Miércoles 15 de diciembre de 2004 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 1

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1 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 1 SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO FORMATOS Guía G, H, I y J del Anexo 16-A de la Quinta Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 24, publicada el 19 de noviembre de 24. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público. G. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS APLICABLE, A LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS DE GRUPOS FINANCIEROS, POR EL EJERCICIO FISCAL DE 24. DATOS DE IDENTIFICACION CONTRIBUYENTE: NOMBRE RFC CURP DOMICILIO FISCAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR COLONIA DELEGACION O MUNICIPIO CIUDAD O POBLACION CODIGO POSTAL ESTADO TELEFONO CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES REPRESENTANTE LEGAL: NOMBRE NACIONAL EXTRANJERO RFC CURP DOMICILIO FISCAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR COLONIA DELEGACION O MUNICIPIO CIUDAD O POBLACION CODIGO POSTAL ESTADO TELEFONO NUMERO DE ESCRITURA NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER FECHA DE DESIGNACION (DD/MM/AAAA) (DD/MM/AAAA) CONTADOR PUBLICO: NOMBRE RFC CURP NUMERO DE REGISTRO DOMICILIO FISCAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR COLONIA DELEGACION O MUNICIPIO CIUDAD O POBLACION CODIGO POSTAL ESTADO COLEGIO AL QUE PERTENECE

2 2 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 NOMBRE DEL DESPACHO RFC DEL DESPACHO NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO TELEFONO DATOS GENERALES AUTORIDAD COMPETENTE:. ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES FRACCION I (ARTICULO 32-A C.F.F.) FRACCION II (ARTICULO 32-A C.F.F.) FRACCION III (ARTICULO 32-A C.F.F.) FRACCION IV (ARTICULO 32-A C.F.F.) OPTATIVO (ARTICULO 32-A C.F.F.) FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) (DD/MM/AAAA) FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) (DD/MM/AAAA) PRIMER DICTAMEN FIDEICOMISO EMPRESA PARAESTATAL EMPRESA FILIAL EMPRESA SUBSIDIARIA ORGANISMO DESCENTRALIZADO SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-1 TIPO DE OPINION: OPINION SIN SALVEDADES OPINION CON SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL OPINION CON SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL OPINION NEGATIVA CON REPERCUSION FISCAL OPINION NEGATIVA SIN REPERCUSION FISCAL ABSTENCION DE OPINION REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DD/MM/AAAA) FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS POR CONCEPTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES A PERSONAS FISICAS O MORALES (DD/MM/AAAA) FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS Y ASOCIACIONES EN PARTICIPACION DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: (DD/MM/AAAA)

3 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 3 DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA. NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: IMPORTE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES PTU GENERADA EN EL EJERCICIO PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE ISR CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS TRES EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTES DE APLICAR SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 1.- BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 Y 23 AÑO AÑO ACTIVO A1 DISPONIBILIDADES INVERSIONES EN VALORES. A2 A3 A4 A5 A55 TITULOS PARA NEGOCIAR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS A6 TOTAL A7 CUENTAS POR COBRAR (NETO) A8 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) A9 INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES OTROS ACTIVOS

4 4 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 A1 A11 A12 A13 CREDITO MERCANTIL I.S.R. DIFERIDO P.T.U. DIFERIDA OTROS ACTIVOS, CARGOS DIFERIDOS E INTANGIBLES A14 TOTAL OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO A15 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO A16 TOTAL A18 TOTAL ACTIVO PASIVO A2 PRESTAMOS BANCARIOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR A21 A22 I.S.R. Y P.T.U. POR PAGAR ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR A23 TOTAL A24 OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION CREDITOS DIFERIDOS A25 A26 A27 A28 EXCESO DEL VALOR EN LIBROS SOBRE EL COSTO DE LAS ACCIONES I.S.R. DIFERIDO P.T.U. DIFERIDA OTROS CREDITOS DIFERIDOS A29 TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO. A3 A35 A31 A32 CAPITAL SOCIAL OBLIGACIONES SUBORDINADAS PRIMA EN VENTA DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL ACORDADOS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS A33 TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO

5 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 5 CAPITAL GANADO A34 A35 A36 A37 A38 A39 A4 A41 A42 A43 A44 A45 RESERVAS DE CAPITAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVOS FIJOS) RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) AJUSTES POR OBLIGACIONES LABORALES AL RETIRO EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA RESULTADO NETO POSITIVO RESULTADO NETO NEGATIVO A46 TOTAL CAPITAL CONTABLE A47 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE CUENTAS DE ORDEN A5 OBLIGACIONES CONTINGENTES A51 ACCIONES ENTREGADAS EN CUSTODIA O EN GARANTIA A52 CUENTAS DE REGISTRO LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS AÑO AÑO EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 Y 23 B1 INGRESOS POR PARTICIPACION PATRIMONIAL EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS E INTERESES MENOS: B2 GASTOS POR INTERESES B3 SUBTOTAL MAS:

