8) DIAGRAMA DE FLUJO: ETAPA DE EJECUCIÓN. 9) PRINCIPALES OBSERVACIONES POR PAGOS IMPROCEDENTES O FALTAS ADMINISTRATIVAS.

Transcripción

1 ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ

2 1) MOSAICO DE INTEGRACIÓN PARA LA OPERACIÓN DE LA OBRA PÚBLICA. 2) DIAGRAMA DE FLUJO: ETAPA DE PLANEACIÓN. 3) PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL. 4) POBREZA EXTREMA Y FONDO FISM. 5) CONTRATACIÓN A PRECIOS UNITARIOS. 6) ESTADOS MENSUALES DE OBRA PÚBLICA. FORMATOS 09, 11 Y 12. 7) PRECIO UNITARIO. 8) DIAGRAMA DE FLUJO: ETAPA DE EJECUCIÓN. 9) PRINCIPALES OBSERVACIONES POR PAGOS IMPROCEDENTES O FALTAS ADMINISTRATIVAS. 10) CÓMO SOLVENTAR? 11) FACTORES EXTERNOS DE SUSPENSIÓN DE OBRA Y REQUISITOS DOCUMENTALES. 12) DIAGRAMA: PROCESO DE FISCALIZACIÓN. 13) PROPUESTA DE INVERSIÓN. SÓ FORMATO O01. 14) MODIFICACIONES PRESUPUESTALES. FORMATO ) REPORTES TRIMESTRALES. FORMATO ) CIERRE DE EJERCICIO. FORMATO 04. DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

3 MOSAICO DE INTEGRACIÓN PARA LA OPERACIÓN DE LA OBRA PÚBLICA FISCALIZACIÓN Planeación Plan de Desarrollo Municipal Propuesta de Inversión Proyecto Ejecutivo Tipos de Adjudicación (Adjudicación Directa, Invitación Restringida y Licitación Pública) Contratos Administración Directa Ejecución EXPEDIENTE TÉCNICO UNITARIO Director Di de obras Inicio de obra Control Técnico y Financiero de la obra R Reportes t de d Supervisión y Control de Calidad Pago de Estimaciones. Bitácora de obra Finiquito Actas de entrega recepción de la obra

4 PLAN VERACRUZANO DE DESARROLLO PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL POBREZA EXTREMA TECHO FINANCIERO RELACIÓN DE NECESIDADES PARA DETERMINAR OBRAS POR EJECUTAR PROPUESTA DE INVERSIÓN AUTORIZACIÓN DEL CONSEJO DE DESARROLLO MUNICIPAL O EL CABILDO. FACTIBILIDADES VALIDACIONES NORMATIVIDAD ANTEPROYECTO DE OBRA PRESUPUESTO ESTIMADO ANALIZADO PROYECTO EJECUTIVO ORFIS_ DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGRAMAS ASPECTOS TÉCNICOS PRESUPUESTO BASE CON ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS POBREZA EXTREMA TIPO DE ADJUDICACIÓN ADJUDICACIÓN DIRECTA INVITACIÓN RESTRINGIDA LICITACIÓN PÚBLICA ADMINISTRACIÓN DIRECTA CONTRATACIÓN A PRECIOS UNITARIOS PROPUESTA DE OBRA DEFINITIVA DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

5 El Plan de Desarrollo Municipal es el documento más importante para el éxito de la gestión administrativa municipal en lo referente a los recursos federales, estatales y propios, los cuales el municipio invierte en obras y servicios para beneficio de su población. El Ayuntamiento debe tener pleno conocimiento de datos históricos como la información de obras, servicios y acciones realizadas por las administraciones anteriores, para realizar un diagnóstico basado en obras de infraestructura existentes, datos demográficos, así como su ubicación en el entorno geográfico y las demandas ciudadanas. Dentro de estos datos convertidos en análisis de necesidades básicas de la población y descritos mediante gráficas y mapas, dentro de su marco jurídico, serán el apoyo de un nuevo plan de desarrollo que considera además las promesas en campaña de obras y acciones que deberán ser congruentes con el mismo plan que es la herramienta básica y profesional para programar las propuestas de inversión de obras y acciones a llevar a cabo en su gestión con proyección a corto, mediano y largo plazo. r Manual 2011, páginas: 43 a 47 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

