INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DATOS DE IDENTIFICACION INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR

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1 FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL ANEXO 6 DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA SOBRE SITUACIÓN FISCAL, APLICABLE A LAS CASAS DE CAMBIO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL

2 FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL ANEXO 6 DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA SOBRE SITUACIÓN FISCAL, APLICABLE A LAS CASAS DE CAMBIO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DATOS DE IDENTIFICACION CONTRIBUYENTE: 32A A RFC DENOMINACION O RAZON SOCIAL: DOMICILIO FISCAL: 32A A A A A A A A ENTIDAD FEDERATIVA: DELEGACION O MUNICIPIO: COLONIA O LOCALIDAD: CODIGO POSTAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: CIUDAD O POBLACION: TELEFONO: CORREO ELECTRONICO: 32A A NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR REPRESENTANTE LEGAL: 32C C C C RFC: NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) NACIONAL EXTRANJERO: 2

3 32C CURP: DOMICILIO FISCAL: 32C C C C C C C C ENTIDAD FEDERATIVA: DELEGACION O MUNICIPIO: COLONIA O LOCALIDAD: CODIGO POSTAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: CIUDAD O POBLACION: TELEFONO CORREO ELECTRONICO: 32C C C C C NUMERO DE ESCRITURA NUMERO DE NOTARIA ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: FECHA DEL PODER FECHA DE DESIGNACION INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DATOS GENERALES 32D AUTORIDAD COMPETENTE 32D SEDE A LA QUE PERTENCE LA ADAF 32D ADMINISTRACION GENERAL Y/O ADAF 32D OBLIGADO 32D FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION 32D TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL 32D EMPRESA FILIAL 3

4 32D EMPRESA SUBSIDIARIA 32D FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) 32D FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) 32D FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) 32D FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) 32D TIPO DE DECLARACION EN CASO DE DECLARACION INFORMATIVA SOBRE SITUACION FISCAL DE TIPO COMPLEMENTARIA ANOTE: 32D NUMERO DE FOLIO DE ACEPTACION DE LA DECLARACION ANTERIOR QUE CORRIGE INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE LO ASESORO(ARON) FISCALMENTE, MEDIANTE UNA OPINION POR ESCRITO: 32D RFC 1 (RFC) 32D RFC 2 (RFC) 32D RFC 3 (RFC) 32D RFC 4 (RFC) 32D RFC 5 (RFC) INFORMACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE 32D D D D REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS APARTADOS 11 Y 12) REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 17) 4

5 32D D D D CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 8) MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 9) LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 14) CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 16) 32D FUE RESPONSABLE SOLIDARIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN ALGUNA ENAJENACION DE ACCIONES EFECTUADA POR RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 32D027000, DEBE PROPORCIONAR LOS DATOS DE LA ENAJENACION A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA DECLARACION INFORMATIVA SOBRE SITUACION FISCAL 32D D D OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 32D028000, INDIQUE LO SIGUIENTE: SE TRATA DE: SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) (SI, NO, N/A) 32D NÚMERO DE OFICIO 1 (DATO) 32D FECHA DEL OFICIO 1 (DD/MM/AAAA) 32D NÚMERO DE OFICIO 2 (DATO) 32D FECHA DEL OFICIO 2 (DD/MM/AAAA) 32D NÚMERO DE OFICIO 3 (DATO) 32D FECHA DEL OFICIO 3 (DD/MM/AAAA) 5

6 32D OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 32D037000, INDIQUE EL NUMERO Y FECHA DE LA RESOLUCION: 32D NUMERO DE RESOLUCION 1 (DATO) 32D FECHA DE LA RESOLUCION 1 (DD/MM/AAAA) 32D NUMERO DE RESOLUCION 2 (DATO) 32D FECHA DE LA RESOLUCION 2 (DD/MM/AAAA) 32D NUMERO DE RESOLUCION 3 (DATO) 32D FECHA DE LA RESOLUCION 3 (DD/MM/AAAA) 32D D HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 32D044000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASÍ MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES 32D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 32D D HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) 32D TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS 32D D EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 32D ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCION EN EL RFC DE SUS SOCIOS O ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 27 CFF) 32D EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 32D055000, ESTAN INSCRITOS EN 6

7 EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES CONTABILIDAD ELECTRONICA 32D LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 32D LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA DECLARACION INFORMATIVA SOBRE SITUACION FISCAL 32D TIENE EMPLEADOS EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 32D INDIQUE: 32D D CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.) EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 32D TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING). (SI, NO, N/A) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 32D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 7

8 32D REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 32D067000, INDIQUE LO SIGUIENTE: 32D D SE REALIZARON CON FINES DE: EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS 32D INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE (IMPORTE) 32D D D EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY (IMPORTE) 32D EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE (IMPORTE) 32D INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL (SI, NO, N/A) 32D D PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) LAS ACCIONES RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE 32D076000, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO (SI, NO, N/A) 32D PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES 32D RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA DECLARACION INFORMATIVA SOBRE SITUACION FISCAL 8

