmente. 1.- Módulo. Módulo del movimiento que se desea excluir CXC. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea excluir Aplicación N/Cargo. 3.- Módulo Origen. Si se desea excluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento. 4.- Movimiento Origen. Si se desea excluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Movimiento. MFA - 98

99 3.- Cobro Pago Cobro / Pagos Con gurar los Cobros y Pagos que se desea excluir scalmente, en este apartado se excluyen movimientos que tienen un efecto de Ingreso o Egreso. 1.- Módulo. Módulo del movimiento que se desea excluir, ejemplo: Módulo de CXC. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea excluir, ejemplo: Cobro. 3.- Módulo Origen. Si se desea excluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento, ejemplo: Ventas., 4.- Movimiento Origen. Si se desea excluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Movimiento, ejemplo: Factura Flexible. MFA - 99

100 4.- Redocumentación Redocumentación Con gurar las Redocumentaciones que se desea excluir scalmente. 1.- Módulo. Módulo del movimiento que se desea excluir: CXC. 2.- Movimiento. Movimiento que se desea excluir: Documento. 3.- Módulo Origen. Si se desea excluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Módulo del Movimiento: CXC. 4.- Movimiento Origen. Si se desea excluir un movimiento cuando esté aplicado a un movimiento especí co, con gurar en este apartado el Movimiento: Anticipo Saldo. MFA - 100

101 Catálogos (Menú) MFA - 101

102 Asignación a cuentas Asignación de Tipos de Cuentas Ruta: Catálogos Asignaciones a Cuentas Asignación de Tipos de Cuentas. Ordenar las cuentas por grupos (tipos de cuenta) dentro de los estados nancieros contables. Facilita la "Asignación de rubros scales" al presentar sólo los rubros scales disponibles para el tipo de cuenta que corresponde a la cuenta seleccionada. Nota: Los tipos de cuenta NO tienen efecto scal. Al iniciar el proceso de asignación, escoger la opción "Todas las cuentas". Cuando termine la asignación de tipos de cuenta, seleccione la opción de "Sin Asignación" para veri car que no queda ninguna cuenta pendiente por asignar. MFA - 102

103 Asignación" para veri car que no queda ninguna cuenta pendiente por asignar. Pasos para asignar los tipos de cuentas: Seleccionar una o varias o una "Cuenta de mayor" que compartan un mismo tipo de cuenta y dar click en el botón "Asignar". Se desplegará el catálogo de "TIPOS DE CUENTAS". Seleccionar el "Tipo de Cuenta". Hacer click en el botón "Aceptar". El tipo de cuenta que seleccionó, así como la clave de la misma aparecerá del lado derecho de la cuenta de mayor. Cuando se termine de asignar los tipos de cuenta a las cuentas de mayor, hacer click en el botón "Cerrar". El Módulo Fiscal Avanzado le hereda el tipo de cuenta de la cuenta de mayor a todas las cuentas de registro y al terminar envía el mensaje: "Proceso terminado". Asignaciones rápidas de la clave usando el teclado: Ir a la columna donde esta la clave de la asignación Teclear la clave. Se desplegará la descripción de la clave. Si no existe la clave Exentus envía un mensaje de error. Nota: Si se asigna una clave que no corresponda a la cuenta pero que si exista en este catálogo, Exentus la registrará sin enviar mensaje de error. MFA - 103

104 Asignación de Monedas Ruta: Catálogos Asignaciones a Cuentas Asignación de rubros Fiscales. Se debe de nir las monedas de las cuentas. 1.- Se selecciona la cuenta. 2.- Dar click en el botón asignar. MFA - 104

105 MFA - 105

106 Se mostrará el desglose de monedas existentes. 1.- Seleccionar la moneda deseada. 2.- Dar click en el botón "Aceptar". Asignación de rubros scales Ruta: Catálogos Asignaciones a Cuentas Asignación de rubros Fiscales. De nir los atributos scales de las cuentas contables. Los rubros scales le señalan a Exentus como se integran los saldos contables en los renglones (bases de cálculo) de las declaraciones scales. MFA - 106

107 de cálculo) de las declaraciones scales. Nota importante: Si la "Asignación de rubros scales " tiene errores fallará todo el cálculo de impuestos. Por ser un proceso tan delicado debe ser efectuado por una persona que conozca perfectamente el tratamiento scal utilizado en cada una de las cuentas del catálogo de cuentas de la empresa. La ventana anterior presenta a la izquierda las cuentas de registro del catálogo de cuentas ("Cuenta" y "Descripción") y a la derecha las "Partida nanciera" y "Rubro scal" asignados. Cuando no hay rubros scales asignados, las columnas de la derecha están en blanco. Requisitos previos Haber importado el catálogo de cuentas de la contabilidad. Es muy conveniente que se conozca el "Catálogo rubros scales". Operación Seleccionar el "Elemento básico" al que pertenecen las cuentas cuyo rubro scal desea asignar. MFA - 107

108 scal desea asignar. Seleccionar una o varias "Cuentas" que compartan el mismo rubro scal. Hacer click en el botón "Asignar". Se desplegará la ventana "Selección de rubros scales". El cuadro "Partidas nancieras" muestra las partidas nancieras que corresponden al "Elemento básico" seleccionado en el paso 1. Como alternativa, también podrá asignar rubros scales en forma rápida usando la tecla "F4". MFA - 108

