INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DATOS DE IDENTIFICACION INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR

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1 FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL ANEXO 7 DE LA INFORMACION SOBRE SITUACIÓN FISCAL (ISSIF), APLICABLE A LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL

2 FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL ANEXO 7 DE LA INFORMACION SOBRE SITUACIÓN FISCAL (ISSIF), APLICABLE A LAS INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DATOS DE IDENTIFICACION CONTRIBUYENTE: 35A A RFC DENOMINACION O RAZON SOCIAL: DOMICILIO FISCAL: 35A A A A A A A A ENTIDAD FEDERATIVA: DELEGACION O MUNICIPIO: COLONIA O LOCALIDAD: CODIGO POSTAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: CIUDAD O POBLACION: TELEFONO: CORREO ELECTRONICO: 35A A NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR REPRESENTANTE LEGAL: 35C C C C RFC: NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) NACIONAL EXTRANJERO: 2

3 35C CURP: DOMICILIO FISCAL: 35C C C C C C C C ENTIDAD FEDERATIVA: DELEGACION O MUNICIPIO: COLONIA O LOCALIDAD: CODIGO POSTAL: CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: CIUDAD O POBLACION: TELEFONO CORREO ELECTRONICO: 35C C C C C NUMERO DE ESCRITURA NUMERO DE NOTARIA ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: FECHA DEL PODER FECHA DE DESIGNACION INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR DATOS GENERALES 35D AUTORIDAD COMPETENTE 35D ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES 35D OBLIGADO 35D TIPO DE INSTITUCION 35D FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION 35D TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL 3

4 35D EMPRESA FILIAL 35D EMPRESA SUBSIDIARIA 35D ORGANISMO DESCENTRALIZADO 35D FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) 35D FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) 35D FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) 35D FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) 35D D TIPO DE DECLARACION TIPO DE COMPLEMENTARIA NOTA: EN CASO DE INFORMACION SOBRE SITUACION FISCAL DE TIPO COMPLEMENTARIA ANOTE: 35D NUMERO DE OPERACION DE LA DECLARACION ANTERIOR QUE CORRIGE INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE LO ASESORO(ARON) FISCALMENTE, MEDIANTE UNA OPINION POR ESCRITO: 35D RFC 1 (RFC) 35D RFC 2 (RFC) 35D RFC 3 (RFC) 35D RFC 4 (RFC) 35D RFC 5 (RFC) INFORMACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE 35D D REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS APARTADOS 12 Y 13) REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES 4

5 35D REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS 35D EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 18) 35D D D D CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 9) MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 10) LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 15) CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 17) 35D FUE RESPONSABLE SOLIDARIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN ALGUNA ENAJENACION DE ACCIONES EFECTUADA POR RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 35D029000, DEBE PROPORCIONAR LOS DATOS DE LA ENAJENACION A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA INFORMACION SOBRE SITUACION FISCAL 35D D D OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 35D030000, INDIQUE LO SIGUIENTE: SE TRATA DE: SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) (SI, NO, N/A) 35D NÚMERO DE OFICIO 1 (DATO) 35D FECHA DEL OFICIO 1 (DD/MM/AAAA) 5

6 35D NÚMERO DE OFICIO 2 (DATO) 35D FECHA DEL OFICIO 2 (DD/MM/AAAA) 35D NÚMERO DE OFICIO 3 (DATO) 35D FECHA DEL OFICIO 3 (DD/MM/AAAA) 35D OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 35D039000, INDIQUE EL NUMERO Y FECHA DE LA RESOLUCION: 35D NUMERO DE RESOLUCION 1 (DATO) 35D FECHA DE LA RESOLUCION 1 (DD/MM/AAAA) 35D NUMERO DE RESOLUCION 2 (DATO) 35D FECHA DE LA RESOLUCION 2 (DD/MM/AAAA) 35D NUMERO DE RESOLUCION 3 (DATO) 35D FECHA DE LA RESOLUCION 3 (DD/MM/AAAA) 35D D HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 35D046000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASÍ MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES 35D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) (RFC) 35D D HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) 35D TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS. 6

7 35D D D EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 35D055000, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCION EN EL RFC DE SUS SOCIOS O ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 27 CFF) EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 35D057000, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES CONTABILIDAD ELECTRONICA 35D LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 35D LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA INFORMACION SOBRE SITUACION FISCAL 35D TIENE EMPLEADOS EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 35D INDIQUE: 35D D CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.) EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 35D TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) (SI, NO, N/A) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 7