9 32D OBTUVO GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES 32D OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO 32D PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: 32D FUSIONADA (SI, NO, N/A) 32D FUSIONANTE (SI, NO, N/A) NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA DECLARACION INFORMATIVA SOBRE SITUACION FISCAL: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. 32D FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION (DD/MM/AAAA) 32D PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: 32D ESCINDIDA (SI, NO, N/A) 32D ESCINDENTE (SI, NO, N/A) 32D FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION (DD/MM/AAAA) PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: 32D ESCINDIDA 1: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 9

10 32D ESCINDIDA 2: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 3: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 4: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 5: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 6: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 7: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 8: RFC (RFC) 10

11 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 9: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDIDA 10: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 32D ESCINDENTE: RFC (RFC) 32D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 32D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 32D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: 32D FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION (DD/MM/AAAA) INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: 32D D D (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) (RFC) (RFC) (RFC) 32D CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO (SI, NO, N/A) 11

12 32D D D DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) 32D APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. (SI, NO, N/A) EN CASO AFIRMATIVO: 32D D CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) 32D D APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) ACTIVO DISPONIBILIDADES CAJA, BILLETES Y MONEDAS EXTRANJERAS 12

13 BANCOS OTRAS DISPONIBILIDADES DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO REMESAS EN CAMINO METALES FINOS AMONEDADOS TOTAL DE OTRAS DISPONIBILIDADES DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA TOTAL DE DISPONIBILIDADES INVERSIONES EN VALORES TITULOS PARA NEGOCIAR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO OTRAS INVERSIONES EN VALORES TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) CUENTAS POR COBRAR (NETO) IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO BIENES ADJUDICADOS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 13

14 INVERSIONES PERMANENTES ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS I.S.R. DIFERIDO P.T.U. DIFERIDA TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS OTROS ACTIVOS CARGOS DIFERIDOS PAGOS ANTICIPADOS INTANGIBLES OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO TOTAL DE OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO PASIVO Y CAPITAL PASIVO PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS DE CORTO PLAZO DE LARGO PLAZO 14

15 TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS PRESTAMOS DE ACCIONISTAS DE CORTO PLAZO DE LARGO PLAZO TOTAL DE PRESTAMOS DE ACCIONISTAS COLATERALES VENDIDOS REPORTOS (SALDO ACREEDOR) OTROS COLATERALES VENDIDOS TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR CONTRIBUCIONES POR PAGAR IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS IMPUESTOS LOCALES CUOTAS AL SEGURO SOCIAL APORTACIONES AL INFONAVIT APORTACIONES AL SAR IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 15

16 TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS I.S.R. DIFERIDO P.T.U. DIFERIDA TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL SOCIAL 16

17 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS PRIMA EN VENTA DE ACCIONES OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL GANADO RESERVAS DE CAPITAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO) OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO UTILIDAD NETA PERDIDA NETA TOTAL CAPITAL GANADO TOTAL CAPITAL CONTABLE TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE CUENTAS DE ORDEN CHEQUES DE VIAJERO EN CONSIGNACION GIROS EN TRANSITO ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES DIVISAS A ENTREGAR POR VENTAS DIFERIDAS 17

18 DIVISAS A RECIBIR POR COMPRAS DIFERIDAS POSICION DE DIVISAS COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS DOCUMENTOS A COBRANZA (SALVO BUEN COBRO) OTRAS CUENTAS DE REGISTRO TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN EL APARTADO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) TOTAL 2016 PARTES RELACIONADAS 2016 NOTA: PARA EL LLENADO DE ESTE APARTADO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL APARTADO RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS INGRESOS POR INTERESES MENOS: GASTOS POR INTERESES MAS: MENOS: 18

19 RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) MARGEN FINANCIERO MAS: COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS MENOS: COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS MAS: MENOS: RESULTADO POR INTERMEDIACION OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN MENOS: GASTOS DE ADMINISTRACION UTILIDAD DE LA OPERACION PERDIDA DE LA OPERACION MAS: MENOS: PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS 19

20 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD MENOS: I.S.R. CAUSADO I.S.R. DIFERIDO OTROS UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS MAS: MENOS: OPERACIONES DISCONTINUADAS UTILIDAD NETA PERDIDA NETA PARTE II DATOS A PROPORCIONAR PARTES NO RELACIONADAS 2016 TOTAL 2015 PARTES RELACIONADAS 2015 PARTES NO RELACIONADAS 2015 EL APARTADO No. 3 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. 20