109 Capturar el número del rubro scal por asignar y enseguida oprimir la tecla "Enter" o hacer click en el botón "Aceptar". Nota: La asignación rápida por número se recomienda cuando se conoce perfectamente los números de los rubros scales y su afectación a las bases de cálculo. - Seleccione la "Partida nanciera" a la que pertenezca(n) la(s) cuenta(s) seleccionada(s) en el paso 2. En el cuadro de la derecha aparecerá la explicación de la partida nanciera seleccionada. Nota: Las partidas nancieras NO tienen un efecto scal en Exentus. Su función es limitar los "Rubros scales" posibles en el paso 5 para facilitar el proceso de asignación de rubros scales. - Seleccionar el "Rubro scal" que corresponda a la(s) cuenta(s) seleccionada(s) en el paso 2. En el cuadro de la derecha aparecerá la explicación del rubro scal seleccionado. Nota: "Rubros scales fuera de lo normal" Los punteros (puntero arriba y puntero abajo) señalan que aun hay más registros arriba y/o abajo. Cuando uno de los punteros desaparece signi ca que arriba o abajo ya no hay más registros. Los rubros scales deben seleccionarse con mucho cuidado porque son la base de todos los cálculos de impuestos que realiza Exentus. - Hacer click en el botón "Aceptar". La partida nanciera y el rubro scal que seleccionó aparecerán de lado derecho de la cuenta de registro. Repita el proceso anterior hasta terminar de asignar los rubros scales a todas y cada una de las cuentas de registro, excepto la cuenta "Resultado del Ejercicio" Para veri car que la "Asignación de rubros scales" ha concluido, utilice la opción "Sin asignación" del encabezado. Consultas. Cuentas de detalle y sus rubros asignados Elija si despliega "Todas las cuentas" de registro o sólo las cuentas "Sin asignación" - Seleccione "Todas las cuentas" al iniciar el proceso de asignación de rubros scales, y para revisar la correspondencia entre las cuentas y sus rubros scales. MFA - 109

110 scales, y para revisar la correspondencia entre las cuentas y sus rubros scales. - Seleccione "Sin asignación" para revisar las asignaciones faltantes. Consultas. Estructura del catálogo de cuentas La ventana "Asignación de rubros scales" solo presenta las cuentas de registro. Si necesita ver las cuentas de control de las cuentas de registro, haga clic en el botón "Estructura" y se desplegará una ventana similar a la siguiente: Rubros scales "fuera de lo normal" Los rubros scales disponibles dependen de la "Partida nanciera" que usted elija, y a su vez, la partida nanciera depende del "Elemento básico", pero si por alguna circunstancia especial usted necesita usar un "Rubro scal" diferente, dar click en el botón "Ver todos" y asignar cualquiera de los "Rubros scales". Si usted asigna un "Rubro scal" a una "Partida nanciera" siguiendo un criterio diferente a los establecidos, Exentus desplegará el "Reporte de inconsistencias entre rubros scales y elementos básicos". Este reporte no signi ca que necesariamente está mal asignado el "Rubro scal" sino que usted no se apegó a los criterios de Exentus". Asignaciones rápidas usando el teclado: MFA - 110

111 - Vaya a la columna donde está la clave de la asignación - Teclee la clave y se desplegara la descripción de la clave. Si no existe la clave se enviará un mensaje de error. El módulo siempre ajustará la cuadrícula hacia la columna más a la derecha. Es decir, se visualizarán las columnas empezando de la primer columna de la derecha hacia la primera columna de la izquierda. Asignación de Retenciones 1.- Seleccionar el Tipo de Retención: ISR Retenido por Salario ISR Retenido por pagos al extranjero Otras Retenciones Retenciones de I.V.A. Subsidio al empleo pagado IDE Retenido ISR retenido asimilados a salarios ISR retenido a servicios profesionales 2.- Seleccionar la Cuenta sin asignar 3.- Dar click en el botón > 4.- Se habilita el botón Aceptar, dar click 5.- Dar click en el botón Cerrar. MFA - 111

112 MFA - 112

113 Tipos de cuenta Agrupa las cuentas con el mismo orden y encabezados que tienen en la contabilidad y su función principal es facilitar la "Asignación de rubros scales". Nota: Los tipos de cuenta NO afectan los cálculos scales. Elementos básicos de los estados nancieros. Según Principios de Contabilidad, la información en los estados nancieros se clasi ca en primer lugar por sus elementos básicos. Los elementos básicos agrupan las cuentas en clases amplias, de acuerdo a sus características económicas. Tipo de cuenta. Son divisiones de los elementos básicos. Ruta: Catálogos Tipos de Cuenta. Los tipos de cuenta se encuentras de manera prede nida al máximo de tipos que nos pudiéramos encontrar entre las cuentas de una contabilidad, entre las cuales tenemos: - Activos - Pasivos - Capital - Ingresos - Costos - Gastos de operación - Otros gastos - Otros ingresos - ISR y PTU - Cuentas de orden Al dar de alta una empresa, el Módulo Fiscal Avanzado crea automáticamente los tipos de cuenta, uno para cada uno de los elementos básicos, los cuales es recomendable usar, y solamente en caso de que se tenga en los estados nancieros una clasi cación mas detallada, se deberá dar de alta tipos de cuenta adicionales. Agregar - Seleccionar el Elemento Básico al cual desea agregar un Tipo de Cuenta. - Activar el botón "Agregar", con ello el cursor se posiciona en el cuadro "Clave". - Capturar un número para Tipo de Cuenta que va agregar. El número puede ser del 1 al 9. MFA - 113