6 Para iniciar un proyecto ejecutivo de obra que se realiza con el financiamiento del Fondo para la Infraestructura Social Municipal (FISM), el municipio deberá identificar mediante un estudio socioeconómico en mapas o planos, las áreas territoriales con asentamientos de población en rezago social y pobreza extrema, con el propósito de realizar inversiones en obras orientadas al mejoramiento de la calidad de vida de la población y, desde luego, este estudio deberá contener los mapas y/o planos como parte del proyecto ejecutivo y estarán contenidos en el expediente técnico unitario. r Manual 2011, páginas: 50 a 53 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

7 AtravésdelConsejo dedesarrollomunicipal, se determinará la aplicación de los recursos de este fondo dentro de los rubros siguientes: Obras sociales de infraestructura básica para abatir el rezago social y la pobreza extrema. 2% desarrollo institucional (asistencia técnica, capacitación, promoción y difusión). 3 % gastos indirectos. 5 % prevención presupuestaria. Al presentar la propuesta de FISM, ésta deberá acompañarse de un Acta Resolutiva, la cual será firmada y sellada en todas sus hojas por todos los participantes (miembros del Cabildo, representantes comunitarios y asesores). DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGRAMA

8 En el caso de la propuesta de FISM, es necesario instalar el Consejo de Desarrollo Municipal, así como, el nombramiento del Vocal de Control y Vigilancia; el acta resultado de esta sesión se debe integrar a la Propuesta de Inversión del fondo y deberá ser firmada y sellada en todas sus hojas por los que en ella participen (Cabildo, consejeros, asesores). Para la clasificación de las obras y acciones se utilizará la Apertura Programática del Manual de Fiscalización. DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGRAMA

9 CONTRATO A PRECIOS UNITARIOS MODALIDAD DE ADJUDICACIÓN LOPE ART. 29 ADJUDICACIÓN DIRECTA LOPE Art. 36 INVITACIÓN RESTRINGIDA LOPE Art. 36 LICITACIÓN POR CONVOCATORIA PÚBLICA LOPE Art. 32 Revisión técnica y económica de la propuesta Invitación a cuando menos 3 (tres) personas físicas o morales LOPE Art. 36 Elaboración y publicación de la convocatoria LOPE Art. 37 Autorización del presupuesto a contratar Elaboración de bases técnicas Inscripción al evento entrega de bases técnicas Contratación de obra LOPE Art. 44 Presentación de garantía de cumplimiento y de anticipo (según el caso) LOPE Art. 39, 54 Visita al sitio de la obra Junta de aclaraciones Acto de presentación y apertura de propuestas Análisis (técnico y económico) y elaboración de dictamen de adjudicación. LOPE Art. 41 Acta de adjudicación o fallo. LOPE Art. 41 ta: Deberán entregar copia certificada del contrato de obra debidamente requisitado a la DRCP.

10 Los estados de obra pública del mes que corresponda, deberán remitirse a más tardar el día veinticinco del mes inmediato posterior. Párrafo 4, Artículo 25, Ley de Fiscalización Superior del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. Obras por Contrato: Formato 11. Informe mensual de obras por contrato. Formato 09. Reporte fotográfico durante el proceso de ejecución de la obra. Obras por Administración Directa: Formato 12. Informe mensual para obras por administración directa. Formato 09. Reporte fotográfico durante el proceso de ejecución de la obra. DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGRAMA

11 ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ INFORME MENSUAL DE OBRAS POR CONTRATO EJERCICIO 20 FECHA DE ELABORACIÓN: MUNICIPIO: FONDO: LOCALIDAD: No. DE OBRA: DATOS GENERALES DESCRIPCIÓN DE LA OBRA: CROQUIS DE LOCALIZACIÓN: CROQUIS DE PROYECTO: CONTRATO EXISTE ADJUDICACIÓN DIRECTA TIPO DE LICITACIÓN: INVITACIÓN RESTRINGIDA LICITACIÓN PÚBLICA MONTO CONTRATADO: C/IVA CONTRACTUAL PERIODO DE EJECUCIÓN INICIO TÉRMINO FECHAS REAL CONTRATISTA: OBSERVACIONES: PRECIOS UNITARIOS MODALIDAD DE PRECIO ALZADO CONTRATACIÓN: MIXTO LLAVE EN MANO TIPO DE FIANZA: ANTICIPO MONTO AFIANZADO: COSTO DE LA PÓLIZA: AFIANZADORA: No. DE FIANZA: FECHA: MONTO CONVENIO AMPLIATORIO: PLAZO NO APLICA REPORTE MONTO EJERCIDO A LA FECHA: No. DE ESTIMACIÓN: No. NOTA DE BITÁCORA A LA QUE CORRESPONDE EL REPORTE: PRUEBAS DE LABORATORIO: FINIQUITO ACTA ENTREGA RECEPCIÓN: CUMPLIMIENTO FECHAS SUPERVISOR DIRECTOR DE OBRAS FORMATO 11

12 ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ INFORME MENSUAL PARA OBRAS DE ADMINISTRACIÓN DIRECTA EJERCICIO DATOS GENERALES MUNICIPIO: LOCALIDAD: FONDO: No. DE OBRA: FECHA DE ELABORACIÓN: PROYECTO EJECUTIVO: EXISTE NO EXISTE DESCRIPCIÓN DE LA OBRA: CROQUIS DE LOCALIZACIÓN CROQUIS DE PROYECTO OBSERVACIONES: PRESUPUESTO BASE: MONTO: FECHA: PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA: FECHA DE INICIO: FECHA DE TÉRMINO: LA OBRA SE DESARROLLA DE ACUERDO A PROGRAMA MONTO APROBADO: MONTO EJERCIDO A LA FECHA: RELACIÓN DE FACTURAS SOPORTE DE LOS PAGOS: SI NO DESFACE: DÍAS CONTRATO DE ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y/O EQUIPO MONTO OBJETO DEL ARRENDADOR: CONTRATADO: CONTRATO: BITÁCORA DE OBRA NÚMERO DE NOTA DE BITÁCORA A LA QUE CORRESPONDE EL REPORTE: PRUEBAS DE LABORATORIO: ACTA DE ENTREGA-RECEPCIÓN: SUPERVISOR DIRECTOR DE OBRAS FORMATO 12

13 ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ REPORTE FOTOGRÁFICO DURANTE EL PROCESO DE EJECUCIÓN DE LA OBRA FORMATO 0 Municipio: No. de obra: Descripción: ió DATOS GENERALES Localidad: Periodo: Ejercicio fiscal: Número de estimación: Fondo: Fecha de revisión: Descripción: FOTO Descripción: FOTO Observaciones: Supervisor responsable HOJA 1 DE

14 PRECIO UNITARIO: La cantidad que resulta del análisis detallado de los gastos que integran un concepto de obra, conforme a la práctica común, reiterada y generalmente admitida en la industria de la construcción. Toma forma con la adición del costo directo y el costo indirecto, atendiendo los índices que privan en una determinada zona económica o geográfica. COSTO DIRECTO S/IVA COSTO INDIRECTO S/IVA Materiales requeridos en el concepto de obra a ejecutar (explosión de insumos), su precio en el mercado ylas cantidades necesarias para realizarse. Mano de obra calculada sobre la base de salario real. Rendimientos hora hombre o jornal para la ejecución del concepto de obra. Porcentaje de depreciación de herramienta menor, obtenido del costo de la mano de obra. Estudio del costo de maquinaria o equipo, que se obtiene de su renta mensual o el equivalente a 200 horas útiles, tanto de maquinaria nueva o de uso. Gastos de operación de la empresa contratista, integrada por las erogaciones por concepto de administración de oficina y/o de campo. Pago de impuestos. Aportaciones de seguridad social. Fianzas. Financiamientos. Utilidad. Bodega y fletes. Elementos estimables en dinero. Administración Directa Toma de decisiones mediante cuadro comparativo o cuadro frío en: Adjudicación Directa Invitación Restringida Licitación Pública