21 PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS SUSCRIPCION DE ACCIONES CAPITALIZACION DE UTILIDADES CONSTITUCION DE RESERVAS TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES PAGO DE DIVIDENDOS OTROS TOTAL MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD NETA PERDIDA NETA RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES 21

22 PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) OTROS TOTAL SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS SUSCRIPCION DE ACCIONES CAPITALIZACION DE UTILIDADES CONSTITUCION DE RESERVAS TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES PAGO DE DIVIDENDOS OTROS TOTAL MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD NETA PERDIDA NETA RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA 22

23 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) OTROS TOTAL SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 PARTE II DATOS A PROPORCIONAR CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES PARTE III DATOS A PROPORCIONAR CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) CAPITAL GANADO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO CAPITAL GANADO: UTILIDAD NETA PARTE IV DATOS A PROPORCIONAR CAPITAL GANADO: TOTAL DE CAPITAL 23

24 PERDIDA NETA CONTABLE INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) UTILIDAD NETA PERDIDA NETA AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO: PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSION DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES PROVISIONES IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO 24

25 CAMBIO EN CUENTAS POR COBRAR (NETO) CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO) CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO) CAMBIO EN PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS CAMBIO EN PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD (DEVOLUCIONES) PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACION FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN COBROS POR DISPOSICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO PAGOS POR ADQUISICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO COBROS POR DISPOSICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS PAGOS POR ADQUISICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO PAGOS POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES COBROS POR DISPOSICIÓN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE 25

26 LARGA DURACIÓN PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO COBROS POR EMISIÓN DE ACCIONES PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO INCREMENTO O DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR 26

27 RAZONABLE EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO EL APARTADO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS) RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS POR COMPRAVENTA DE DIVISAS POR METALES FINOS AMONEDADOS OTROS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS 27

28 TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS POR VALUACION DE DIVISAS POR VALUACION DE METALES FINOS AMONEDADOS OTROS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS INGRESOS POR INTERESES INTERESES DE DISPONIBILIDADES BANCOS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA OTROS TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES POR TITULOS PARA NEGOCIAR POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO OTROS 28

29 TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO UTILIDAD POR VALORIZACION UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS OTROS TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES GASTOS POR INTERESES PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 29

30 INTERESES POR PRESTAMOS DE ACCIONISTAS PERDIDA POR VALORIZACION PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS OTRAS TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION OTROS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES TOTAL DE GASTOS POR INTERESES RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO 30

31 (MARGEN FINANCIERO) COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO Y REMESAS CHEQUES DE VIAJERO TRANSFERENCIA DE FONDOS SERVICIOS DE DISTRIBUCION DE ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS TRANSFERENCIA DE FONDOS PRESTAMOS RECIBIDOS OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS RESULTADO POR INTERMEDIACION RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE TITULOS PARA NEGOCIAR COLATERALES VENDIDOS 31

32 OTROS TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO OTROS TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES TITULOS PARA NEGOCIAR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO OTROS TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES COSTOS DE TRANSACCION POR TITULOS PARA NEGOCIAR OTROS TOTAL COSTOS DE TRANSACCION RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS 32

33 INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION RECUPERACIONES IMPUESTOS OTRAS RECUPERACIONES TOTAL DE RECUPERACIONES COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO QUEBRANTOS FRAUDES SINIESTROS OTROS QUEBRANTOS TOTAL DE QUEBRANTOS DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA OTROS 33

34 TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES DONATIVOS PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE BIENES INMUEBLES DE CREDITO MERCANTIL DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS AL COSTO DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION DE OTROS ACTIVOS TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO 34

35 INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION GASTOS DE ADMINISTRACION BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO BENEFICIOS POST-EMPLEO PENSIONES PRIMA DE ANTIGÜEDAD OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO TOTAL DE BENEFICIOS POST-EMPLEO 35

36 BENEFICIOS POR TERMINACION BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION TOTAL DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES HONORARIOS RENTAS GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS GASTOS NO DEDUCIBLES GASTOS EN TECNOLOGÍA DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES 36

37 OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN PARTE II DATOS A PROPORCIONAR ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2016 ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2015 NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2016 NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2015 INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES, COMPENSACIONES Y DEVOLUCIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) BASE GRAVABLE TASA, TARIFA O CUOTA CONTRIBUCION DETERMINADA IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR 37

38 APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S APORTACIONES AL INFONAVIT APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: A VALOR HISTORICO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES 38

39 A VALOR ACTUALIZADO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A: A VALOR HISTORICO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES A VALOR ACTUALIZADO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES RECARGOS MULTAS OTROS ACCESORIOS 39

40 DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO A VALOR HISTORICO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES A VALOR ACTUALIZADO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 7.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) TOTAL UTILIDAD NETA PERDIDA NETA MAS-MENOS: 40