114 del 1 al 9. Nota: La clave de los tipos de cuenta se forma por una letra (prede nida por el sistema) y un número que usted de ne. - Capturar la "Descripción" del tipo de cuenta. Acepta hasta 30 caracteres. - Hacer click en el botón "Aceptar" y oprimir la tecla "Enter". El tipo de cuenta que se agregó aparecerá en el cuadro "Clave y descripción del Tipo de Cuenta". Modi car - Seleccionar el Elemento Básico. - Seleccionar el Tipo de Cuenta. - Hacer click en el botón "Modi car". El cursor se ubica en la "Descripción" del tipo de cuenta. - Capturar la "Descripción" del tipo de cuenta. - Hacer click en el botón "Aceptar". La descripción modi cada del tipo de cuenta aparecerá en el cuadro "Clave y descripción del Tipo de Cuenta". Eliminar - Seleccionar el Elemento Básico. - Seleccionar el Tipo de Cuenta. - Hacer click en el botón "Eliminar" u oprima las teclas teclas: Alt + Supr. enviará el siguiente mensaje: " Realmente desea eliminar el siguiente registro: X?". - Hacer click en el botón "Si". MFA - 114

115 MFA - 115

116 De esta manera aparecerán los Activos. MFA - 116

117 Esta tabla muestra algunos de los elementos básicos prede nidos por el Módulo Fiscal Avanzado. NOTA: con la tecla F1 ingresa a la ayuda básica del sistema donde podrán resolver algunas dudas MFA - 117

118 Catálogo de Impuestos En este catálogo se encontrará la lista de impuestos disponibles a los cuales nuestro módulo tendrá acceso y podrá utilizar en la asignación de los conceptos. MFA - 118

119 Rubros Fiscales Permite consultar y actualizar el catálogo de rubros scales. Aunque el Módulo ya tiene un catálogo de rubros scales predeterminado de acuerdo a las necesidades scales de la gran mayoría de empresas. En ciertos casos, se puede agregar nuevos rubros scales que le ayudarán a agrupar las cuentas de acuerdo a características propias de su empresa. Con esta opción, se pueden ver todos los rubros o solo aquellos que está utilizado realmente, puede ver o reacomodar la cuenta básica y partida nanciera para efecto de su asignación a las cuentas, así como su explicación y bases de cálculo para los efectos scales que tendrá el rubro. Es importante que el usuario se familiarice y conozca a fondo esta opción para realizar una correcta asignación de atributos scales y por ende el buen funcionamiento del sistema. Ruta: Catálogos Rubros Fiscales. Seleccionar como será "Ordenado" el catálogo de rubros scales: 1.- "Por Número" signi ca en orden numérico, del número menor al mayor. MFA - 119

120 2.- "Por Descripción" signi ca en orden alfabético. MFA - 120

121 Cuando se selecciona un rubro scal, es posible conocer el saldo del rubro Cuando se selecciona un rubro scal, es posible conocer el saldo del rubro, dando click sobre el botón que está a la derecha de la clave del rubro "Número" y seleccionando el mes deseado. Muestra las Bases de Cálculo en las que se considera el Rubro Fiscal seleccionado, lo anterior sólo para los rubros estandares, es decir; no se mostrará para nuevos rubros que sean dados de alta. MFA - 121

122 Método de operación Agregar rubro scal Activar el botón "Agregar" y capturar los siguientes campos: - Número. Es el número que vamos a asignar al rubro scal que se va agregar. - Descripción. Es el nombre del nuevo rubro. - Elemento básico. Es el elemento básico al que va a pertenecer el nuevo rubro. Puede ser una cuenta de Activo, Pasivo, Capital, Ingresos, Gastos, etc. - Partida nanciera. Ubique el rubro que está creando con su partida nanciera, Por ejemplo, si es una cuenta de Ingresos, la partida puede ser por ventas u otros ingresos. - Explicación. Describe el rubro que está agregando. Puede mencionar que calculo va a afectar o a que tipo de impuesto va a estar sujeto. Muestra las Bases Fiscales en las que se considera el Rubro Fiscal seleccionado, lo anterior solo para los rubros estandares, es decir; no se mostrará para nuevos rubros que sean dados de alta. Modi car un rubro scal. Active el botón "Modi car" y modi que los campos que considere incorrectos. MFA - 122

123 Active el botón "Modi car" y modi que los campos que considere incorrectos. Eliminar un rubro scal. Dar click en el botón "eliminar" y aparecerá una pantalla de advertencia. Imprimir el catálogo de rubros scales. Se puede mandar a imprimir el catálogo de rubros scales en forma Resumida o Detallado. NOTA: con la tecla F1 se ingresa a la ayuda básica del sistema donde podrán resolver algunas dudas. MFA - 123

124 Asignación de Cuentas Tipo de cuenta: Clasi car las cuentas contables de acuerdo al segmento al que corresponden en los estados nancieros. Monedas: Asignar a la cuenta contable la "Moneda extranjera", de registro. El sistema determina la conversión a moneda nacional y realiza los cálculos indicados por la legislación correspondiente. Rubros scales: Asignar el correspondiente "Rubro scal" a la cuenta contable. Esta acción es fundamental para la correcta determinación de los impuestos y elaboración de la declaración a presentar. Retenciones: Identi car cada una de la cuentas contables que contengan algún tipo de retención de impuestos, o subsidio al empleo. Para su aplicación en el pago provisional, y en su declaración anual. Inversiones en Activos Fijos: Veri car el catálogo de los activos jos e intangibles que se utilizan para los diferentes cálculos scales. Validar la correcta importación de activos jos e intangibles. Registrar cualquier cambio en el estatus de algún activo. Inversiones en Acciones: Registrar el catálogo de las acciones propiedad de la empresa, para su control y actualización scal. MFA - 124