15 MARCO JURÍDICO ESTATAL: Ley de Coordinación Fiscal para el Estado y los Municipios de Veracruz. Ley de Fiscalización Superior del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. Ley de Obras Públicas del Estado. Ley Estatal de Protección Ambiental. Reglas Técnicas de Auditoría Pública para el Procedimiento de Fiscalización Superior en el Estado. Plan de Desarrollo Municipal. Plan Veracruzano de Desarrollo MARCO JURÍDICO FEDERAL: Código Fiscal de la Federación. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Convenio, lineamientos y reglas de Colaboración en materia de información sobre el ejercicio de los recursos de los ramos y fondos previstos como aportaciones municipales en el Presupuesto de Egresos de la Federación. Ley de Coordinación Fiscal (específicamente Ramo 33: FISM y FORTAMUN DF). Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas y Reglamento. Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y Reglamento.

16 DIRECCIÓN DE OBRAS PÚBLICAS MUNICIPALES DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS PROYECTO EJECUTIVO CONTRATO INICIO TÉRMINO PRESUPUESTO CONTRATADO REPORTES: FINANCIERO AVANCE DE OBRA FÍSICO NÚMEROS GENERADORES BITÁCORA FOTOGRÁFICO DE CALIDAD PAGO DE ESTIMACIONES FINIQUITO DE OBRA ENTREGA RECEPCIÓN CONTRATISTA MUNICIPIO ENTIDAD NORMATIVA MUNICIPIO COMITÉ COMUNITARIO DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

17 a) Verificar las fechas de inicio y término del período de ejecución, pactado en el contrato de obra pública a precios unitarios. b) Verificar el avance físico y financiero de las obras y la calidad de su ejecución, para detectar si existen desviaciones entre lo programado y lo ejecutado, con el fin de tomar las medidas correctivas necesarias. c) Verificar que las obras concluyan dentro de los tiempos de ejecución pactados, con la calidad y especificaciones bajo las cuales fueron contratadas, en función del proyecto ejecutivo. d) Que los pagos se hayan efectuado de acuerdo al calendario de obras pactado en el contrato de precios unitarios mediante las estimaciones de obra con los conceptos contratados, sus precios unitarios, así como sus volúmenes y/o cantidades de obra soportados con sus números generadores de volúmenes de obra ejecutada y reporte fotográfico. DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

18 e) Verificar la existencia y buen uso de la bitácora de obra o equivalente, la cual deberá estar firmada por el contratista, los responsables de la supervisión y por el representante de la dirección de obras públicas. f) Verificar que las cantidades y/o volúmenes de obra ejecutados/a correspondan con las mencionadas en las estimaciones y en el finiquito. g) Verificar que los precios unitarios de los conceptos pactados, los extraordinarios y los modificados por cambio de especificaciones, correspondan con lo mencionado en las estimaciones y/o finiquito. h) La elaboración del finiquito de obra, con las aditivas y deductivas de volúmenes de obra, precios unitarios pactados en contrato y en su caso, precios unitarios extraordinarios, técnicamente justificados y ajustes de costos (escalatoria). i) Elaboración del acta de entrega recepción al término de la ejecución de la obra desde el punto de vista técnico, financiero y legal. DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

19 ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ FINIQUITO DE OBRA FORMATO Municipio: Fondo: No. de obra: scripción de la obra: Concepto Unidad Vol. presup. DATOS GENERALES (1) Ejercicio: (5) (2) Localidad: (6) (3) (7) Fecha de elaboración: (4) Hoja (8) DE Cantidades de obra Precios unitarios Importes totales Vol. Vol. Vol. P.U. P.U. P.U. P.U. Importe Importe Importe aditivas deduc. finiquito PRESUP. incremen. decremen. finiquito presup. aditivas deductivas (9) Importe finiqu (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) Sumas totales (25) (26) (27) IVA Total (28) (29) (30) (31) (32) (33) (34) Contratista Supervisor Dir. de Obras Públicas Tesorero Municipal Ejectutor Verificó Vo. Bo. Pagó (35) Presidente Municipal Autorizó

