CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓN

Transcripción

1 (CODEFRONT) CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓN 24.1

2 CORPORACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEÓN (CODEFRONT) ANTECEDENTES La Corporación se constituye el 22 de julio del 2005, mediante el Decreto número 258 de fecha 12 de julio del 2005, expedido por el H. Congreso del Estado de Nuevo León, publicado en el Periódico Oficial el 22 de julio del mismo año, el cual contiene la Ley que crea la Corporación para el Desarrollo de la Zona Fronteriza de Nuevo León, como un Organismo Público Descentralizado de Participación Ciudadana del Gobierno del Estado de Nuevo León. MISIÓN Apoyar y facilitar el comercio Internacional del Estado a través del Puerto Fronterizo Colombia; Desarrollar la Zona Fronteriza de Nuevo León Coadyuvar en la promoción e impulso del desarrollo y fortalecimiento del centro de población Colombia, del Municipio de Anáhuac, Nuevo León; Promover y, en su caso, desarrollar obras de infraestructura en apoyo a proyectos que faciliten el comercio internacional en el Puerto Fronterizo Colombia, entre los que se encuentran la creación o mejora de las comunicaciones terrestres y ferroviarias. INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE Monto de la inversión en adquisiciones de equipo...$ 81,471 Transferencias recibidas de Fipis...$ 9,200,

3 De conformidad al marco jurídico vigente, establecido en los artículos 63 fracción XIII, 85, fracción X y XXIII y 136 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Nuevo León, 144 y 145 de la Ley de Administración Financiera para el Estado de Nuevo León; 18 fracción II; 21 fracción XV de la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León; 2 fracción XII y 7 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Nuevo León y 52,53 fracción I a V y 54 de La ley General de Contabilidad Gubernamental, el Ejecutivo y sus Organismos Descentralizados y Fideicomisos, así como las personas físicas o morales, públicas o privadas que reciban recursos públicos, deberán rendir su Cuenta Pública en forma anual al H. Congreso del Estado, en los términos y plazos que esta misma legislación establece. INDICADOR OBJETIVO UNIDAD DE MEDIDA AÑO 2013 RESULTADO TRIMESTRAL 2014 PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO ACUMULADO 2014 Renta de Oficinas 1,077,844 Pesos 1,097, , ,750 Gastos de Operación 40,051,692 Pesos 38,601,767 9,921,982 9,921,982 Activo Fijo 200,000 Pesos 188,954 81,471 81,

4 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Pesos) ACTIVO Dic Mar VARIACION ACTIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalentes de Efectivo 1,042, ,819 (534,750) Efectivo - 20,000 20,000 Bancos/Tesorería 930, ,319 (554,750) Bancos/Dependencias y Otros Inversiones Temporales (hasta 3 Meses) Fondos con Afectación Específica Depósitos de Fondos de Terceros 112, ,500 - Otros Efectivos y Equivalentes Efectivo o Equivalentes de Efectivo a Recibir 33,790,862 33,946, ,734 Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar 33,777,524 33,793,222 15,698 Deudores Diversos 13, , ,036 Contribuciones por Recuperar Préstamos otorgados a Corto Plazo Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a Corto Plazo Bienes o Servicios a Recibir Anticipos a Corto Plazo Inventarios 232,877, ,858,383 (2,019,261) Inventarios de Mercancias para la Reventa Inventarios de Mercancías Terminadas 232,877, ,858,383 (2,019,261) Inventarios de Mercancías en Proceso de Elaboración Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción Bienes en Tránsito Almacén Almacén de Materiales y Suministros de Consumo Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Total de Activos Circulantes 267,711, ,312,798 (2,398,277) 24.4

5 ACTIVO NO CIRCULANTE Efectivo o Equivalentes a Recibir en el Largo Plazo Inversiones Financieras Documentos por Cobrar Deudores Diversos Contribuciones Préstamos Otorgados Otros derechos a recibir efectivo o equivalente a Largo Plazo Bienes Inmuebles 120,122, ,122,306 - Terrenos 25,689,138 25,689,138 - Viviendas 5,215,000 5,215,000 Edificios 89,218,168 89,218,168 - Infraestructura 35,466,303 35,466,303 - Construcción en Proceso (Obra Pública) Otros bienes inmuebles 35,466,303 35,466,303 - Bienes Muebles 22,393,895 22,475,367 81,472 Mobiliario y Equipo de Administración 12,517,418 12,571,516 54,098 Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte 6,661,575 6,661,575 - Equipo de Defensa y Seguridad Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 3,214,902 3,242,276 27,374 Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos Activos Biológicos Activos Intangibles 39,735,329 39,735,329 - Software Patentes, Marcas y Derechos Concesiones y Franquicias Licencias 7,661,050 7,661,050 - Otros Activos Intangibles 19,234,129 19,234,129 - Actualizacion Activos Fijos 12,840,150 12,840,150 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes e Intangibles (54,429,640) (56,733,436) - Activos Diferidos Estudios y Proyectos Derechos sobre Bienes en Régimen de Arrendamiento Financiero Gastos Pagados por Adelantado a Largo Plazo Anticipos a Largo Plazo