125 Cuentas Capta la información nanciera del sistema de contabilidad y la adecúa para que pueda ser procesada scalmente. El catálogo de cuentas se puede presentar como "Lista" o como "Árbol" con las pestañas: Ordenamiento del catálogo de cuentas como "Lista" Con el menú descendente, el catálogo de cuentas puede ser ordenado por: - Clave: Se ordena en forma numérica. - Descripción: En orden alfabético. - Tipo de cuenta: De acuerdo a los estados nancieros. - Rubro scal: Se ordena en forma numérica. - Rubro scal sin asignar: Se ordena en form a numérica, pero de las cuentas que no han sido asignados sus atributos. Con los botones de opción "Total" y "Rango", se puede mostrar el catálogo de cuentas total o por rango MFA - 125

126 cuentas total o por rango - Ordenado Total: Muestra todas las cuentas del catálogo de la empresa. - Ordenado Rango: En esta opción usted debe indicarle a Exentus el rango inicial y el rango nal a desplegar del catálogo de cuentas. La opción por rango está disponible en todos los ordenamientos, excepto en "Rubro scal sin asignar". Ordenamiento del catálogo de cuentas como "Árbol" El ordenamiento por "árbol" permite visualizar el catálogo de cuentas de forma jerárquica: Actualización del catálogo de cuentas Cuando el catálogo de cuentas es importado no es posible agregar cuentas. Sólo se puede modi car, eliminar e imprimir. Como modi car una cuenta - Seleccionar la cuenta a modi car - Hacer doble click o presione la tecla "Enter" estando el vídeo inverso en la cuenta a modi car. Enseguida aparecerá una ventana similar a la siguiente: MFA - 126

127 - Activar el campo a modi car con un click y cambiará el color del fondo (también puede moverse en los campos con las teclas "Flecha arriba" y "Flecha abajo"). Modi que el campo activado. - Si se trata de una clave, puede consultar su catálogo con el botón - Repetir los pasos 2 y 3 para cada uno de los campos a modi car. - Indicar que terminó la modi cación haciendo clic en el botón "Aceptar". - Desaparece la ventana de modi cación y se presenta la ventana "Catálogo de cuentas" Como eliminar una cuenta Para eliminar una cuenta, la primera condición es que el catálogo de cuentas se haya capturado en forma manual. Pasos. - Activar el botón "Eliminar" - A la pregunta " Realmente desea eliminar el siguiente registro?" (presenta los campos de la cuenta a eliminar), dar click en el botón "Si". De inmediato desaparecerá de la ventana "Catálogo de cuentas" el registro eliminado. NOTA: con la tecla F1 ingresa a la ayuda básica del sistema donde podrán resolver algunas dudas MFA - 127

128 Flujo: Importación de Activos Fijos mediante layout. MFA - 128

129 Archivo de excel (Layout) para importación de Activos Fijos El siguiente ujo explica como realizar el proceso de importación de Activos Fijos desde un archivo de Excel. El archivo deberá ser llenado conforme los requerimientos del archivo de importación, donde es necesario revisar al nal de la carga de datos para corroborar que no existan errores. El archivo se constituye en diferentes secciones: De nición de archivo de EXCEL con Activos Fijos para proceso de importación (Layout) El archivo de EXCEL prede nido cuenta con características particulares para que pueda ser procesable mediante el Módulo Fiscal Avanzado. Los campos que se importará del archivo vienen con un campo de ayuda para su captura y llenado. Los valores son los siguientes: - Tipo de activo Ingresar que tipo de activo jo representa. Campo: Requerido. Valor numérico: Los ejemplos de valores aceptados se muestran en la siguiente imagen. Valor tipo: Numérico. Nota. Cabe mencionar que son algunos ejemplos prede nidos, sin embargo, es posible adecuar los requerimientos. MFA - 129

130 Clave del activo Ingresar la clave del Artículo conforme al sistema Intelisis ERP. Campo: Requerido. Valor tipo: Alfanumérico. Longitud máxima: 100 caracteres. Descripción Ingresar la descripción del activo. Campo: Requerido. Valor tipo: Alfanumérico. Longitud máxima: 100 caracteres. MFA - 130

131 Fecha de adquisición Ingresar la fecha en que se adquirieron los bienes. Campo: Requerido. Valor tipo: Fecha. Longitud máxima: 10 caracteres. Número de factura Ingresa la factura con que documento se adquirieron los bienes. Campo: Opcional. Valor tipo: Fecha. Longitúd máxima: 6 caracteres. MFA - 131

132 MOI: Monto original de la inversión Ingresa el valor original del bien adquirido. Campo: Requerido. Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. Cuenta Contable Cuenta contable asignada al activo jo. Campo: Opcional. Valor tipo: Alfanumérico. Longitud máxima: 60 caracteres. MFA - 132