20 La Bitácora Electrónica de Obra Pública (BEOP), se deberá requisitar en obras que se realicen con cargo total o parcial a recursos federales, como en el caso de las obras que se efectúen con recursos provenientes de las Participaciones Federales (Ramo 28); de Excedentes de Ingresos Federales; de Convenios de Reasignación de Recursos y de Programas Federales (Programa HÁBITAT, Programa Tu Casa, Programa de Vivienda Rural, Pueblos Mágicos, Programa APAZU, etc.); es decir, es de observancia para los contratosconbaseenlaleydeobrapúblicayserviciosrelacionadosconlasmismasy su Reglamento. No quedan comprendidos los fondos previstos it en el Capítulo V de la Ley de Coordinación Fiscal (FISM, FORTAMUN DF, etc.) r Manual 2011, página: 116. DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

21 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

22 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

23 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

24 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

25 En la determinación de probables pagos improcedentes se aplicarán los siguientes criterios técnicos, administrativos y legales: Se considerará el plano o croquis de la obra, a efecto de verificar las cotas con las medidas levantadas en campo en presencia del Auditor y de un representante facultado por el Ente Fiscalizable. CÁLCULO DE VOLÚMENES DE OBRA PAGADOS EN EXCESO: El plano o croquis deberá estar firmado de común acuerdo por ambas partes y servirá de base para el cálculo de los volúmenes de obra determinados por el Auditor, conforme a los números generadores. *Artículo 50, Ley de Obras Públicas para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. *Artículo 33 inciso b), Reglas Técnicas de Auditoría Pública para el Procedimiento de Fiscalización Superior en el Estado. DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

26 Se analizarán bajo criterios aceptados en la Industria de la Construcción, en la Cámara Mexicana de la Industria de la Construcción, en los colegios de Arquitectos e Ingenieros Civiles de la República Mexicana y en bibliografía de índices y costos de reconocimiento nacional e internacional. PRECIOS UNITARIOS FUERA DE RANGOS DE MERCADO: El auditor deberá comprobar que entre los anexos del contrato de obra pública se encuentre el presupuesto con precios unitarios. *Artículos 10 y 46, Ley de Obras Públicas para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. *Artículos 31, 32 y 33, Reglas Técnicas cas de Auditoría Pública para el Procedimiento de Fiscalización Superior en el Estado. EXPEDIENTE TÉCNICO UNITARIO INEXISTENTE O INCOMPLETO: Se determinará un probable pago improcedente equivalente al monto total ejercido. *Artículos 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 y 19, Ley de Obras Públicas para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. *Artículos 35, 36 y 38.3, Reglas Técnicas de Auditoría Pública para el Procedimiento de Fiscalización Superior en el Estado.

27 DESVÍO DE RECURSOS: Se determinará un probable pago improcedente equivalente al monto total ejercido y una observación por desvío de recursos. *Artículo 33, Ley de Coordinación Fiscal. INCUMPLIMIENTO DE CONTRATO: (por contratistas) Se determinará una multa equivalente de diez a mil salarios mínimos diarios vigentes en la zona económica en la fecha de la infracción. De no aplicarse tal multa, la sanción se traspasará al municipio. *Artículo 65, Ley de Obras Públicas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave. OBRAS FALLIDAS/ DEFICIENCIAS TÉCNICAS CONSTRUCTIVAS: Sin Terminar. Terminada sin operar. Terminadas con operación deficiente. No iniciada. En proceso. Terminadas y operando fuera de norma. Fallida. Terminada sin cumplimiento de metas pagadas.

28 Existen diversos factores por los cuales una obra puede verse suspendida, impidiendo su correcta supervisión y/o control, así también, como su conclusión en el tiempo indicado en el contrato. Fenómenos meteorológicos FACTORES EXTERNOS Controversias legales Problemas sociales Incumplimiento del contratista Falta de liquidez (sin considerar ampliaciones)