6 6 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 B4 COMISIONES Y TARIFAS MAS (MENOS): B5 B6 RESULTADO POR INTERMEDIACION RESULTADO POR POSICION MONETARIA (NETO) INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION B7 INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION MENOS: B8 GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION B9 UTILIDAD DE LA OPERACION B1 PERDIDA DE LA OPERACION MAS (MENOS): B11 B12 B13 OTROS PRODUCTOS OTROS GASTOS UTILIDAD ANTES DE I.S.R. Y P.T.U. B14 PERDIDA ANTES DE I.S.R. Y P.T.U. MENOS: B15 I.S.R. CAUSADO B16 P.T.U. CAUSADA B17 I.S.R. DIFERIDO B18 P.T.U. DIFERIDA B19 UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS B2 PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS MAS (MENOS): B21 OPERACIONES DISCONTINUAS, PARTIDAS EXTRAORDINARIAS Y CAMBIOS EN POLITICAS CONTABLES B22 RESULTADO NETO POSITIVO

7 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 7 B23 RESULTADO NETO NEGATIVO LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 19 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 Y 23 CAPI TAL SOCIAL CAPITAL CONTRIBUIDO OBLIGACIO NES SUBORDINADAS PRIMA EN VENTA DE ACCIONES APORTACION ES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL ACORDADOS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS C1 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 22 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS C2 C3 C4 C5 SUSCRIPCION DE ACCIONES CAPITALIZACION DE UTILIDADES CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL PAGO DE DIVIDENDOS C6 TOTAL MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD INTEGRAL C1 RESULTADO NETO POSITIVO C11 RESULTADO NETO NEGATIVO C12 RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA. C13 RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS C14 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE C15 C16 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVOS FIJOS) RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO

8 8 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) C17 AJUSTES POR OBLIGACIONES LABORALES AL RETIRO C18 TOTAL C19 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 23 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS C25 C26 C27 C28 SUSCRIPCION DE ACCIONES CAPITALIZACION DE UTILIDADES CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL PAGO DE DIVIDENDOS C29 TOTAL MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD INTEGRAL C35 RESULTADO NETO POSITIVO C36 RESULTADO NETO NEGATIVO C37 RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA C38 RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS C4 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE C41 C42 C43 C44 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVOS FIJOS) RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) AJUSTES POR OBLIGACIONES LABORALES AL RETIRO TOTAL C45 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24. PARTE II CAPITAL GANADO LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO RESERVAS RESULTADO RESULTADO RESULTADO EXCESO O RESULTADO DE DE POR POR INSUFICIENCIA POR CAPITAL EJERCICIOS VALUACION CONVERSION EN LA TENENCIA

9 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 9 ANTERIORES DE TITULOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVOS DISPONIBLES OPERACIONES DEL NO PARA LA EXTRANJERAS CAPITAL MONETARIOS VENTA CONTABLE (POR VALUACION DE ACTIVOS FIJOS) PARTE III RESULTADO AJUSTES POR EFECTO EFECTO RESULTADO POR OBLIGACIONES INICIAL INICIAL NETO TENENCIA LABORALES ACUMULADO DE ACUMULADO POSITIVO DE ACTIVOS AL RETIRO IMPUESTO DE LA NO SOBRE LA PARTICIPACION MONETARIOS RENTA DE LOS (POR DIFERIDO TRABAJADORES VALUACION EN LAS DE UTILIDADES INVERSIONES DIFERIDA PERMANENTES EN ACCIONES) PARTE IV RESULTADO NETO NEGATIVO TOTAL CAPITAL CONTABLE INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA POR LOS AÑO AÑO EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 Y 23 ACTIVIDADES DE OPERACION D1 D2 RESULTADO NETO POSITIVO RESULTADO NETO NEGATIVO PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE NO GENERARON O REQUIRIERON LA UTILIZACION DE RECURSOS D3 D35 D4 D5 D6 D7 RESULTADOS POR VALUACION A VALOR RAZONABLE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS NO DISTRIBUIDOS DEPRECIACION Y AMORTIZACION I.S.R. DIFERIDO P.T.U. DIFERIDA PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS D8 TOTAL

10 1 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 AUMENTO O DISMINUCION DE PARTIDAS RELACIONADAS CON LA OPERACION D1 D11 D12 DISMINUCION O AUMENTO POR OPERACIONES DE TESORERIA (INVERSIONES EN VALORES) PASIVOS DIRECTOS AMORTIZACION DE PASIVOS DIRECTOS D13 RECURSOS GENERADOS O UTILIZADOS POR LA OPERACION ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO D15 D16 D17 D18 EMISION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS AMORTIZACION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS PAGO DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO EMISION O REDUCCION DE CAPITAL SOCIAL D19 RECURSOS GENERADOS O UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO ACTIVIDADES DE INVERSION D25 ADQUISICIONES O VENTAS DE ACTIVO FIJO Y DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES D26 DISMINUCION O AUMENTO EN CARGOS O CREDITOS DIFERIDOS D27 RECURSOS GENERADOS O UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSION D3 DISMINUCION O AUMENTO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES D31 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL PRINCIPIO DEL PERIODO D32 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO CONCEPTO LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

