División Internacional Capacitación de Comercio. Julio 2008

Transcripción

1 División Internacional Capacitación de Comercio Exterior Julio 2008

2 Agenda: Tema 1. Introducción 2. Carta de Crédito 3. Cobranzas 4. Transferencias y Giros 5. Financiamientos

4 Introducción: Proceso de Compra Venta Comprador / Importador CONTRATO ACUERDO MERCANCIA PAGO Vendedor / Exportador

5 Introducción: Factores a considerar Fluctuaciones de tipos de cambios. Plazos incumplidos. No pago. Fraudes. Cambios en el Mercado (Moda, Estaciones, etc.) Calidad. Boicots. Medio de transporte. Diferencias culturales y lingüísticas. Circunstancias imprevisibles. Cambios Jurídicos, Políticos, etc. Religión, costumbres, etc.

6 Introducción: Medios de Transporte Marítimo: Más económico por la gran cantidad de carga que mueve Menor frecuencia de servicios Doc: Bill of Lading (B/L) Aéreo: Amplia frecuencia y cobertura Más rápido pero caro Menor costo de Embalaje Doc: Guía Aérea o Airway Bill (AWB) Terrestre: Ideal para puerta a puerta. Tráfico de países vecinos/limítrofes Doc: Carta Porte Ferrocarril: Grandes volúmenes a costos menores Regularidad, puntualidad en itinerarios Doc: Carta Porte Ferroviario

7 Introducción: Seguros de Transporte Seguro de Transportes Rama de los seguros que ampara los riesgos de pérdida o daño a la mercadería, pero nunca pérdida o daño cuya causa sea retraso o vicio propio de la mercadería asegurada. POLIZA: Individual (cargamento específico) ó Flotante o Abierta: Contratada x periodo determinado y x todos los embarques de ese periodo. Por c/embarque un Certificado de Seguro.

8 Introducción: Seguros Coberturas

9 Introducción: Incoterms 2000 Definición: INternational COmmercial TERMS Creadas por la ICC. Establecer reglas para interpretación de cotizaciones más usadas en Comex Referidas a los contratos de transporte de mercaderías. Utilización depende del acuerdo entre comprador/vendedor Principales características: Facultativos Identificables Equitativos Flexibles

10 Introducción: Incoterms 2000 Aspectos que regulan (a vendedores y compradores): Derechos y Obligacionesi Responsabilidad en la distribución de los trámites y gastos. Transferencia de los riesgos entre las partes. Momento y lugar para la entrega de la mercancía. Los documentos que son responsabilidad del vendedor Formas de clasificarlos: 1ra. Por el Lugar de Venta: Agrupados en 4 categorías c/u identificada por la 1a letra: Términos E, F (VENTAS EN ORIGEN), C y D (VENTAS EN DESTINO). 2da. Según el medio de transporte Transporte Aéreo, terrestre, ferroviario, marítimo y multimodal: EXW, FCA, CPT, CIP, DAF, DDU y DDP Vía marítima y lacustre:fas, FOB, CFR, CIF, DES y DEQ

11 Introducción: Incoterms 2000, Origen / Destino GRUPO SALIDA E EXW En Fábrica EX Works GRUPO FCA Franco Transportista Free CArrier S/Pago Transporte F FAS Franco junto al Buque Free Alongside Ship Principal(*) FOB Franco a bordo del buque Free On Board GRUPO CFR Costo y Flete Cost and FReight C/Pago Transporte C CIF Costo, Seguro y Flete Cost, Insurance and Freight Principal CPT Transporte pagado hasta Carriage Paid To CIP Transporte y Seguro pagado hasta Carriage & Insurance Paid to DAF Entrega en frontera Delivered At Frontier GRUPO LLEGADA DES Entrega sobre buque Delivered Ex Shipp C/Pago Transporte D DEQ Entrega en muelle Delivered Ex Quay Principal DDU Entrega sin pago de derechos Delivered Duty Unpaid DDP Entrega con pago de derechos Delivered Duty Paid (*) Solo los referidos al transporte de mercadería desde el vendedor hasta el punto de entrega Leyenda: En verde = Ventas en Origen En rojo= Ventas en Destino

12 Introducción: Incoterms 2000, Pto. entrega GASTOS EN PAIS DE ORIGEN GASTOS EN PAIS DE DESTINO EXW FCA FAS FOB DES CPT DDU DDP Gs de Producción + Documentación + Envase y Embalaje + Impuestos EX Works Costo de Transporte y Carga Free Carrier Imptos Export y Docs. Aduana * Gs Carga y Estiba Free On Board Gs Muelle, Almacén y Manipulación Free Alongsidel d Shiph CFR Docs.Transporte + Flete +Imptos. Transporte Gs Desestiba Delivered Ex Ship CIF Cost and FReight +(Seguro) GASTOS DERIVADOS TRANSP.MARITIMO Cost, Insurance and Freight DEQ Gs Muelle, Descarga y Manipulación Delivered Ex Quay CIP Descarga Acomodo en almacen + Gs Bancarios del Pago + Imptos. Delivered Duty Unpaid +Imptos Import y Docs.Aduana.Pago Agente Aduana Delivered Duty Paid Costo de Transporte y Carga Carriage Paid To +Seguro Carriage & Insurance Paid to * DAF (Delivered at Frontier)