29 Es necesario presentar la documentación necesaria que justifique el motivo de suspensión o demora, según sea el caso. OBRAS EJECUTADAS POR CONTRATO A PRECIOS UNITARIOS: COMUNICACIÓN POR ESCRITO DEL AYUNTAMIENTO AL CONTRATISTA DE SUSPENSIÓN DE OBRA. CONVENIO DE SUSPENSIÓN DE LA OBRA CONTRATISTA AYUNTAMIENTO. ESTIMACIÓN DE FINIQUITO PARCIAL DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS HASTA LA FECHA DE SUSPENSIÓN ACORDADA Y RELACIÓN DE LOS PAGOS EFECTUADOS. RELACIÓN DE LOS CONCEPTOS DE OBRA EJECUTADOS Y LOS PENDIENTES POR EJECUTAR CON VOLÚMENES Y PRECIOS UNITARIOS. REPORTE FOTOGRÁFICO Y BITÁCORA DE OBRA CON FECHA DE SUSPENSIÓN DE OBRA. ACTA DE SUSPENSIÓN DE LA OBRA. DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

30 Es necesario presentar la documentación necesaria que justifique el motivo de suspensión o demora, según sea el caso. OBRAS EJECUTADAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA: RELACIÓN DE LOS CONCEPTOS DE OBRA EJECUTADOS Y LOS PENDIENTES POR EJECUTAR A LA FECHA DE SUSPENSIÓN. RELACIÓN DE GASTOS CARGADOS AL COSTO DE LA OBRA. REPORTE FOTOGRÁFICO Y BITÁCORA DE OBRA CON FECHA DE SUSPENSIÓN DE OBRA. NÚMEROS GENERADORES DE VOLÚMENES DE OBRA. COMPROBANTES DE PAGO DE LAS CUOTAS OBRERO PATRONALES (IMSS). ACTA DE SUSPENSIÓN DE LA OBRA CON ORIGEN DE LOS RECURSOS. DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBL

31 AUDITORÍA GENERAL OFICIO CUENTA PÚBLICA DATOP_ORFIS INFORMES: REGISTRO Y CONTROL QUEJAS: AUDITORÍA SOCIAL INFORMES: AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL REVISIÓN MUNICIPIO REVISIÓN DESPACHO CAMPO: REVISIÓN FÍSICA DE OBRA CON PROYECTO EJECUTIVO (LEVANTAMIENTO) GABINETE: EXPEDIENTE TÉCNICO UNITARIO MUESTRA DE AUDITORÍA DESPACHO AUDITORÍA GENERAL: INFORME MUNICIPIOS SOLVENTACIÓN 20 DÍAS HÁBILES ORFIS: REVISIÓN, INFORME DE RESULTADO DATOP ENTREGA AL CONGRESO DAJ_ORFIS MUNICIPIO FISCALÍA ESPECIAL EN DELITOS SERV. PÚBLICOS PRUEBAS Y ALEGATOS 10 DÍAS HÁBILES

32 Documento que incluye los datos básicos de obras y acciones programadas y aprobadas por el Consejo de Desarrollo Municipal (CDM) o Cabildo. REQUISITOS: Formato 01. Acta Resolutiva; sesión de CDM o Cabildo, de acuerdo al financiamiento del que se trate. Comités de Contraloría Social. Publicación ió inicial. i i Anteproyectos de obra. DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGAM

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34 Son cambios a la propuesta de inversión, que podrán realizarse tantas veces como sea necesario y podrán ser: Reducciones. Ampliaciones. Cancelaciones. Autorizaciones de nuevas obras y/o acciones. REQUISITOS: Formato 02. Acta de modificación de CDM o Cabildo. Formato 01, en caso de existir obras y/o acciones nuevas. DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGAM

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36 Documento en el cual se plasma la información real acumulada en un trimestre y consta de: Montos ejercidos. Porcentaje de avance físico y financiero. Fechas reales de inicio y término de las obras y/o acciones iniciadas. REQUISITOS: Formato 03. Este reporte se presentará 6 días hábiles después de concluido el trimestre correspondiente. DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGAM

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38 Informe que contiene el estado físico y financiero final de todas las obras y acciones ejecutadas durante el año de ejercicio. REQUISITOS: Formato 04. Acta de cierre de CDM o Cabildo en caso de modificaciones a las obras o acciones, según el financiamiento de que se trate, acompañada con los formatos de modificaciones necesarios. DIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL DE PROGAM

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40 GRACIAS POR SU ATENCIÓN