11 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS TEXTO INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS AÑO AÑO DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 Y 23 ANALISIS COMPARATIVO DE LA CUENTA Y SUBCUENTAS DE INGRESOS POR PARTICIPACION PATRIMONIAL EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS E INTERESES PARTICIPACION EN EL RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS EN ENTIDADES FINANCIERAS EN EMPRESAS DE SERVICIOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E1 TOTAL DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE DISPONIBILIDADES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR DEPOSITOS BANCARIOS POR TITULOS PARA NEGOCIAR POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E2 TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE DISPONIBILIDADES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DIVIDENDOS PROVENIENTES DE SUBSIDIARIAS VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E3 TOTAL DE DIVIDENDOS PROVENIENTES DE SUBSIDIARIAS

12 12 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 UTILIDAD POR VALORIZACION PROVENIENTE DE PARTIDAS DE LOS INGRESOS TOTALES DE LA OPERACION UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E4 TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION PROVENIENTE DE PARTIDAS DE LOS INGRESOS TOTALES DE LA OPERACION E5 TOTAL DE INGRESOS POR PARTICIPACION PATRIMONIAL EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS E INTERESES ANALISIS COMPARATIVO DE LA CUENTA Y SUBCUENTAS DE GASTOS POR INTERESES INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS 5161 DE CONVERSION FORZOSA A CAPITAL 5162 DE OTRAS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E6 TOTAL DE INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS INTERESES A CARGO POR PRESTAMOS DE BANCOS Y DE OTROS ORGANISMOS PRESTAMOS DE BANCOS PRESTAMOS DEL FOBAPROA PRESTAMOS DEL FAMEVAL DE OTROS ORGANISMOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E7 TOTAL DE INTERESES A CARGO POR PRESTAMOS DE BANCOS Y OTROS ORGANISMOS PERDIDA POR VALORIZACION PROVENIENTE DE PARTIDAS DE LOS EGRESOS TOTALES DE LA OPERACION PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E8 TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION PROVENIENTE DE PARTIDAS DE LOS EGRESOS TOTALES DE LA OPERACION E9 TOTAL DE GASTOS POR INTERESES

13 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 13 ANALISIS COMPARATIVO DE LA CUENTA Y SUBCUENTAS DE COMISIONES Y TARIFAS COMISIONES COBRADAS VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E1 TOTAL DE COMISIONES COBRADAS E11 TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS ANALISIS COMPARATIVO DE LA CUENTA Y SUBCUENTAS DE RESULTADO POR INTERMEDIACION RESULTADO POR VALUACION A MERCADO 5211 TITULOS PARA NEGOCIAR 5212 TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E12 TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A MERCADO RESULTADO EN COMPRAVENTA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS TITULOS PARA NEGOCIAR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E13 TOTAL DE RESULTADO EN COMPRAVENTA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS RESULTADO EN LIQUIDACION DE OPERACIONES DE REPORTO PERDIDA UTILIDAD INCREMENTO POR ACTUALIZACION E14 TOTAL DE RESULTADO EN LIQUIDACION DE OPERACIONES DE REPORTO E15 TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACION ANALISIS COMPARATIVO DE LA CUENTA Y SUBCUENTAS DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA (NETO) INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION RESULTADO POR POSICION MONETARIA RELACIONADO CON PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION (NETO) 5291 VALOR HISTORICO

14 14 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de INCREMENTO POR ACTUALIZACION E16 TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA RELACIONADO CON PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION (NETO) E17 TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA (NETO) INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION REMUNERACIONES Y PRESTACIONES VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E18 TOTAL DE REMUNERACIONES Y PRESTACIONES HONORARIOS VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E19 TOTAL DE HONORARIOS RENTAS VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E2 TOTAL DE RENTAS GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E21 TOTAL DE GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD GASTOS DE TECNOLOGIA 5131 VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E22 TOTAL DE TECNOLOGIA OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION

15 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 15 E23 TOTAL DE OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION DEPRECIACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO ADAPTACIONES O MEJORAS INTANGIBLES INCREMENTO POR ACTUALIZACION E24 TOTAL DE DEPRECIACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E25 TOTAL DE IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E26 TOTAL DE INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS E27 TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION ANALISIS COMPARATIVO DE LA CUENTA Y SUBCUENTAS DE OTROS PRODUCTOS RECUPERACIONES VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E28 TOTAL DE RECUPERACIONES OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS CANCELACION DE CUENTAS DE ACREEDORES DIVERSOS NO ESPECIFICADOS

16 16 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de INCREMENTO POR ACTUALIZACION E29 TOTAL DE OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS AMORTIZACION DEL EXCESO EN EL VALOR EN LIBROS SOBRE EL COSTO DE LAS ACCIONES VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E3 TOTAL DE AMORTIZACION DEL EXCESO EN EL VALOR EN LIBROS SOBRE EL COSTO DE LAS ACCIONES RESULTADO CAMBIARIO Y POR POSICION MONETARIA RELACIONADO CON PARTIDAS NO PROVENIENTES DE LOS INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION RESULTADO CAMBIARIO RESULTADO POR POSICION MONETARIA INCREMENTO POR ACTUALIZACION E31 TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO Y POR POSICION MONETARIA RELACIONADO CON PARTIDAS NO PROVENIENTES DE LOS INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION E32 TOTAL DE OTROS PRODUCTOS ANALISIS COMPARATIVO DE LA CUENTA Y SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS AFECTACIONES A LAS ESTIMACIONES POR BAJA DE VALOR DEUDORES DIVERSOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E33 TOTAL DE AFECTACIONES A LAS ESTIMACIONES POR BAJA DE VALOR CASTIGOS POR PARTIDAS DE DEUDORES DIVERSOS POR BAJA DE VALOR DE INMUEBLES POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E34 TOTAL DE CASTIGOS QUEBRANTOS