41 EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B RESULTADO FAVORABLE RESULTADO DESFAVORABLE UTILIDAD NETA HISTORICA PERDIDA HISTORICA MAS: INGRESOS FISCALES NO CONTABLES MAS: DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES MENOS: DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES MENOS: INGRESOS CONTABLES NO FISCALES PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO MAS O MENOS: PTU PAGADA EN EL EJERCICIO PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO 41

42 UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO FISCAL INGRESOS FISCALES NO CONTABLES AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS ANTICIPO DE CLIENTES UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL UTILIDAD FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES PARTICIPACION DE UTILIDADES CASTIGOS GASTOS POR ATENCIONES A CLIENTES DONATIVOS SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES DEPRECIACION CONTABLE 42

43 GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO GASTOS NO DEDUCIBLES MULTAS PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO QUEBRANTOS DIVERSOS AMORTIZACION CONTABLE PROVISIONES PERDIDA CAMBIARIA CONTABLE ESTIMACIONES PERDIDA CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: INTERESES PAGADOS 43

44 GASTOS DE ADMINISTRACION I.S.R. Y P.T.U. CAUSADOS I.S.R. Y P.T.U. DIFERIDOS LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA POR: DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES DEPRECIACION FISCAL CARGOS A PROVISIONES CARGOS A ESTIMACIONES HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO AMORTIZACION FISCAL PERDIDA CAMBIARIA FISCAL PERDIDA FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS PERDIDAS FISCALES EN FIDEICOMISOS DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES INGRESOS CONTABLES NO FISCALES 44

45 INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE CANCELACION DE ESTIMACIONES CANCELACION DE PROVISIONES INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION UTILIDAD CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO RECUPERACION DE GASTOS CONSIDERADOS NO DEDUCIBLES EN EJERCICIOS ANTERIORES OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES EL APARTADO No. 8 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 8.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC PAIS DE RESIDENCIA NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO SI EN EL CONCEPTO 32D023000", DEL APARTADO DE DATOS GENERALES NOMBRE DE LA CONTRAPARTE 45

46 (ESPECIFICAR) TOTAL PARTE II DATOS A PROPORCIONAR NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF) TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) SUMATORIA DE NOCIONALES PARTE III DATOS A PROPORCIONAR TIPO DE MERCADO NOMBRE DEL MERCADO PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE PARTE IV DATOS A PROPORCIONAR UTILIDAD POR CONTRAPARTE PERDIDA POR CONTRAPARTE EFECTO NETO PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS EL APARTADO No. 9 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I 46

47 INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 9.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO SI EN EL CONCEPTO 32D024000", DEL APARTADO DE DATOS GENERALES NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA (ESPECIFICAR) TOTAL PARTE II DATOS A PROPORCIONAR PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD MONTO DE LA INVERSION MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION VALOR DE LA INVERSION EL APARTADO No. 10 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 10.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL PAIS DE RESIDENCIA PARA 47

48 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) O RFC EFECTOS FISCALES NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA (ESPECIFICAR) TOTAL PARTE II DATOS A PROPORCIONAR PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO PERIODO DE TENENCIA DEL PERIODO DE TENENCIA AL MONTO DE APORTACIONES PARTE III MONTO DE RETIROS DE CAPITAL DATOS A PROPORCIONAR MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS EL APARTADO No. 11 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 11.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC TIPO DE OPERACIÓN 48

49 NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO SI EN EL CONCEPTO 32D019000", DEL APARTADO DE DATOS GENERALES IMPUESTO SOBRE LA RENTA DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA INGRESOS ACUMULABLES (ESPECIFICAR) TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEDUCCIONES AUTORIZADAS (ESPECIFICAR) TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARTE II DATOS A PROPORCIONAR EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO PAIS DE RESIDENCIA VALOR DE LA OPERACION Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO PARTE III 49

50 DATOS A PROPORCIONAR LA OPERACIÓN ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 12.- INFORMACION SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO SI EN EL CONCEPTO 32D019000", DEL APARTADO DE DATOS GENERALES CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S): OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES SERVICIOS OTROS (ESPECIFICAR) (DATO) ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD 50

51 ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD CAMPO 1 (DATO) CAMPO 2 (DATO) CAMPO 3 (DATO) CAMPO 4 (DATO) CAMPO 5 (DATO) MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE) ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII) CAMPO 1 (DATO) CAMPO 2 (DATO) CAMPO 3 (DATO) CAMPO 4 (DATO) CAMPO 5 (DATO) MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE) ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) CAMPO 1 (DATO) CAMPO 2 (DATO) CAMPO 3 (DATO) CAMPO 4 (DATO) CAMPO 5 (DATO) VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD (IMPORTE) OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL NUMERO DE OFICIO (DATO) FECHA DEL OFICIO (DD/MM/AAAA) 51