MÓDULO COMPLETO PREGUNTAS FRECUENTAS SII

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1 MÓDULO COMPLETO PREGUNTAS FRECUENTAS SII MÓDULO COMPLETO 1

2 Mayo-17 Pág. 2 DE 6 A continuación se detallan algunas preguntas que pueden surgir sobre la implantación del Sistema Inmediato de Informacion (SII) de la Agencia Tributaria. Qué cambios implica la adaptación al SII dentro del ERP Telematel a partir del 1 de julio? Se dejarán de usar las opciones del Modelo 340 y Volumen de Compras y Ventas (347). Esas opciones quedan suplidas por las nuevas opciones de Gestión de Libros de IVA (SII). Con el envío de información al SII, deberé seguir presentando el modelo 303? Sí. Las empresas deberán seguir presentando el modelo 303 de forma mensual. Como contrapunto se ha ampliado su plazo límite de presentación, que pasará a ser el día 30 (en lugar del día 20) del mes siguiente. Ejemplo: para la presentación del modelo 303 correspondiente al mes de Agosto se tendrá de plazo hasta el 30 de Septiembre. Qué acciones se realizan desde la nueva Gestión de Libros de IVA (SII)? Envío de Facturas Emitidas / Recibidas. Envío de Facturas Intracomunitarias. Envío del Libro de Facturas de Bien de Inversión, en el caso de estar sometido a la regla de prorrata. Consulta de Facturas Aceptadas/Rechazadas. Consulta de Importes Acumulados. Envío de los Cobros en metálico (anual). Acceso a las Facturas de Compra y Venta. Qué es necesario para realizar el envío de los Libros de IVA? Acceso a internet (envío vía webservice). Certificado digital de la AEAT vigente, exportado y accesible. Carpetas configuradas para el envío y recepción. Necesito tener instalado el certificado de la AEAT para poder hacer el envío de facturas? No es necesario. Sí que se requiere que el pc o pcs desde los cuales se vaya a realizar el envío tengan acceso al certificado exportado (fichero.pfx o.p12) para poder realizar el envío correctamente al webservice de la AEAT. Cómo se envían los Libros de IVA? Desde la ventana de Gestión de Libros de IVA (envío manual). Mediante el envío automático al entrar a la aplicación (configurable).

3 Mayo-17 Pág. 3 DE 6 Se recomienda utilizar el envío manual para que el usuario pueda supervisar los mensajes de respuesta de la AEAT y también pueda excluir las Facturas que desee revisar. Qué plazo de días tengo para realizar el envío de Facturas? El envío de Facturas se debe realizar con un plazo máximo de 8 días durante el 2017 y de 4 días a partir de Este plazo de días se establece a partir de: En el caso de Facturas Emitidas, la Fecha de Emisión de la En el caso de Facturas Recibidas, la Fecha de Contabilización de la Dentro de ese plazo se excluyen los sábados, domingos y festivos nacionales. Ejemplo 1: emito una Factura de Venta el lunes 3 de Julio de El plazo máximo de 8 días sin contar sábados y domingos supone que la fecha límite para enviar esa Factura a la AEAT sea el miércoles 12 de Julio de Ejemplo 2: recibo una Factura de mi Proveedor el miércoles 4 de Julio de Esa factura la introduzco en el programa con fecha de contabilización el miércoles 11 de Julio de La fecha límite para enviar esta Factura a la AEAT será el viernes 21 de Julio de Puedo modificar facturas ya enviadas? Sí. El sistema permite definir mediante una nueva autorización quien puede modificar una Factura ya enviada. La Factura quedará La AEAT establece que es posible modificar Facturas hasta el día 15 del mes siguiente al período en el cuál se vaya a presentar la Dentro de los cambios permitidos, una vez enviada una Factura la AEAT no permite modificar: CIF y datos fiscales de la Fecha de la Factura Número de la Factura Sí que se permite realizar modificaciones que afecten a los totales de la Las Facturas Modificadas deben volver a enviarse al SII. Puedo eliminar facturas ya enviadas? Una vez enviada una Factura no se podrá eliminar, se deberá utilizar la nueva opción de Anulación de Facturas. En el portal de AEAT siempre quedará constancia de dicha factura. La AEAT establece que es posible anular Facturas hasta el día 15 del mes siguiente al período en el cuál se vaya a presentar la