17 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E35 TOTAL DE QUEBRANTOS AMORTIZACION DEL CREDITO MERCANTIL VALOR HISTORICO INCREMENTO POR ACTUALIZACION E36 TOTAL DE AMORTIZACION DEL CREDITO MERCANTIL. COMISIONES A CARGO POR COBRANZAS DIVERSAS INCREMENTO POR ACTUALIZACION E37 TOTAL DE COMISIONES A CARGO E38 TOTAL DE OTROS GASTOS EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO BASE TASA O DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO GRAVABLE TARIFA DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) E IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO MAYOR ENTRE LOS DOS ANTERIORES ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO PAGOS PROVISIONALES I.S.R. ENTERADOS I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS PAGOS PROVISIONALES I.A. ENTERADOS

18 18 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 F8 F9 F1 F11 F12 SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO F14 F15 TOTAL DE IMPUESTO A CARGO TOTAL DE IMPUESTO A FAVOR IMPUESTO POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES F17 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS F25 F26 F27 F28 F29 F3 F31 F32 F33 F34 F35 F36. F39 F4 F41 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL I.V.A EFECTUADOS EN EL EJERCICIO CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S. APORTACIONES AL INFONAVIT

19 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 19 F42 F43 F44 APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI CUNFINRE IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR F5 F51 F55 IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS F6 F61 F62 F63 F64 F65 F66 F67 F68 F69 F8 F81 F82 F83 F84 POR SALARIOS HONORARIOS AL 1% HONORARIOS AL 33% ARRENDAMIENTO AL 1% ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 2% INTERESES (AL.5% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL) PREMIOS AL 1% PREMIOS AL 21% GANANCIA CAMBIARIA AL 33% TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SALARIOS AL 15% SALARIOS AL 3% JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 3% HONORARIOS AL 25%.

20 2 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 F85 F86 F87 F88 F89 F9 F91 F92 F93 F94 F95 F96 F97 F98 F99 F1 F11 F12 F13 F14 F15 F16 F17 F11 ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES AL 25% ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% ENAJENACION DE BIENES INMUEBLES AL 25% ENAJENACION DE ACCIONES AL 25% INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA AL 1% INTERESES AL 4.9% INTERESES AL 1% INTERESES AL 15% INTERESES AL 21% INTERESES AL 33% ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% REGALIAS AL 5% REGALIAS Y ASISTENCIA TECNICA AL 25% REGALIAS Y PATENTES AL 33% CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% PREMIOS AL 1% PREMIOS AL 21% MEDIACIONES AL 4% OTROS INGRESOS OBTENIDOS POR PERSONAS MORALES UBICADAS EN TERRITORIOS CON REGIMEN FISCAL PREFERENTE OTROS INGRESOS AL 33% TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) F115 SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS

21 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 21 F116 F117 F118 F119 USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS F12 TOTAL DE I.V.A. RETENIDO PARTE II IMPUESTO IMPUESTO DIFERENCIA DETERMINADO DECLARADO POR AUDITORIA POR EL CONTRIBUYENTE CONCEPTO DECLARATORIA TEXTO EL ANEXO No. 6.2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR RELACION DE PAGOS PROVISIONALES IMPUESTO IMPUESTO POR EL EJERCICIO TERMINADO DETERMINADO PAGADO POR EL AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 POR AUDITORIA CONTRIBUYENTE PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) F125 F126 F127 F128 F129 F13 F131 F132 F133 F134 F135 F136 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

22 22 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 F137 TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES DE I.S.R. PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) F14 ENERO F141 FEBRERO F142 MARZO F143 ABRIL F144 MAYO F145 JUNIO F146 JULIO F147 AGOSTO. F148 SEPTIEMBRE F149 OCTUBRE F15 NOVIEMBRE F151 DICIEMBRE F155 TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES DE I.A. PARTE II TIPO DE PAGO FECHA DE INSTITUCION NUMERO DE LA NORMAL O PRESENTACION DE CREDITO OPERACION COMPLEMENTARIO O SAT EL ANEXO No. 6.3 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DETERMINACION DE PAGOS ENERO FEBRERO MARZO ABRI L PROVISIONALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 MAY O PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) F18 F181 F182 INGRESOS NOMINALES DEL PERIODO COEFICIENTE DE UTILIDAD UTILIDAD FISCAL PARA EL PAGO PROVISIONAL MENOS: F185 F186 PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE APLICAR UTILIDAD FISCAL DETERMINADA

23 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 23 F187 F188 TASA IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGO PROVISIONAL DEL MES MENOS: F19 F191 PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA F192 F193 IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE F195 DIFERENCIA PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) F2 I. A. CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR ACTUALIZADO ENTRE: F21 F22 12 COCIENTE POR: F23 F24 NUMERO DE MESES DEL PERIODO IMPUESTO DETERMINADO MENOS: F25 PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES F26 DIFERENCIA MENOS: F27 I.S.R. ACREDITADO EN EL MES F28 IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA

24 24 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 F29 IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE F21 DIFERENCIA A CARGO. PARTE II JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

25 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 25 EL ANEXO No. 6.4 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DETERMINACION DE PAGOS DEFINITIVOS ENERO FEBRERO MARZ O DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 ABRIL MAYO PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) F225 F226 F227 F228 F229 F23 F231 VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 15% VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 1% VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL % SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES TOTAL DE I.V.A. CAUSADO MENOS: F232 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO MENOS: F233 F234 F235. F236 F237 F238 F239 F24 F241 F242 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE

26 26 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 F244 F245 DIFERENCIA A CARGO DIFERENCIA A FAVOR PARTE II JUN IO JULI O AGOST O SEPTIEMBR E OCTUBR E NOVIEMBRE DICIEMBR E TOT AL INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 7.- IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES BASE TASA RETENCION POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 G1 G2 G3 INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SUBTOTAL CAPITALIZADOS G4 G5 G6 INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SUBTOTAL MENOS: G7 INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO MAS: G8 INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE MENOS: G9 INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS, NO SUJETOS A RETENCION MENOS: G1 G11 INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, NO SUJETOS A RETENCION TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 8.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR NOMBRE DEL AGENTE

27 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 27 POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 ADUANAL CONCEPTO DE LOS BIENES IMPORTADOS O EXPORTADOS IMPORTACIONES H1 H4 TOTAL EXPORTACIONES H5 H8 TOTAL PARTE II CANTIDAD DE PEDIMENTOS VALOR EN ADUANA DECLARADO PAIS DE PROCEDENCIA PAIS DE ORIGEN PAIS DE DESTINO EL ANEXO No. 8.1 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR BASE DETERMINADA DE PAGOS AL PAIS DE CONCEPTO EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO RESIDENCIA DEL PAGO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO H1 H14 TOTAL PARTE II IMPORTE TASA I.S.R. I.S.R. DIFERENCIA DETERMINADO PAGADO POR AUDITORIA EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES IMPORTE FECHA INSTITUCION NUMERO DE POR PAGAR PAGO DE DE LA AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 CREDITO OPERACION O SAT

28 28 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 IMPUESTO SOBRE LA RENTA COMO SUJETO DIRECTO I1 DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO I2 DETERMINADO AL CIERRE POR DICTAMEN I3. I4 PAGO PROVISIONAL DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR CORRESPONDIENTE AL MES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR I5 CORRESPONDIENTE AL MES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR I6 CORRESPONDIENTE AL MES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR I7 CORRESPONDIENTE AL MES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO I8 CORRESPONDIENTE AL MES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR I9 CORRESPONDIENTE AL MES DE IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO I1 DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO I11 DETERMINADO AL CIERRE POR DICTAMEN I12 I13 PAGO PROVISIONAL DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO CORRESPONDIENTE AL MES DE

29 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 29 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR I14 CORRESPONDIENTE AL MES DE APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL I15. I16 CORRESPONDIENTE AL MES DE APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO I17 CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE IMPUESTOS LOCALES I18 CORRESPONDIENTE AL MES DE IMPUESTO SOBRE NOMINAS I19 CORRESPONDIENTE AL MES DE OTROS I23 I3 ESPECIFICAR TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDE: TOTAL PARTE II NUMERO DE FOLIO PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL FORMULARIO 44) FECHA DE ADMINISTRACIO PRESENTACION N RECEPTORA OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES NUMERO FECHA INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 1.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO TOTAL CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 J1 J2 UTILIDAD NETA PERDIDA NETA MAS (MENOS): EFECTOS DE LA INFLACION DEL BOLETIN B-1

30 3 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 J3 J4 J5 J6 RESULTADO FAVORABLE RESULTADO DESFAVORABLE UTILIDAD NETA HISTORICA PERDIDA NETA HISTORICA MAS: J7 J8 INGRESOS FISCALES NO CONTABLES DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES MENOS: J9 J1 J11 J12 J13 J14 J15 J16 J17 DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES INGRESOS CONTABLES NO FISCALES PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES PERDIDA FISCAL UTILIDAD FISCAL AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO FISCAL INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 11.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES TOTAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 J19 AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE J2 UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES Y VALORES J21 UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MUEBLES E INMUEBLES J22 INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS

31 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 31 J23 TOTAL INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 12.- DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES TOTAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 J25 J26 J27 J28 J29 J3 J31 J32 J33 J34 J35 J36 J37 J38 I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES IMPUESTO AL ACTIVO PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LAS UTILIDADES I.S.R. DIFERIDO P.T.U. DIFERIDA AMORTIZACION Y DEPRECIACION CONTABLE PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MUEBLES E INMUEBLES PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE VALORES PERDIDAS EN PARTICIPACION DE SUBSIDIARIAS HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES TOTAL LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: J4 J41 J42 J43 J44 J45 J46 J47 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LAS UTILIDADES DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE HONORARIOS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EL I.S.R. ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES OTROS GASTOS DE OPERACION Y ADMINISTRACION INTERESES PAGADOS LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA POR: J48 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 13.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES TOTAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 J49 AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE J5 PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MUEBLES E INMUEBLES J51 DEPRECIACION Y AMORTIZACION FISCAL