8 35D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 35D (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) (RFC) 35D REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES 35D REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 35D070000, INDIQUE LO SIGUIENTE: 35D D SE REALIZARON CON FINES DE: ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS 35D INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE (IMPORTE) 35D EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS 35D INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE (IMPORTE) 35D OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY 35D INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE (IMPORTE) 35D INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL (SI, NO, N/A) 35D D PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) LAS ACCIONES RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE 35D079000, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO (SI, NO, N/A) 35D PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES 8

9 FISCALES PREFERENTES 35D RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA INFORMACION SOBRE SITUACION FISCAL 35D OBTUVO GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES 35D OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO 35D PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: 35D FUSIONADA (SI, NO, N/A) 35D FUSIONANTE (SI, NO, N/A) EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: 35D FUSIONANTE: RFC (RFC) 35D FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: 35D FUSIONADA 1: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 2: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 3: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 4: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 9

10 35D FUSIONADA 5: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 6: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 7: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 8 RFC (RFC) 35D FUSIONADA 8 DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 9: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) 35D FUSIONADA 10: RFC (RFC) 35D FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL (DATO) NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE A TRAVES DEL APARTADO DENOMINADO NOTAS, EN LA SECCION DE INFORMACION ADICIONAL DE LA INFORMACION SOBRE SITUACION FISCAL: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. 35D FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION (DD/MM/AAAA) 35D PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: 35D ESCINDIDA (SI, NO, N/A) 35D ESCINDENTE (SI, NO, N/A) 10

11 35D FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION (DD/MM/AAAA) PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: 35D ESCINDIDA 1: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 2: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 3: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 4: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 5: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 6: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 11

12 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 7: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 8: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 9: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDIDA 10: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) 35D ESCINDENTE: RFC (RFC) 35D VALOR ACTIVO: (IMPORTE) 35D VALOR PASIVO: (IMPORTE) 35D VALOR CAPITAL SOCIAL: (IMPORTE) EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: 35D FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION (DD/MM/AAAA) INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: 12

13 35D D D (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) (RFC) (RFC) (RFC) 35D D D D CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) 35D APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. (SI, NO, N/A) EN CASO AFIRMATIVO: 35D D CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) 35D D APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 (SI, NO, N/A) (SI, NO, N/A) DATOS DE LA DECLARACION DEL EJERCICIO QUE VINCULA CON ESTA INFORMACION SOBRE SITUACION FISCAL (ISSIF) 13

14 35D TIPO DE DECLARACION DEL EJERCICIO 35D FECHA DE PRESENTACION (DD/MM/AAAA) 35D NUMERO DE OPERACIÓN (DATO) INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) ACTIVO INVERSIONES VALORES Y OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS VALORES GUBERNAMENTALES EMPRESAS PRIVADAS. TASA CONOCIDA EMPRESAS PRIVADAS. RENTA VARIABLE EXTRANJEROS DIVIDENDOS POR COBRAR SOBRE TITULOS DE CAPITAL MENOS: DETERIORO DE VALORES INVERSIONES EN VALORES DADOS EN PRESTAMO VALORES RESTRINGIDOS TOTAL DE VALORES 14

15 OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS DEUDOR POR REPORTO CARTERA DE CREDITO (NETO) CARTERA DE CREDITO VIGENTE CARTERA DE CREDITO VENCIDA MENOS: ESTIMACIONES PREVENTIVAS POR RIESGO CREDITICIO TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) INMUEBLES (NETO) INMUEBLES VALUACION NETA MENOS: DEPRECIACION TOTAL DE INMUEBLES (NETO) TOTAL DE INVERSIONES INVERSIONES PARA OBLIGACIONES LABORALES DISPONIBILIDAD CAJA Y BANCOS DEUDORES 15

16 POR PRIMAS DEUDOR POR PRIMA POR SUBSIDIO DAÑOS ADEUDOS A CARGO DE DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL PRIMAS POR COBRARA DE FIANZAS EXPEDIDAS AGENTES Y AJUSTADORES DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS POR RECLAMACIONES PAGADAS OTROS MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE DEUDORES TOTAL DE DEUDORES REASEGURADORES Y REAFIANZADORES (NETO) INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS DEPOSITOS RETENIDOS IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO MENOS: ESTIMACION PREVENTIVA DE RIESGOS CREDITICIOS DE REASEGURADORES EXTRANJEROS INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA 16