14 Cartas de Crédito: Definición Es un instrumento x el cual, sobre la base del acuerdo de C/V de mercadería entre importador (comprador /ordenante /Aplicante) y exportador (vendedor o beneficiario), un banco al emitirla (Banco Emisor), se obliga a pagar x los docs. que le sean presentados, como evidencia i del embarque de dichas mercancías.

15 Cartas de Crédito: Flujo Fase 1: Emisión de Carta de Crédito Ordenante Importador Vendedor Exportador Beneficiario ii i 1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato 2. Solicita LC 3. Emite LC 4. Avisa LC Medio de pago: Doméstica (mismo país) Internacional (diferente país) Bco. Emisor Negociador Utilizador Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Pago a: La vista Plazo contra Aceptación /Pago Diferido

16 Cartas de Crédito: Flujo Fase 2: Despacho de Mercadería y Documentos Ordenante Importador Vendedor Exportador Beneficiario 5. Despacho de Mercadería 7. Envía documentos revisados 6. Entrega documentos Modalidades: Transferible Back to Back (LCs de respaldo) LCs Revolving (rotativa) Bco. Emisor Negociador Utilizador Clausula: Roja Verde Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Tipos LC Irrevocables: Avisada Confirmada

17 Cartas de Crédito: Flujo Fase 3: Pago y Endoso de Documentos Ordenante Importador Vendedor Exportador Beneficiario 8. Avisa llegada de documentos OK, y endosa 8. Paga si operación esta conforme 9. Paga Plazos de: Validez Presentación documentos Fecha de Embarque Bco. Emisor Negociador Utilizador Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Discrepancias: Demora o retraso en el pago + costos operativos Gastos por enmiendas, penalidades, multas y descuentos A veces hasta el no pago de la L/C

18 Cartas de Crédito: Documentos Documentos a presentar: Los acordados entre el vendedor y comprador: Factura Comercial Letra de Cambio Lista de Empaque AWB, B/L o Documento de transporte Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario Certificado de Origen Certificado de Inspección Póliza o Certificado de Seguro Otros (DUA, Certif.Peso, Agreeage, etc.)

19 Cartas de Crédito: Stand By Para que utilizan las empresas las Cartas de Crédito Stand By? Como garantía para una operación. Que modalidades Existen? Bid/Tender Bond (Seriedad de Oferta), Obligación de cumplir un contrato x adjudicación Licitación Performance Bond (Fiel Cumplimiento), Cubren perdidas x incumplimiento x realización de operación Advance Payment (Adelantos de dinero), Banco responde x pago adelantado al Ordenante Counter Crédits (Contra Crédito), Amparan la emisión de cartas fianzas Financieros, Respaldan obligación de beneficiario x repagos de préstamos Comerciales (Por su Uso), Amparan obligación del ordenante de efectuar pagos por mercaderias o servicios

21 Cobranzas: Definición El exportador da instrucciones a una entidad bancaria, que actúa como Remitente para que otro Banco en el exterior tramite el cobro de valores ante el importador, con el único compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas.

22 Cobranzas: Flujo Fase 1: Emisión de Cobranza Vendedor/Exportador Beneficiario/Remitente Cedente/Girador Comprador/ Importador Librado/Girado 1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato 2. Despacho de Mercadería 3. Entrega Docs 4. Envia Doc. 5. Avisa Docs. Bco. Emisor Negociador Rol de los bancos: Utilizador Encargados del cobro No asumen responsabilidad No asumen compromiso Exportador/Importador, arreglarán diferencias Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador Pago a: La vista Plazo contra Aceptación /Pago Diferido

23 Cobranzas: Flujo Fase 2: Documentos y Pago Vendedor/Exportador Beneficiario/Remitente Cedente/Girador Comprador/ Importador Librado/Girado 9. Paga 8. Paga 6. Paga 7. Entrega de Docs Bco. Emisor Negociador Utilizador Que esperan las empresas: Obtener el pago y/o la aceptación Entrega Docs contra pago y/o aceptación Entregar Docs según otros términos Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador

24 Cobranzas: Documentos Documentos a presentar: Los acordados entre el vendedor y comprador: Factura Comercial Letra de Cambio Lista de Empaque AWB, B/L o Documento de transporte Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario Certificado de Origen Certificado de Inspección Póliza o Certificado de Seguro Otros (DUA, Certif.Peso, Agreeage, etc.)