32 32 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 J52 J53 J54 J55 J56. J57 J58 J6 CARGOS A PROVISIONES CARGOS A ESTIMACIONES GASTOS POR COLOCACION DE TITULOS Y ACCIONES HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES TOTAL INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 14.- INGRESOS CONTABLES NO FISCALES TOTAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 J62 J63 J64 J65 J66 J67 J68 J69 J7 J71 DIVIDENDOS COBRADOS EN EFECTIVO UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MUEBLES E INMUEBLES UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE VALORES UTILIDAD EN PARTICIPACION DE SUBSIDIARIAS CANCELACION DE PROVISIONES CANCELACION DE ESTIMACIONES RECUPERACIONES DE GASTOS CONSIDERADOS NO DEDUCIBLES EN EJERCICIOS ANTERIORES INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO TOTAL INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS TOTAL DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 INGRESOS OBTENIDOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS DICTAMINADO K1 INGRESOS POR PARTICIPACION PATRIMONIAL EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS E INTERESES

33 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 33 K2 K3 K4 K5 RESULTADO POR POSICION MONETARIA (NETO) INGRESO NETO DE LA OPERACION COMISIONES Y TARIFAS INGRESOS POR INTERMEDIACION OTROS PRODUCTOS K9 INGRESOS TOTALES SEGUN ESTADO DE RESULTADOS MENOS: K1 K11 EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS RESULTADO POR POSICION MONETARIA (NETO) INGRESO NETO DE LA OPERACION K12 INGRESOS HISTORICOS MAS: K13 K14 AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE BIENES Y ENAJENACION DE ACCIONES K2 INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 32 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CUFIN POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 L1 SALDO INICIAL CUFIN DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE 1975 A 1988: L2 L3 L4 INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII I.S.R. TITULOS II Y VII P.T.U. L5 NETO MENOS: L6 PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROV.

34 34 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 L7 L8 Y RVAS. ART. 25 FRACCS. IX Y X, L.I.S.R. UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO FACTOR DE ACTUALIZACION L9 L1 L15 UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA DIVIDENDOS COBRADOS FACTOR DE ACTUALIZACION L2 DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS L22 L27 DIVIDENDOS PAGADOS FACTOR DE ACTUALIZACION L32 DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS L37 SALDO CUFIN DEL EJERCICIO L375 L425 L475 CUFIN ACTUALIZADA HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE PERCIBAN DIVIDENDOS L5 DIVIDENDOS COBRADOS L55 L6 SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO DE DIVIDENDOS FACTOR DE ACTUALIZACION L65 L7 SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION L75 L8 SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION FACTOR DE ACTUALIZACION L85 SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN DIVIDENDOS. L9 DIVIDENDOS PAGADOS L95 SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL PAGO DE DIVIDENDOS L1 FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE L15 SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL

35 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 35 NETA DE LOS EJERCICIOS DE 1989 A 1998 L16 RESULTADO FISCAL. TITULO II MENOS: L17 L18 L19 I.S.R. TITULO II P.T.U. NETO MENOS: L11 PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROV. Y RVAS. ART. 25 FRACCS. IX Y X, L.I.S.R. L111 UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DE 1999 A 21 L112 RESULTADO FISCAL. TITULO II MENOS: L113 L114 L115 L116 UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA (ART. 1 3ER. PARRAFO L.I.S.R.) P.T.U. PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X, L.I.S.R. I.S.R. TITULO II (ART. 1 1ER. PARRAFO L.I.S.R.) L117 UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA A PARTIR DEL EJERCICIO DE 22 L12 RESULTADO FISCAL. TITULO II MENOS: L121 L122 L123 I.S.R. TITULO II ART. 1 1ER. PARRAFO Y ARTICULO SEGUNDO FRACCION LXXXII 1ER. PARRAFO DE DISPOSICIONES TRANSITORIAS 22 DE LA L.I.S.R. PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROV. Y RVAS. ART. 32 FRACCS. VIII Y IX, L.I.S.R. IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE FACTOR SEGUN ARTICULO SEGUNDO FRACCIONES X Y LXXXII 3ER. PARRAFO DE DISPOSICIONES TRANSITORIAS 22 DE LA L.I.S.R.