17 INVERSIONES PERMANENTES SUBSIDARIAS ASOCIADAS OTRAS INVERSIONES PERMANENTES TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES OTROS ACTIVOS MOBILIARIO Y EQUIPO MENOS: DEPRECIACION ACTIVOS ADJUDICADOS MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE ACTIVOS ADJUDICADOS DIVERSOS ACTIVOS INTANGIBLES AMORTIZABLES MENOS: AMORTIZACION ACTIVOS INTANGIBLES DE LARGA DURACION MENOS: DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS DE LARGA DURACION TOTAL DE OTROS ACTIVOS SUMA DEL ACTIVO PASIVO RESERVAS TÉCNICAS 17

18 DE RIESGOS EN CURSO SEGUROS DE VIDA SEGUROS DE ACCIDENTES Y ENFERMEDADES SEGUROS DE DAÑOS REAFIANZAMIENTO TOMADO DE FIANZAS EN VIGOR TOTAL DE RIESGOS EN CURSO RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR POLIZAS VENCIDAS Y SINIESTROS OCURRIDOS PENDIENTES DE PAGO POR SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS Y GASTOS DE AJUSTE ASIGNADOS A LOS SINIESTROS POR FONDOS EN ADMINISTRACION POR PRIMAS EN DEPOSITO TOTAL DE RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR RESERVA DE CONTINGENCIA RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS TOTAL DE RESERVAS TECNICAS RESERVAS PARA OBLIGACIONES LABORALES 18

19 ACREEDORES AGENTES Y AJUSTADORES FONDOS EN ADMINISTRACION DE PERDIDAS ACREEDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS POR PASIVOS CONSTITUIDOS DIVERSOS TOTAL DE ACREEDORES REASEGURADORES Y REAFIANZADORES INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS DEPOSITOS RETENIDOS OTRAS PARTICIPACIONES INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS. VALOR RAZONABLE (PARTE PASIVA) AL MOMENTO DE LA ADQUISICION FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS EMISION DE DEUDA POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS NO SUSCEPTIBLES DE CONVERTIRSE EN ACCIONES OTROS TITULOS DE CREDITO TOTAL DE EMISION DE DEUDA CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO 19

20 TOTAL DE FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR CONTRIBUCIONES POR PAGAR IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS IMPUESTOS LOCALES CUOTAS AL SEGURO SOCIAL APORTACIONES AL INFONAVIT APORTACIONES AL SAR IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA OTROS PASIVOS PROVISIONES PARA LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD PROVISION PARA EL PAGO DE IMPUESTOS OTRAS OBLIGACIONES 20

21 CREDITOS DIFERIDOS TOTAL DE OTROS PASIVOS SUMA DEL PASIVO CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO CAPITAL O FONDO SOCIAL MENOS: CAPITAL O FONDO SOCIAL NO SUSCRITO CAPITAL O FONDO SOCIAL NO EXHIBIDO ACCIONES PROPIAS RECOMPRADAS TOTAL DE CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSION OBLIGATORIA A CAPITAL CAPITAL GANADO RESERVAS LEGAL PARA ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS OTRAS 21

22 TOTAL DE RESERVAS SUPERAVIT POR VALUACION INVERSIONES PERMANENTES RESULTADOS O REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES TOTAL DE RESULTADOS O REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO O REMANENTE DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA REMANENTE DEL EJERCICIO PERDIDA NETA DEFICIT DEL EJERCICIO TOTAL DE RESULTADO O REMANENTE DEL EJERCICIO RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS PARTICIPACION CONTROLADORA PARTICIPACION NO CONTROLADORA 22

23 SUMA DEL CAPITAL CONTABLE SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL CUENTAS DE ORDEN VALORES EN DEPOSITO FONDOS EN ADMINISTRACION RESPONSABILIDADES POR FIANZAS EN VIGOR GARANTIAS DE RECUPERACION POR FIANZAS EXPEDIDAS RECLAMACIONES RECIBIDAS PENDIENTES DE COMPROBACION RECLAMACIONES CONTINGENTES RECLAMACIONES PAGADAS RECLAMACIONES CANCELADAS RECUPERACION DE RECLAMACIONES PAGADAS PERDIDA FISCAL POR AMORTIZAR RESERVA POR CONSTITUIR PARA OBLIGACIONES LABORALES CUENTAS DE REGISTRO OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS OPERACIONES CON VALORES OTORGADAS EN PRESTAMO GARANTIAS RECIBIDAS POR DERIVADOS GARANTIAS RECIBIDAS POR REPORTO OTRAS TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN EL APARTADO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 23