26 Transferencias: Definición Incoming, el Exportador da instrucciones a su cliente para el envío del dinero a su cuenta en Interbank desde un banco del exterior, Interbank actúa como receptor del dinero, con el único compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas. Outgoing, el Importador da instrucciones a Interbank, para el envío de dinero a una entidad en el exterior con cargo a su cuenta, Interbank actúa como Remitente del dinero, con el único compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas. Gastos: BEN = Beneficiario OUR = Ordenante SHA = Compartido

27 Transferencias: Flujo Fase 1: Documentos y Pago Vendedor Exportador Beneficiario Comprador Importador 1. Acuerdo de Compra Venta / Contrato 2. Despacho de Mercadería y Documentos 5. Paga 4. Paga 3. Paga Bco. Emisor Negociador Utilizador Bco. Avisador Confirmador Negociador Utilizador

28 Transferencias: Restricciones El ordenante y receptor de una transferencia nunca podrá ser Persona Jurídica no cliente La OFAC tiene restringido el envío y recepción de transferencias a los siguientes países: Bielorrusia, Corea del Norte, Costa de Marfil, Cuba, Irán, Iraq, Liberia, Siria, Sudán, Zimbabwe. La OFAC no permite transferencias de personas cuya nacionalidad es cubana.

29 Giros Internacionales: Definición Que es un Giro? Un título de valor nominativo, de validez máxima hasta 6 meses Qué te permite? Trasladar tu dinero a bajo costo y con un mínimo riesgo Pagar obligaciones en el exterior A nombre de quien se emite? A nombre propio o de un tercero Cómo se gestiona el cobro en el extranjero? El titular del giro lo gestiona depositándolo en su cuenta

30 Giros Internacionales: Al Exterior - Emisión Nuestros Giros cuentan con una amplia cobertura internacional y se dispone de las siguientes monedas: Dólares Americanos Euros Yenes Japoneses Libras Esterlinas Dólares Canadienses Francos Suizos Si se desea giros en dólares contamos con el formato: Bank of New York Si se desea giros en dólares para ser pagado en Chile contamos con el formato: Corpbanca Si se desea giros en otras monedas contamos con el formato: Genérico (sólo en Tienda Torre)

31 Giros Internacionales: Del Exterior - Depósitos Interbank recibe de sus clientes como depósito documentos girados sobre el exterior tales como: Giros bancarios internacionales Cashier s checks Cheques del tesoro Cheques de Viajero

33 Financiamientos: Definición Es el conjunto de recursos monetarios financieros destinados a cubrir sus necesidades, para gestionar las operaciones de comercio exterior. Se trata de sumas tomadas a préstamo que complementan los recursos propios, para cubrir un déficit presupuestario. El financiamiento se contrata dentro o fuera del país a través de créditos, empréstitos y otras obligaciones derivadas de la suscripción o emisión de títulos de crédito o cualquier otro documento pagadero a plazo.

34 Financiamientos: Modalidades y Documentos al Cliente Que modalidades Existen? Export = Pre y Post embarque Import Qué documentos debe entregar el cliente? Carta de Instrucción Pagaré Acuerdo de llenado de Pagaré Contratos t Doc. que sustente la operación (medio de pago)

35 Financiamientos: Exportación Contado Anticipo Crédito Pre-Embarque Embarque Post-Embarque Compra MP Cobranza Adelantada Mano Obra Pago de fletes Carga Fabril Pago de: Capita de Trabajo MP Costos. Mano Obra Carga Fabril Capita de Trabajo Otros

36 Financiamientos: Exportación Documentos Adicionales Qué documentos Adicionales se necesitará? Los siguientes documentos: Orden de pedido, Contrato de compra venta o Orden de compra Cuando la operación es tramitada con Interbank Carta de crédito Avisada o confirmada Cuando la operación es tramitada por otro banco Carta de crédito banco local autenticada o carta compromiso y copia de carta de Crédito relacionada ( mensaje swift) Si es Post Embarque qué documentación Adicional se necesitará? Operaciones en Interbank: LC con documentos en orden y sin discrepancias. Operaciones de otros bancos: Carta compromiso original, i junto con copia de doc. de embarque

37 Financiamientos: Importación Pago Vista al Proveedor, Crédito al Importador Ofrecemos a los Importadores (nacionales) financiamiento adicional. Tasa de interés. Pago a la vista Plazo adicional Crédito al Importador. Pago Diferido + Crédito al Importador Ofrecemos a los Importador (nacionales) financiamiento adicional al que le ofrece el proveedor. Tasa de interés. NN días plazo proveedor NN días adicionales Crédito al Importador.

38 Financiamientos: Importación Documentos Adicionales Qué documentación se necesitará? Operaciones tramitadas en Interbank: Indicar el N de la Carta de Crédito ó N de la Cobranza de importación Operaciones tramitadas en otros bancos: Copias de la factura y BL

39 Gracias