133 I.V.A. Acreditable Porcentaje de I.V.A. asignado al bien. Campo: Obligatorio. Valor tipo: Alfanumérico. Longitud máxima: 60 caracteres. Es Auto? Indicar si el activo es un automóvil. Campo: Obligatorio. Valor tipo: Alfanumérico. Longitúd máxima: 1 caracter. MFA - 133

134 Monto scal máximo deducible Indica el monto scal máximo al que será deducible el bien. Campo: Obligatorio para autos. Valor tipo: Alfanumérico. Longitud máxima: Inde nido. Fecha de inicio de uso Indicar la fecha en que se comenzó a utilizar el activo. Campo: Obligatorio. Valor tipo: Fecha. Longitud máxima: 10 caracteres. MFA - 134

135 % Depreciación nanciera Indica que porcentaje de depreciación nanciera tiene anualmente. Campo: Obligatorio. Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. % Depreciación scal Indica que porcentaje de depreciación scal tiene anualmente. Campo: Obligatorio. Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. % Deducción máxima Indica que porcentaje de deducción máxima tiene anualmente. Campo: Opcional. Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. Depreciación nanciera acumulada Si el activo ya tiene una depreciación nanciera acumulada. Campo: Opcional (EL valor debe ser NULL si es igual a 0). Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. MFA - 135

136 Depreciación scal histórica acumulada Si el activo ya tiene una depreciación histórica acumulada. Campo: Opcional (EL valor debe ser NULL si es igual a 0). Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. Estado del activo Indica si el activo esta en uso, vendido, etc. Campo: Opcional (EL valor debe ser NULL si es igual a 0). Valor tipo: Alfa. Longitud máxima: 1 caracter. Fecha de baja Ingresa la fecha en que se dieron de baja los bienes. Campo: Opcional. Valor tipo: Fecha. Longitud máxima: 10 caracteres. MFA - 136

137 Precio de venta Ingresa el valor en que se vende el activo. Campo: Opcional. Valor tipo: Fecha. Longitud máxima: 10 caracteres. Recuperación de pérdida Si algún activo tuvo una pérdida, debe indicar si fue recuperado. Campo: Opcional. Valor tipo: Alfa. Longitud máxima: 1 caracter. MFA - 137

138 Costo comprobado de la pérdida Ingresa el costo real comprobado de la pérdida del activo. Campo: Opcional. Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. Fecha deducción inmediata Capture la fecha en que se aplicó la deducción Inmediata. Campo: Opcional. Valor tipo: Numérico. Longitud máxima: Inde nido. MFA - 138

139 Interviene en el costo de producción Ingresa el costo de producción del activo. Campo: Opcional. Valor tipo: Alfa. Longitud máxima: 1. MFA - 139

140 Reportes MFA - 140

141 Reportes. Los reportes que genera el Módulo Fiscal Avanzado son: Coe ciente de utilidad para pagos provisionales de ISR Balanza de comprobación con datos reales Inversión en activos jos y activos intangibles Acumulación de inventario a partir del 2005, de acuerdo a disposiciones transitorias LISR Cálculo de pago provisional de ISR Ajuste por in ación acumulado Determinación del ajuste por in ación Declaración anual de ISR (mes a mes) Anexos solicitados por el SAT en declaración anual Cálculo de IETU Cálculo de IVA Declaración informativa de operaciones con terceros (DIOT - Integración) Declaración informativa de operaciones con terceros (DIOT - Carga Batch) MFA - 141

142 Reporte de Personas Físicas. Reporte de Personas Físicas MFA El reporte ayuda visualizar a las Personas Físicas en un ejercicio de nido por el usuario ya sea Pendientes o Concluidas. Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Reporte Personas Físicas. MFA - Personas Físicas. 1.- Estatus. Se debe colocar el estatus del Concepto. 2.- Concepto. Se debe colocar el concepto al que se hará referencia. 3.- Dar click en el botón de Adiciones. 4.- Módulo. Se muestra el Módulo que se desea agregar. 5.- Movimiento. Se debe especi car el movimiento al que hace referencia. MFA - 142

143 5.- Movimiento. Se debe especi car el movimiento al que hace referencia. Se considera para poder adicionar movimientos que no estén saliendo, ya que es posible que tengan otras claves de afectación que no sean directas del pago. Aquí se podrán excepcionar los movimientos que no se desee reportar. 1.- Módulo. Se coloca el Módulo al que pertenece la Excepción. 2.- Movimiento. Se coloca el movimiento al que se genera la Excepción. MFA - 143

144 MFA - Personas Clasi cación Gastos 1.- Clasi cación. Es la clasi cación de los gastos. 2.- Subclasi cación. Si se cuenta con una subclasi cación se colocará en este campo. 3.- Dar click en el botón Guardar y Cerrar. Cada proveedor trae un régimen scal que se podrá escoger de este catálogo, se ltrarán los que se requieran. MFA - Personas Físicas Regímenes Fiscales. 1.- Régimen Fiscal. Colocar su el régimen al que pertenece. 2.- Dar click en el botón Guardar y Cerrar. MFA - 144

145 Ruta: Reportes Otros MFA - Reporte de Personas Físicas MFA - 145

146 Especi car Ejercicio / Fechas Esto es para ltrar las fechas en que se generará el reporte y si este es en estatus concluido o pendiente. 1.- De la fecha. Se coloca la fecha inicial en la que se requiere el reporte. 2.- A la fecha. Se coloca la fecha límite en la que se requiere el reporte. 3.- Estatus. Se debe colocar el estatus en el que se desea el reporte, Pendiente o Concluido. 4.- Dar click en el botón Aceptar. MFA - 146