24 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) TOTAL 2017 PARTES RELACIONADAS 2017 NOTA: PARA EL LLENADO DE ESTE APARTADO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL APARTADO PRIMAS EMITIDAS MENOS: PRIMAS CEDIDAS IGUAL: PRIMAS DE RETENCION MENOS: INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS EN CURSO Y DE FIANZAS EN VIGOR MENOS: PRIMAS DE RETENCION DEVENGADAS MENOS: COSTO NETO DE ADQUISICION COMISIONES A AGENTES COMPENSACIONES ADICIONALES A AGENTES 24

25 COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO MENOS: COMISIONES POR REASEGURO CEDIDO COBERTURA DE EXCESO DE PERDIDA OTROS TOTAL DE COSTO NETO DE ADQUISICION MENOS: COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR MENOS: SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL REASEGURO NO PROPORCIONAL RECLAMACIONES RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL TOTAL DE COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR UTILIDAD TÉCNICA PERDIDA TÉCNICA MENOS: INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TÉCNICAS RESERVA PARA RIESGOS CATASTROFICOS 25

26 RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS RESERVA DE CONTINGENCIA OTRAS RESERVAS TOTAL DE INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TECNICAS RESULTADO DE OPERACIONES ANALOGAS Y CONEXAS UTILIDAD BRUTA PERDIDA BRUTA MENOS: GASTOS DE OPERACION NETOS GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS REMUNERACIONES Y PRESTACIONES AL PERSONAL DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO TOTAL DE GASTOS DE OPERACION NETOS UTILIDAD DE LA OPERACION PERDIDA DE LA OPERACION MAS: 26

27 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO DE INVERSIONES POR VENTA DE INVERSIONES POR VALUACION DE INVERSIONES POR RECARGO SOBRE PRIMAS POR EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA POR REASEGURO FINANCIERO INTERESES POR CREDITOS MENOS CASTIGOS PREVENTIVOS POR IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO MENOS CASTIGOS PREVENTIVOS POR RIESGOS CREDITICIOS OTROS RESULTADO CAMBIARIO MENOS: RESULTADO POR POSICION MONETARIA TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE INVERSIONES PERMANENTES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD MENOS: PROVISION PARA EL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROVISION PARA LA PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO 27

28 PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL CAUSADA IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS PERDIDAS ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS OPERACIONES DISCONTINUADAS UTILIDAD NETA PERDIDA NETA PARTICIPACION CONTROLADORAS PARTICIPACION NO CONTROLADORA PARTE II DATOS A PROPORCIONAR PARTES NO RELACIONADAS 2017 TOTAL 2016 PARTES RELACIONADAS 2016 PARTES NO RELACIONADAS 2016 EL APARTADO No. 3 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 28

29 3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSION SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS SUSCRIPCION DE ACCIONES CAPITALIZACION DE UTILIDADES CONSTITUCION DE RESERVAS PAGO DE DIVIDENDOS TRASPASO DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES OTROS TOTAL MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD NETA PERDIDA NETA RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS OTROS TOTAL 29

30 SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS SUSCRIPCION DE ACCIONES CAPITALIZACION DE UTILIDADES CONSTITUCION DE RESERVAS PAGO DE DIVIDENDOS TRASPASO DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES OTROS TOTAL MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD NETA PERDIDA NETA RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS OTROS TOTAL SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 PARTE II DATOS A PROPORCIONAR 30

31 CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES CAPITAL GANADO: RESULTADO DEL EJERCICIO CAPITAL GANADO: INVERSIONES PERMANENTES.- PARTICIPACION EN OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE PARTE III DATOS A PROPORCIONAR CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENECIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS CAPITAL GANADO: SUPERAVIT O DEFICIT POR VALUACION.- DE INVERSIONES TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) UTITLIDAD NETA PERDIDA NETA AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO: UTILIDAD O PÉRDIDA POR VALORIZACIÓN ASOCIADA A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO ESTIMACIÓN PARA CASTIGO O DIFÍCIL COBRO PÉRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN 31