36 36 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 L125 UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO L13 CUFIN TOTAL PARTE II PARTE III EL ANEXO No. 17 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 17.- AMORTIZACION DE PERDIDAS MONTO IMPORTE DE DE EJERCICIOS ANTERIORES ORIGINAL DE LA PERDIDA POR EL EJERCICIO LA PERDIDA ACTUALIZADA TERMINADO AL AMORTIZABLE 31 DE DICIEMBRE DE 24 AÑO DE GENERACION M M M M M M M7 2 M8 21 M9 22 M1 23 PARTE II AMORTIZACION EN EL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA REMANENTE POR AMORTIZAR INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 18- INTEGRACION DE CIFRAS CIFRAS AJUSTE POR CIFRAS REEXPRESADAS HISTORIC AS ACTUALIZACI ON ACTUALIZAD AS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL OPERACION 31 DE DICIEMBRE DE 24 ESTADOS FINANCIERO S ACTIVO FIJO

37 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 37 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 1511 INMUEBLES 1512 MOBILIARIO Y EQUIPO 1513 ADAPTACIONES O MEJORAS N1 TOTAL DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACIONES ACUMULADAS 3171 DE INMUEBLES 3172 DE MOBILIARIO Y EQUIPO 3173 DE ADAPTACIONES O MEJORAS. N2 N3 TOTAL DE DEPRECIACIONES ACUMULADAS TOTAL DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) ACTIVOS INTANGIBLES 1871 GASTOS DE OPERACION 1879 OTROS 186 CREDITO MERCANTIL N4 I.S.R. DIFERIDO N5 P.T.U. DIFERIDA N6 TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES AMORTIZACIONES ACUMULADAS 3191 DE GASTOS DE OPERACION 3199 DE OTROS 3111 DEL CREDITO MERCANTIL N7 TOTAL DE AMORTIZACIONES ACUMULADAS CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO N3 N35 N31 N32 CAPITAL SOCIAL OBLIGACIONES SUBORDINADAS PRIMA EN VENTA DE ACCIONES TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL GANADO N33 N34 N35 N36 N37 N38 N39 RESERVAS DE CAPITAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES)

38 38 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 N4 N41 N42 N43 N44. N48 AJUSTES POR OBLIGACIONES LABORALES AL RETIRO EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO EFECTO INICIAL ACUMULADO DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA RESULTADO NETO POSITIVO RESULTADO NETO NEGATIVO TOTAL CAPITAL CONTABLE ESTADO DE RESULTADOS N51 INGRESOS POR PARTICIPACION PATRIMONIAL EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS E INTERESES MENOS: N52 N53 N54 GASTOS POR INTERESES SUBTOTAL MAS: COMISIONES Y TARIFAS MAS (MENOS): N55 RESULTADO POR INTERMEDIACION N56 RESULTADO POR POSICION MONETARIA (NETO) INGRESOS (EGRESOS) TOTALES DE LA OPERACION N57 INGRESOS. EGRESOS TOTALES DE LA OPERACION MENOS: N58 GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION N59 N6 UTILIDAD DE LA OPERACION PERDIDA DE LA OPERACION MAS (MENOS): N61 N62 N63 N64 OTROS PRODUCTOS OTROS GASTOS UTILIDAD ANTES DE I.S.R. Y P.T.U. PERDIDA ANTES DE I.S.R. Y P.T.U. MENOS: N65 N66 I.S.R. CAUSADO P.T.U. CAUSADA

39 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 39 N67 I.S.R. DIFERIDO N68 P.T.U. DIFERIDA N69 UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS N7 PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS MAS (MENOS): N71 OPERACIONES DISCONTINUADAS, PARTIDAS EXTRAORDINARIAS Y CAMBIOS EN POLITICAS CONTABLES N72 RESULTADO NETO POSITIVO N73 RESULTADO NETO NEGATIVO EL ANEXO No. 19 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 19.- OPERACIONES CON PARTES NUMERO DE TIPO DE RELACIONADAS POR IDENTIFICACION OPERACION EL EJERCICIO TERMINADO O RFC AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 DENOMINACION O RAZON SOCIAL O1 INGRESOS O5 TOTAL O1 EGRESOS O15 TOTAL PARTE II PAIS DE RESIDENCIA MONTO DE LA OPERACION INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR

40 4 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 2.- INVERSIONES DEDUCCION DEDUCCION ADQUISICION ES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL EN EL INMEDIATA DURANTE EL 31 DE DICIEMBRE DE 24 EJERCICIO EN EL EJERCICIO CONSTRUCCIONES MAQUINARIA Y EQUIPO MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS EJERCICIO P1 TOTAL H. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS SOCIEDADES DE INVERSION DE CAPITALES, POR EL EJERCICIO FISCAL DE 24. DATOS DE IDENTIFICACION CONTRIBUYENTE: NOMBRE RFC CURP DOMICILIO FISCAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR COLONIA DELEGACION O MUNICIPIO CIUDAD O POBLACION CODIGO POSTAL ESTADO TELEFONO CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES REPRESENTANTE LEGAL: NOMBRE NACIONAL EXTRANJERO RFC CURP DOMICILIO FISCAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR COLONIA DELEGACION O MUNICIPIO CIUDAD O POBLACION CODIGO POSTAL