147 Los pagos pendientes de Personas Físicas, Extranjeros o Asociaciones Civiles no se consideran deducibles hasta que se encuentren efectivamente pagados, por lo tanto en la conciliación contable scal hay que ir al apartado de otras deducciones contables no scales. Este reporte en estatus "Pendiente" generará todos los movimientos de pago de las cuentas por pagar que están en estatus Pendiente. Los pagos Concluidos de Personas Físicas, Extranjeros o Asociaciones Civiles provenientes del ejercicio pasado, no el que está en curso, son consideradas en la conciliación contable scal, pero como otras deducciones scales no contable. El reporte en estatus "Concluido" envía la información de los pagos del año pasado que están pagados en el presente año. MFA - 147

148 MFA - 148

149 Cálculo de IETU MFA - 149

150 Reporte. Cálculo de pagos provisionales del Impuesto Empresarial a Tasa Única Para obtener este reporte hay que seguir la siguiente ruta de acceso: Ruta: Módulo Fiscal Avanzado Impuestos Impuesto Empresarial a Tasa Única Seleccionarel reporte con el mismo nombre. Abrirá una ventana con el detalle de la información que se ha importado de Intelisis ERP. Se mostrará el reporte corresponden entre otros a los montos que se han importado de nuestros movimientos provenientes de Intelisis ERP, así como de algunos parámetros que se han con gurado previamente en las opciones para el cálculo del Módulo Fiscal Avanzado, sin embargo, los campos que nos solicita capturar son los siguientes: - Pagos provisionales de IETU efectivamente pagados. En este campo deberemos indicar el monto que ya ha sido cubierto para el concepto de IETU como anticipo, aunque sólo el que ha sido efectivamente pagado para el período indicado. - Otras cantidades a cargo. En este campo deberemos ingresar montos que impliquen cargos para el cálculo. - Otras cantidades a favor. En este campo deberemos ingresar montos a favor para el cálculo. Por último, una vez que se tengan registrados y analizados los valores del análisis del cálculo, es necesario registrar para poder grabar los cambios del período y con esto concluir con el análisis del reporte o bien, si se detecta que la información que se esta veri cando anterior no es la correcta, se puede repetir el proceso y eliminar la información anterior mediante el botón eliminar que se encuentra ubicado en el combo de opciones del lado izquierdo inferior de la pantalla del reporte. Una vez registrado el reporte, sólo será posible eliminar para posteriormente volver a regsitrar si así se desea. Opciones disponibles: MFA - 150

151 - Registrar - Imprimir - Eliminar. Nota. Al eliminar nos indicará si se requiere borrar todos los registros de pagos provisionales previamente capturados. MFA - 151

152 Al Ingresar al reporte y no se ha registrado pago alguno, pedirá el sistema registrarlo. MFA - 152

153 Detalles de montos reportados En el reporte es posible ver del detalle de los montos que son mostrados. Para verlo es necesario presionar el icono de la derecha de los importes y arrojará datos como se muestra en la imagen pudiéndolos ltrar conforme el tipo de movimiento o si son acumulados. Es posible que se agreguen registros de forma manual los cuales se verán ejados en el reporte y en los montos nales, al igual que es posible eliminarlos. Consulte la con guración de seguridad del per l si no requiere esta funcionalidad. MFA - 153

154 Reporte. Cálculo de la declaración anual del impuesto Empresarial a Tasa Única Para obtener este reporte se debe seguir la siguiente ruta de acceso: Ruta: Módulo Fiscal Avanzado Impuestos Impuesto Empresarial a Tasa Única Seleccionamos el reporte con el mismo nombre. Una vez seleccionado abrirá una ventana con el detalle de la información que se ha importado de Intelisis ERP. Los datos que mostrará el reporte corresponden, entre otros, a los montos que se han importado de nuestros movimientos provenientes de Intelisis ERP, así como de algunos parámetros que se han con gurado previamente en las opciones para el cálculo del Módulo Fiscal Avanzado, sin embargo, los campos que solicita capturar son los siguientes: - Pagos provisionales de IETU efectivamente pagados. En este campo se debe indicar el monto que ya ha sido cubierto para el concepto de IETU como anticipo, aunque sólo el que ha sido efectivamente pagado para el periodo indicado. - Otras cantidades a cargo. En este campo se deben ingresar montos que impliquen cargos para el cálculo. - Otras cantidades a favor. En este campo se deben ingresar montos a favor para el cálculo. Por último, una vez que se tengan registrados y analizados los valores que nuestro análisis del cálculo, es necesario registrar para poder grabar los cambios del período y con esto concluir con el análisis del reporte o bien, si se detecta que la información que se está veri cando anterior no es la correcta, se puede repetir el proceso y eliminar la información anterior mediante el botón de eliminar que se encuentra ubicado en el combo de opciones del lado izquierdo inferior de la pantalla del reporte. Una vez registrado el reporte, solo será posible eliminar para posteriormente volver a regsitrar si así se desea. Opciones disponibles: MFA - 154

155 - Registrar - Imprimir - Eliminar. Nota. Al eliminar indicará si se requiere borrar todos los registros de pagos provisionales previamente capturados. MFA - 155