32 DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES AJUSTE O INCREMENTO A LAS RESERVAS TÉCNICAS PROVISIONES IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO CAMBIO EN PRÉSTAMO DE VALORES (ACTIVO) CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO) CAMBIO EN PRIMAS POR COBRAR CAMBIO EN DEUDORES CAMBIO EN REASEGURADORES Y REAFIANZADORES CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS CAMBIOS EN OBLIGACIONES CONTRACTUALES Y GASTOS ASOCIADOS A LA SINIESTRALIDAD CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO) CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN) OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE 32

33 OPERACION FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN COBROS POR DISPOSICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO PAGOS POR ADQUISICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO COBROS POR DISPOSICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS PAGOS POR ADQUISICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO PAGOS POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES COBROS POR DISPOSICIÓN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO COBROS POR EMISIÓN DE ACCIONES 33

34 PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS COBROS POR LA EMISIÓN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERÍSTICAS DE CAPITAL PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERÍSTICAS DE CAPITAL OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO INCREMENTO O DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO 34

35 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO EL APARTADO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) PRIMAS EMITIDAS DIRECTO TOMADO TOTAL DE PRIMAS EMITIDAS PRIMAS CEDIDAS DIRECTO TOMADO TOTAL DE PRIMAS CEDIDAS PRIMAS DE RETENCION DIRECTO 35

36 TOMADO TOTAL DE PRIMAS DE RETENCION INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS EN CURSO Y DE FINANZAS EN VIGOR DIRECTO TOMADO TOTAL INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS EN CURSO Y DE FINANZAS EN VIGOR PRIMAS DE RETENCION DEVENGADAS DIRECTO TOMADO TOTAL DE PRIMAS DE RETENCION DEVENGADAS COSTO NETO DE ADQUISICION COMISIONES A AGENTES COMPENSACIONES ADICIONALES A AGENTES COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO TOTAL DE COSTO NETO DE ADQUISICION PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO COMISION POR REASEGURO CEDIDO 36

37 DIRECTO TOMADO TOTAL DE COMISION POR REASEGURO CEDIDO COBERTURA DE EXCESO DE PERDIDA DIRECTO TOMADO TOTAL DE COBERTURA DE EXCESO DE PERDIDA OTROS OTROS DIRECTO OTROS TOMADO TOTAL DE OTROS TOTAL DE COSTO NETO DE ADQUISICION COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR DIRECTO TOMADO TOTAL DE SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR 37

38 SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL REASEGURO NO PROPORCIONAL DIRECTO TOMADO TOTAL DE SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL REASEGURO NO PROPORCIONAL RECLAMACIONES DIRECTA TOMADA TOTAL DE RECLAMACIONES RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL DIRECTO TOMADO TOTAL DE RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL TOTAL DE COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TECNICAS RESERVA PARA RIESGOS CATASTROFICOS RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS RESERVA DE CONTINGENCIA 38

39 OTRAS RESERVAS TOTAL DE INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TECNICAS RESULTADO DE OPERACIONES ANALOGAS Y CONEXAS INGRESOS POR ADMINISTRACION DE SERVICIOS CONEXOS INGRESOS POR SERVICIOS CONEXOS GASTOS POR SERVICIOS ANALOGOS Y CONEXOS TOTAL DE RESULTADO DE OPERACIONES ANALOGAS Y CONEXAS GASTOS DE OPERACION NETOS GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS REMUNERACIONES Y PRESTACIONES AL PERSONAL DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÓN NETOS RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO DE INVERSIONES POR VENTA DE INVERSIONES POR VALUACION DE INVERSIONES POR RECARGOS SOBRE PRIMAS POR EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA 39

40 POR REASEGURO FINANCIERO INTERESES POR CREDITOS CASTIGOS PREVENTIVOS POR IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO CASTIGOS PREVENTIVOS POR RIESGOS CREDITICIOS OTROS RESULTADO CAMBIARIO RESULTADO POR POSICION MONETARIA TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO PARTE II DATOS A PROPORCIONAR ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2017 ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2016 NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2017 NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2016 INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES, COMPENSACIONES Y DEVOLUCIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS) BASE GRAVABLE TASA, TARIFA O CUOTA CONTRIBUCION DETERMINADA IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION 40

41 TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S APORTACIONES AL INFONAVIT APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS (CNSF) EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: A VALOR HISTORICO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO 41

42 IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES A VALOR ACTUALIZADO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A: A VALOR HISTORICO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES A VALOR ACTUALIZADO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES 42