4 Mayo-17 Pág. 4 DE 6 Qué debo hacer si tengo una Factura Rechazada por la AEAT? En caso de que al realizar el envío de una Factura la AEAT la rechace, se deberá revisar el motivo del rechazo. El motivo se puede consultar en la ventana de Gestión de Libros de IVA (en la rejilla) o bien la Gestión Documental de la El usuario deberá proceder a modificar la Factura para corregir el dato o datos erróneos. Una vez modificada deberá proceder a su reenvío. Una Factura Rechazada no quedará registrada en el portal de la AEAT, por lo que mantiene el mismo plazo límite de envío (de 8 días en 2017 y 4 a partir de 2018). Por tanto debe presentarse corregida antes de acabar la fecha límite como si estuviera pendiente de envío.. Qué Concepto de la Factura se enviará al SII? En el envío de Facturas Emitidas y Recibidas debe constar una descripción como Concepto de la Ese concepto se recogerá: En Facturas Recibidas, se enviará como Concepto la descripción del Tipo de Factura asignado a la Si el Tipo de Factura es 00, se recogerá de un parámetro de IVA. En Facturas Emitidas, se enviará como Concepto la descripción informada en los parámetros de IVA. En función de la tipología de facturación se podrá definir la descripción a enviar (Facturas de Afecta el SII a todos los sujetos pasivos del IVA? El nuevo SII será aplicable con carácter obligatorio a los siguientes sujetos pasivos con obligación de autoliquidar el IVA mensualmente: Inscritos en el REDEME (Registro de Devolución Mensual del IVA) Grandes Empresas Grupos de IVA El nuevo SII también será aplicable al resto de sujetos pasivos que, voluntariamente, decidan acogerse al mismo. Para aquellos inscritos en el REDEME que no estén catalogados dentro del régimen de Grandes Empresas o de Grupos de IVA, si lo desean durante el mes de Junio podrán presentar su renuncia al REDEME para no estar obligados a la presentación mediante el SII. Hay que enviar la misma información que actualmente se incluye en los Libros Registros de IVA? No, se trata de enviar a la Sede Electrónica de la AEAT determinada información que actualmente se encuentra en: Libros Registro de IVA Facturas Modelos 340 y 347 Cuál es el número máximo de registros de facturación por envío? La AEAT establece un máximo de registros por cada envío.

5 Mayo-17 Pág. 5 DE 6 Puedo seguir usando los Listados actuales para revisar mis Facturas Emitidas y Recibidas? Sí. En los Listados actuales se ha incorporado la posibilidad de poder listar en función de la situación en el SII: Pendientes de Enviar Aceptadas Aceptadas con errores Rechazadas Las Facturas de Compra Intracomunitarias, deben enviarse dentro del Libro de Facturas Emitidas? No, únicamente deben enviarse dentro del Libro de Facturas Recibidas. Las adquisiciones intracomunitarias habituales tampoco deberán enviarse en el Libro de determinadas operaciones intracomunitarias, siendo este Libro únicamente necesario en excepciones contempladas en la página de la AEAT. Cómo enviaré mis Libros de Facturas del primer semestre del 2017? Se han habilitado unas opciones específicas para el envío masivo de Libros, desde el cual podremos enviar las Facturas del primer semestre de forma masiva. En caso de tener más de facturas a enviar, se deberá proceder a enviar por bloques de Se recomienda hacer este envío a partir del mes de Septiembre, una vez se dé completamente cerrado y revisado el IVA del primer semestre. Puedo enviar Facturas con CIF h o un CIF sin especificar? El CIF h no es un CIF aceptado para enviar Facturas Completas. Sólo se podrá utilizar este CIF genérico en el caso de Facturas Simplificadas, en las cuáles no se envían los datos fiscales de la En el programa, las Facturas Simplificadas son: o o Facturas de Venta de Tickets (para el módulo de Ventas). Facturas de Obra cuyo cliente esté marcado como Venta por Ticket/Simplificado. En caso de enviar una Factura de Crédito o de Contado que no sea de Ticket con CIF h o un CIF no especificado, la AEAT rechazará la Cómo debo presentar las operaciones en metálico? En caso de realizar operaciones en metálico a un cliente por importe superior a euros anuales, se deberá realizar la presentación en el mes de Enero del año siguiente. Esta presentación se realiza con un envío específico al SII durante dicho mes, envío que contendrá un registro por cada empresa a la que se haya efectuado operaciones en metálico superiores a euros.

6 Mayo-17 Pág. 6 DE 6 Cuándo debo enviar el Libro de Bienes de Inversión? Según especifica la AEAT, únicamente deben presentar dicho Libro las empresas que estén sujetas a la regla de prorrata. El envío se debe realizar de forma anual. En el programa únicamente estará disponible la opción de envío del Libro de Bienes de Inversión en el caso de haber informado el porcentaje de prorrateo en los parámetros de IVA. En la página web de la Agencia Tributaria podrá encontrar el apartado tener para la aplicación del SII.