156 Al ingresar a nuestro reporte y no se ha registrado pago alguno, solicitará el sistema registrarlo. MFA - 156

157 Detalles de montos reportados En el reporte es posible ver del detalle de los montos que nos son mostrados. Para verlo es necesario presionar el icono a la derecha de los importes y arrojará datos como se muestra en la imagen pudiéndolos ltrar conforme el tipo de movimiento o si son acumulados. Es posible que se le agreguen registros de forma manual que se verán re ejados en el reporte y en los montos nales, al igual que es posible eliminarlos. Consulte la con guración de seguridad del per l si no requiere esta funcionalidad. MFA - 157

158 Cálculo IVA MFA - 158

159 Reporte. Impuesto al Valor Agregado Para obtener este reporte hay que seguir la siguiente ruta de acceso: Ruta: Módulo Fiscal Avanzado Impuestos Impuesto al Valor Agregado. En automático se abrirá el reporte. Abrirá una ventana con el detalle de la información que se ha importado de Intelisis ERP. MFA - 159

160 Los datos que mostrará el reporte corresponden, entre otros, a los montos que se han importado de los movimientos provenientes de Intelisis ERP, así como de algunos parámetros que se han con gurado previamente en las opciones para el cálculo del Módulo Fiscal Avanzado. Sin embargo, en esta modalidad de I.V.A., es posible que se puedan veri car los importes en dos maneras: a) Mediante Información Contable Esta modalidad re eja toda la información que ha sido registrada en la contabilidad mediante las pólizas contables. b) Mediante Movimientos Bancarios. Esta modalidad re eja toda la información que ha sido registrada como movimiento bancario en el módulo de tesorería. MFA - 160

161 Detalles de montos reportados En el reporte es posible ver del detalle de los montos integrados. Para verlos es necesario presionar en el icono a la derecha de los importes y arrojará datos como se muestra en la imagen pudiéndolos ltrar conforme el tipo de movimiento o si son acumulados. Es posible que se agreguen registros de forma manual que se verán ejados en el reporte y en los montos nales, al igual que es posible eliminarlos. Consultar la con guración de seguridad del per l si no requiere esta funcionalidad. MFA - 161

162 Cálculo DIOT MFA - 162

163 Reporte. Declaración Informativa de Operaciones con Terceros Para obtener este reporte hay seguir la siguiente ruta de acceso: Ruta: Abrir Módulo Fiscal Avanzado Impuestos Declaración Informativa de Operaciones con Terceros. Antes de realizar la apertura nos indicará que los proveedores que hemos capturado sean correctos, de lo contrario mandará una pantalla que da la indicación correspondiente que a su vez al nalizar los mensajes de advertencia generarán un archivo en el que se registrarán los proveedores con errores. Los errores pueden ser en casos como los siguientes: - No existe RFC - No se indica que tipo de tercero corresponde. - No se indica que tipo de operación corresponde. - No se indica clave de país corresponde. - No se indica nacionalidad corresponde. Una vez generado, el reporte contendrá información similar a la siguiente imágen, donde los campos pendientes de llenar o con error se deberán revisar y complementar. MFA - 163

164 MFA - 164

165 Una vez veri cada la integridad de la información o bien omitido el error si así se desea, abrirá una ventana con el detalle de la información que se ha importado de Intelisis ERP. Los datos que mostrará el reporte corresponden entre otros a los montos que se han importado de los movimientos provenientes de Intelisis ERP, así como de algunos parámetros que se han con gurado previamente en las opciones para el cálculo del Módulo Fiscal Avanzado. Opciones disponibles: - Imprimir - SAT. Esta opción generará el reporte de una manera simple, el cuál se enviará posteriormente al SAT. Antes de generar solicitará la ruta de creación. MFA - 165

166 Herramientas MFA - 166

167 Herramienta Importación de Mensajes de Error Al momento de generar una importación de datos si existe algún error el sistema enviará una ventana como se muestra a continuación. Errores detectados en la importación de datos, se mostrarán los documentos con los respectivos errores. MFA - 167

168 La Herramienta Excepciones ayuda a la con guración de los mensajes de error que envía la importación del MFA. Para visualizar la herramienta ir al siguiente menú. Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Herramienta Excepciones. MFA - 168

169 Se mostrará la ventana Abrir - layout_log con los Estatus de las acciones. Como se muestra en el ejemplo se muestran los Estatus de Importación. Seleccionar la acción deseada y dar click en el botón de Abrir. Se mostrará la ventana MFA - Log de Procesamiento. 1.- Acción: Procesar, se muestra la acción que se generará. 2.- Estatus Importación: error, muestra el estatus de la importación del documento. 3.- Usuario: Demo, se muestra el usuario que está ejecutando la acción. 4.- Inicio: Fecha en que da el inicio de la acción. 5.- Fin: Fecha en que da el n de la acción. 6.- Error: 1, muestra el error al que hace la referencia. 7.- Mensaje: Referencias invalidas, muestra el error del documento. 8.- Documento: Campo donde se muestra el documento que se va a procesar. 9.- Aplicación: Campo donde se muestra la aplicación que se va a realizar Acción: En este campo se puede seleccionar la Acción que se desea generar. MFA - 169

170 MFA - 170

171 Por ejemplo si se requiere hacer la excepción de Aplicación por Movimiento Especi co. 1.- Se debe seleccionar la Acción para cada documento, para este ejemplo es O-Exceo. Ap. Esp 2.- Dar click en el botón Afectar. Se mostrará la ventana de Procesando. MFA - 171