43 RECARGOS MULTAS OTROS ACCESORIOS DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO A VALOR HISTORICO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES A VALOR ACTUALIZADO DE: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO SOBRE LA RENTA IMPUESTO AL ACTIVO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EL APARTADO No. 7 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 7.- GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS) IMPORTE DE LA GANACIA INFLACIONARIA DIFERIDA O SALDO PENDIENTE APLICACIÓN EN PERDIDAS INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE ANUAL POR INFLACION 43

44 DE APLICAR DEDUCIBLE EN EJERCICIOS POSTERIORES: EJERCICIO AÑO DE GENERACION O DE APLICACION

45 PARTE II DATOS A PROPORCIONAR APLICACIÓN EN PERDIDAS INFLACIONARIAS POSTERIORES O AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE EN EJERCICIOS POSTERIORES: IMPORTE APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES: EJERCICIO APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO DE ACCIONES: IMPORTE APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO: EJERCICIO PARTE III DATOS A PROPORCIONAR APLICACIÓN DEL COSTO ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO FIJO: IMPORTE SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA PENDIENTE DE APLICAR EN EJERCICIOS POSTERIORES INDICE CONCEPTO DATOS A PROPORCIONAR 8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN PESOS) TOTAL UTILIDAD NETA PERDIDA NETA MAS-MENOS: 45

46 EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B RESULTADO FAVORABLE RESULTADO DESFAVORABLE UTILIDAD NETA HISTORICA PERDIDA HISTORICA MAS: INGRESOS FISCALES NO CONTABLES MAS: DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES MENOS: DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES MENOS: INGRESOS CONTABLES NO FISCALES PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO MAS O MENOS PTU PAGADA EN EL EJERCICIO PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO 46

47 UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO FISCAL INGRESOS FISCALES NO CONTABLES AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS UTILIDAD FISCAL POR PAGO DE SINIESTROS PRIMAS EN DEPOSITO ANTICIPO DE CLIENTES UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE VENCIMIENTOS INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS SIN CONSIDERAR LA LIBERACION DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO 47

48 INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA UTILIDAD FISCAL EN ACTIVOS ADJUDICADOS UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LAS UTILIDADES CASTIGOS INCREMENTO A LA RESERVA DE PREVISION PERDIDA CONTABLE EN VALUACION DE INVERSIONES DEPRECIACION CONTABLE PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO GASTOS NO DEDUCIBLES MULTAS AMORTIZACION CONTABLE PROVISIONES NO DEDUCIBLES PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVOS ADJUDICADOS PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION 48

49 CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. REGISTRADOS EN LAS CUENTAS , , , , , PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R POR CASTIGOS POR DEPRECIACIONES POR AMORTIZACIONES DONATIVOS ATENCION A CLIENTES MULTAS, RECARGOS Y OTRAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS CUOTAS LABORALES AL I.M.S.S GASTOS MEDICOS Y DE HOSPITALES EROGADOS EN EL EXTRANJERO GASTOS DE AUTOMOVILES Y CAMIONES DE USO NO INDISPENSABLES IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IMPUESTO PAGADO POR TERCEROS POR CARECER DE REQUISITOS FISCALES REDUCCION NO AUTORIZADA EN PRIMAS SESIONES DE TRABAJO GASTOS POR ASISTENCIA A CONVENCIONES GASTOS DE VIAJE Y VIATICOS OTROS GASTOS MAS: OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. 49

50 NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (OTROS GASTOS DE ADQUISICION) NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO) NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO) NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS DE INMUEBLES DE PRODUCTOS) NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS POR SERVICIOS ANALOGOS Y CONEXOS) TOTAL DE CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: COSTO DE ADQUISICION COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES GASTOS DE OPERACION RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: COSTO DE ADQUISICION COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES GASTOS DE OPERACION RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES DEPRECIACION FISCAL 50

51 CARGOS A PROVISIONES CARGOS A ESTIMACIONES HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES DEPRECIACION FISCAL DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO AMORTIZACION FISCAL PERDIDA CAMBIARIA FISCAL CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE VENCIMIENTOS CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS CREACION O EL INCREMENTO DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS CUANDO SE HAYA CUMPLIDO CON LA CONDICION DE QUE TODA LIBERACION SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO CREACION O INCREMENTO PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR CREACION O INCREMENTO PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVOS ADJUDICADOS PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) EMPLEO DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS 51