41 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 41 ESTADO TELEFONO NUMERO DE ESCRITURA NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER FECHA DE DESIGNACION (DD/MM/AAA A) (DD/MM/AAA A) CONTADOR PUBLICO:. NOMBRE RFC CURP NUMERO DE REGISTRO DOMICILIO FISCAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR COLONIA DELEGACION O MUNICIPIO CIUDAD O POBLACION CODIGO POSTAL ESTADO COLEGIO AL QUE PERTENECE NOMBRE DEL DESPACHO RFC DEL DESPACHO NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO TELEFONO DATOS GENERALES AUTORIDAD COMPETENTE: ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES FRACCION I (ARTICULO 32-A C.F.F.) FRACCION II (ARTICULO 32-A C.F.F.) FRACCION III (ARTICULO 32-A C.F.F.) FRACCION IV (ARTICULO 32-A C.F.F.) OPTATIVO (ARTICULO 32-A C.F.F.) FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAA A) (DD/MM/AAA A) FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAA A) (DD/MM/AAA A) PRIMER DICTAMEN FIDEICOMISO EMPRESA PARAESTATAL EMPRESA FILIAL EMPRESA SUBSIDIARIA ORGANISMO DESCENTRALIZADO

42 42 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24 SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO TIPO DE OPINION: OPINION SIN SALVEDADES OPINION CON SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL OPINION CON SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL OPINION NEGATIVA CON REPERCUSION FISCAL OPINION NEGATIVA SIN REPERCUSION FISCAL ABSTENCION DE OPINION REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (DD/MM/AAA A) FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS POR CONCEPTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES A PERSONAS FISICAS O MORALES A) (DD/MM/AAA DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA. NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: IMPORTE CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE ISR CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS TRES EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTES DE APLICAR. SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 1.- BALANCE GENERAL AL AÑO AÑO 31 DE DICIEMBRE DE 24 Y DE 23 ACTIVO

43 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 43 A2 DISPONIBILIDADES INSTRUMENTOS FINANCIEROS A4 A6 A8 TITULOS PARA NEGOCIAR ESTIMACIONES PARA BAJAS DE VALOR DE TITULOS DEUDORES POR REPORTO A1 TOTAL OPERACIONES CON VALORES Y DERIVADOS A12 A14 A16 A18 A2 A22 A24 A26 A28 A3 VALORES POR RECIBIR EN OPERACIONES DE PRESTAMO OPERACIONES CON INSTRUMENTOS DERIVADOS TOTAL CUENTAS POR COBRAR INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS BIENES ADJUDICADOS (NETO) INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) OTROS ACTIVOS TOTAL DEL ACTIVO PASIVO A32 PRESTAMO DE BANCOS Y DE OTROS ORGANISMOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR A34 A36 A38 A4 A42 A44 A46 A48 A5 ACREEDORES DIVERSOS DIVIDENDOS POR PAGAR PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS HONORARIOS GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS GASTOS EN TECNOLOGIA OTRAS IMPUESTOS FEDERALES POR PAGAR AO52 TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR A54 IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO)

44 44 (Tercera Sección) DIARIO OFICIAL Miércoles 15 de diciembre de 24. A56 CREDITOS DIFERIDOS A58 TOTAL DEL PASIVO ACTIVOS NETOS CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO A6 A62 CAPITAL SOCIAL PRIMA EN VENTA DE ACCIONES A64 TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL GANADO A66 A68 A7 A72 A74 RESERVA LEGAL RESERVA PARA LA ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS RESULTADO ACUMULADO RESULTADO DEL EJERCICIO EFECTOS DE VALUACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS A76 TOTAL CAPITAL GANADO A78 A8 A82 A84 A86 A88 A9 A92 A94 TOTAL CAPITAL CONTABLE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO OTRAS OBLIGACIONES CONTINGENTES ACCIONES EMITIDAS BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION VALORES PRESTADOS Y CUSTODIA MONTOS CONTRATADOS EN INSTRUMENTOS DERIVADOS GARANTIA EN CUSTODIA POR VALORES PRESTADOS TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS A96 AUTORIZADO CAPITAL SOCIAL A98 CONTINGENTES DE OTRAS OBLIGACIONES A1 EMISION DE ACCIONES A12 CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES A14 CUSTODIA Y PRESTAMO DE VALORES A16 INSTRUMENTOS CONTRATADOS DERIVADOS A18 CUSTODIA DE LAS GARANTIAS POR PRESTAMOS DE VALORES A11 REPORTO DE TITULOS RECIBIDOS

45 Miércoles 15 de diciembre de 24 DIARIO OFICIAL (Tercera Sección) 45 LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANT E DE ESTE ESTADO FINANCIERO INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS AÑO AÑO EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 24 Y DE 23 INGRESOS B2 B4 B6 B8 B1 B12 B14 RESULTADO POR VALUACION A VALOR JUSTO RESULTADO POR COMPRAVENTA PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE INVERSIONES EN ACCIONES EMPRESAS PROMOVIDAS (NETO) AMORTIZACION DEL CREDITO MERCANTIL (NETO) INGRESOS POR INTERESES DIVIDENDOS COBRADOS OTROS INGRESOS B16 INGRESOS TOTALES EGRESOS B18 B2 B22 B24 B26 B28 B3 B32 B34 B36 B38 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS, DE OPERACION Y DISTRIBUCION PAGADOS A LA OPERADORA SERVICIOS ADMINISTRATIVOS, DE OPERACION Y DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES INTERESES PAGADOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES HONORARIOS PAPELERIA Y UTILES SUSCRIPCIONES Y CUOTAS GASTOS DE PROMOCION RESULTADO POR VENTA DE ACTIVO FIJO CUOTAS DE INSPECCION IMPUESTOS Y DERECHOS