172 MFA - 172

173 Una vez que se procesaron el botón afectar quedará inhabilitado. MFA - 173

174 El movimiento cambio de estatus, como se observa en la imagen. MFA - 174

175 Al afectar esta herramienta los movimientos como se hayan con gurado van a enviar cada movimiento a la con guración de la selección. Al volver a importar esta tomará la con guración de las excepciones o adiciones. MFA - 175

176 IVA de Importación IVA de Importación, para generar el IVA de importación se deben asignar el Régimen Fiscal del Proveedor. Ir al siguiente menú. Ruta: Cuentas Proveedores Proveedores Seleccionar el Proveedor deseado. 1.- Colocarse en la pestaña Fiscal. 2.- Régimen Fiscal: Seleccionar el Tipo de Régimen Fiscal al que pertenece, para este ejemplo es Extranjero. 3.- Dar click en el botón Guardar. Se debe determinar la base de IVA de Importación. Esta es la suma de la Entrada de Importación más os Conceptos de Gastos Diversos. MFA - 176

177 Diversos. Se presenta a continuación como deben de ir con gurados. En necesario con gurar los Conceptos de Compras. Ruta: Con gurar Módulo Fiscal Avanzado Conceptos Compras (Gastos Diversos). 1.- Seleccionar IMPUESTO DTA. 2.- Habilitar el check Base Importación. 1.- Seleccionar IVA IMPORTACION. 2.- Activar el chek Es IVA Importación. 3.- Dar click en el botón Guardar y cerrar. MFA - 177

178 MFA - 178

179 Se debe Generar una Entrada de Importación al Proveedor asignado, en el movimiento no se ve re ejado el IVA. Ruta: Logística Compras Entrada de Importación. MFA - 179

180 Ir al siguiente menú. Ruta: Edición Ver Posición del Movimiento. Se mostrarán los movimientos generados de Gastos Diversos. Ir al siguiente menú. Ruta: Financiero Cuentas por Pagar Seleccionar el Gasto Diverso. 1.- Gasto Diverso en este movimiento se verá re ejado el IVA de Importación ya aplicado. MFA - 180

181 El Cálculo del IVA se maneja de internamente re ejando el total más el IVA de Importación en el Total del Gasto Diverso. Importación de Datos Ir al siguiente menú. Ruta: Empresas Importación de Datos Actualizar información. Se debe actualizar la información. MFA - 181

182 Ir al siguiente menú. Ruta: Impuestos Seleccionar mes. Seleccionar el Periodo. 1.- Seleccionar el Mes a que Mes. MFA - 182

183 1.- Seleccionar el Mes a que Mes. 2.- Dar click en el botón Aceptar. 1.- Enviará un mensaje en la ventana Módulo Fiscal Avanzado. "Se ha importado un total de: Ingresos acumulables: 3025 Movimientos Gastos deducibles: 699 Movimientos". 2.- Dar click en el botón Aceptar. MFA - 183

184 1.- Enviará un mensaje en la ventana Módulo Fiscal Avanzado. "El proceso de importación ha concluido". 2.- Dar click en el botón Aceptar. MFA - 184

185 Ir al siguiente Menú. Ruta: Impuestos Impuesto al Valor Agregado. 1.- Seleccionar el Mes de la declaración. 2.- Dar click en el botón Modi car. Se mostrará el resultado de los datos: 1.- IVA de Importación 16%. 2.- Dar click en el botón de Listado de detalle. MFA - 185

186 Se mostrará la ventana de Listado de Conceptos de IVA Enero de En el detalle se muestra: Origen: Origen de movimiento para este ejemplo es IMPOTACION y su consecutivo. Movimiento: Se muestra el movimiento referencia del artículo. Proveedor: Se muestra el Proveedor asignado. Fecha: Fecha en que se emitió el movimiento. Importe: El importe del movimiento. Tasa: Se verá re ejado el porcentaje de Tasa aplicado. IVA: Se verá re ejado el porcentaje de IVA aplicado. Cheque: El movimiento que se generó para este ejemplo es PAGO y su consecutivo. MFA - 186

187 Nota: Este Listado de Concepto de IVA se mostrará dependiendo el Concepto donde se esté colocando para mostrar el detalle, es decir si es el 16, 11 o acreditable. MFA - 187

188 Errores Frecuentes MFA - 188

189 Errores Frecuentes Error en inicio de sesión, existen 3 posibles causas. 1.- El servidor no existe. 2.- Los datos de conexión estan incorrectos. 3.- Se renombró el servidor sql. Aparecerá la siguiente pantalla para el caso 1 y 2 en caso de haber colocado mal los datos, al aparecer esta pantalla se puede colocar nuevamente 1.- Servidor: Se coloca el nombre del servidor SQL. 2.- Id. de inicio de sesión: se colocará el usuario con el que se ingresa al SQL. 3.- Contraseña: se colocará la contraseña del usuario de SQL. 4.- Dar click en el botón Aceptar. Se validan los datos y se podrá ingresar sin problema alguno, en caso se ser este el error. Si no es el caso y la opción es la tercera, donde se renombró el servidor sql. se debe revisar lo siguiente: Ejecutar lo siguiente en Sql Server MFA - 189

190 select Si el nombre que arroja el servidor es distinto al nombre de tu servidor actual, se tiene que renombrar el servidor, ejecutando la siguiente sentencia: exec sp_dropserver 'servidoranterior' go exec sp_addserver 'nuevoservidor','local' go En donde 'servidoranterior' es el nombre del servidor anterior y 'nuevoservidor' es el nuevo nombre del servidor. MFA - 190