6 Beneficios al Retiro de Empleados Pagados por Adelantado Otros activos diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes $163,288, $161,065, (2,222,324) Total de Activos $430,999,268 $426,378,667 (4,620,601) Ing. Miguel Ángel Lozano Munguía Director General C.P. Francisco Alanís Gloria Coordinador General de Admón. y Finanzas 24.6

7 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Pesos) PASIVO Dic Mar VARIACION PASIVO CIRCULANTE Cuentas Por Pagar a Corto Plazo 5,449,005 1,689,546 (3,708,247) Servicios Personales - 738, ,798 Proveedores 4,245, ,180 (4,020,195) Subsidios, Participaciones y Aportaciones Contratistas Transferencias Otorgadas Intereses y Comisiones Retenciones y Contribuciones 917, ,408 (426,850) Devoluciones de Contribuciones Otras cuentas por pagar 286, ,160 (51,212) Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Deuda Pública Interna Deuda Pública Externa Arrendamiento Financiero Títulos y Valores a Corto Plazo Deuda Pública Interna Deuda Pública Externa Fondos y Bienes de Terceros en Admon. y/o en Garantía a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Ingresos Cobrados por Adelantado Intereses Cobrados por Adelantado Otros pasivos diferidos a corto plazo Provisiones a Corto Plazo

8 Otros Pasivos a Corto Plazo Total de Pasivo Circulante 5,449,005 1,689,546 (3,759,459) PASIVO NO CIRCULANTE Cuentas por Pagar a Largo Plazo Proveedores Contratistas Documentos por Pagar Documentos Comerciales Documentos con Contratistas Otros Documentos por pagar Deuda Pública a Largo Plazo Deuda Pública Interna Deuda Pública Externa Arrendamiento Financiero Fondos y Bienes de Terceros en Administración y/o en Garantía a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo 3,151,890 3,401, ,556 Otros Pasivos a Largo Plazo Total de Pasivo No Circulante 3,151,890 3,401, ,556 Total de Pasivo 8,600,895 5,090,992 (3,509,903) 24.8

9 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO Patrimonio Contribuido 661,888, ,888,327 - Aportaciones 760,867, ,867,540 - Revaluaciones (133,667,718) (133,667,718) - Donaciones de Capital 34,688,505 34,688,505 - Patrimonio Generado (239,489,954) (240,600,652) (1,110,698) Resultado del Ejercicio Ahorro / Desahorro (5,109,335) (1,110,698) 3,998,637 Resultado de Ejercicios Anteriores (494,653,664) (499,762,999) (5,109,335) Superávit o Déficit Acumulada Modificaciones al Patrimonio Rectificaciones de Resultado de Ejercicios Anteriores Exceso o Insuficiencia en la Actualización del Patrimonio 263,321, ,321,058 - Revaluos Reservas (3,048,013) (3,048,013) - Hacienda Pública / Patrimonio 422,398, ,287,675 (1,110,698) Total de Pasivo y Patrimonio/Hacienda Pública 430,999, ,378,667 (4,620,601) Ing. Miguel Ángel Lozano Munguía Director General C.P. Francisco Alanís Gloria Coordinador General de Admón. y Finanzas 24.9

10 INGRESOS Ingresos de la Gestión CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2014 Y 2013 (Pesos) Ene-Mar Ene-Mar Variación Impuestos sobre los Ingresos Impuestos sobre el Patrimonio Impuestos sobre la Producción, el Consumo y las Transacciones Impuesto al Comercio Exterior Impuesto sobre Nominas y Asimilables Impuestos Ecológicos Accesorios Otros Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 622,247 3,943,825 3,321,578 Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente (1) Aprovechamientos del Tipo Corriente Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios Producidos en establecimientos del Gobierno 622,247 3,943,825 3,321,578 Otras contribuciones Causadas en Ejercicios Anteriores Participaciones y Aportaciones 321,272 - (321,272) Participaciones Aportaciones 321,272 - (321,272) Convenios Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 8,914,000 9,200, ,000 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 8,914,000 9,200, ,000 Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos Otros Ingresos Ingresos Financieros 2,

11 5,053 2,666 Productos Financieros Corrientes 2, (2,060) Utilidades por Participación Patrimonial Intereses Ganados en Valores, Créditos, Bonos y Otros Otros Ingresos Financieros Beneficios por Variación de Inventarios Disminución de Estimaciones, Provisiones y Reservas por Exceso Otros Ingresos - 4,726 4,726 Total de Ingresos 9,859,906 13,148,878 3,288,972 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS Gastos de Funcionamiento 11,822,672 9,936,323 (1,886,349) Servicios Personales 5,907,235 5,533,247 (373,988) Materiales y Suministros 455, ,912 (64,988) Servicios Generales 5,459,537 4,012,164 (1,447,373) Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos Transferencias al Exterior Participaciones y Aportaciones Participaciones Aportaciones Convenios Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública Otros Gastos y Perdidas Extraordinarias 2,377,107 4,323,253 1,946,146 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Amortizaciones, Provisiones y Reservas 1,963,586 2,303, ,210 Provisiones Variacion de Inventarios (DISMINUCIÓN DE INVENTARIOS) 402,083 2,019,261 1,617,178 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones

12 Pérdida por constitución de Estimaciones, Deterioros, Provisiones y Reservas Otros Gastos Gastos de Ejercicios Anteriores Pérdidas por Responsabilidades Bonificaciones y Descuentos Otorgados Diferencias por Tipo de Cambio Negativas en Efectivo y Equivalentes 11, (11,242) Diferencias de Cotizaciones Negativas en Valores Negociables Resultado por Posición Monetaria Pérdidas por Participación Patrimonial Otros Gastos Varios Resultado Integral de Financiamiento (RIF) Otras Pérdidas Total de Gastos y Otras Pérdidas 14,199,779 14,259,576 59,797 Ahorro / Desahorro Antes de Rubros Extraordinarios (4,339,873) (1,110,698) 3,229,175 Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Ahorro / Desahorro Neto del Ejercicio (4,339,873) (1,110,698) 3,229,175 Ing. Miguel Ángel Lozano Munguía Director General C.P. Francisco Alanís Gloria Coordinador General de Admón. y Finanzas 24.12

13 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO EJERCICIO 2012, 2013 Y AL 31 DE MARZO DE 2014 (Pesos) Concepto Hacienda Pública / Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor Total Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final del Ejercicio Anterior ,048,381 (225,163,478) (8,997,327) 0 409,887,576 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Cambios en Políticas Contables y Cambios por Errores Contables Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio Actualización y Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda pública/patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio neto del Ejercicio Ganancia/Pérdida por revalúo Reservas Resultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto Hacienda Pública/Patrimonio Neto al Final del Ejercicio ,048,381 (234,380,619) 12,730, ,398,373 Cambio en la hacienda Pública/Patrimonio 20XN Actualizaciones y Donaciones de Capital Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio neto del Ejercicio Ganancia/Pérdida por revalúos Reservas Resultados del Ejercicio: Ahorro/Desahorro 0 0 (1,110,698) 0 (1,110,698) Otras Variaciones del Patrimonio Neto Saldos Neto de la Hacienda Pública/Patrimonio al 31 de Diciembre ,048,381 (234,380,619) 11,619, ,287,

14 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2014 Y 2013 (Pesos) Ene-Mar Ene-Mar Variación Flujo de Efectivo de las Actividades de la Operación Origen 622,247 1,924,368 1,302,121 Impuestos Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios Producidos en establecimientos del gobierno 622,247 1,924,368 1,302,121 Otras Contribuciones Causadas en Ejercicios Anteriores Participaciones y Aportaciones 8,429,435 - (8,429,435) Participaciones Aportaciones 8,429,435 - (8,429,435) Convenios Transferenicas, Asignaciones y Subsidios y otras Ayudas 8,914,000 9,200, ,000 Transferencias internas y Asignaciones al Sector Público 8,914,000 9,200, ,000 Transferecnias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones - - Otros Ingresos Y Beneficios 2,387 5,053 2,666 - Total Origen Flujo de Efectivo de las Actividades de la Operación 17,968,069 11,129,421 (6,838,648) Aplicaciones Servicios Personales 5,907,235 5,533,247 (373,988) Materiales y Suministros 455, ,912 (64,988) Servicios Generales 5,470,974 4,012,164 (1,458,810) Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas Transferencias internas y Asignaciones al Sector Público Transferecnias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social Donativos Transferencias al Exterior Participaciones y Aportaciones Participaciones Aportaciones Convenios Total de Aplicaciones Flujo de Efectivo de las Actividades de Operación 11,834,109 9,936,

15 (1,897,786) - Flujo neto de Efectivo por Actividades de Operación 6,133,960 1,193,098 (4,940,862) - - Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen Contribuciones de Capital Venta de Activos Físicos Otros Aplicación Bienes Inmuebles e Muebles 8,437,281 81,472 (8,355,809) Construcciones en Proceso (Obra Pública) Otros Flujo Neto de Efectivo por Actividades de Inversión (8,437,281) (81,472) 8,355,809 - Flujo de Efectivo por las Actividades de Financiamiento Origen 2,602,627 1,863,527 (739,100) Endeudamiento neto Interno Externo Incremento de Otros Pasivos 2,087,770 - (2,087,770) Disminución de Activos Financieros 514,857 1,863,527 1,348,670 - Aplicación Incremento de Activos Financieros Servicio de la Deuda Interno Externo Disminución de Otros Pasivos - 3,509,903 3,509,903 Flujo Neto de Efectivo por Actividades de Financiamiento 2,602,627 (1,646,376) (4,249,003) - Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalente al Efectivo 299,306 (534,750) (834,056) Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio (1) (138,110) 930,069 1,068,179 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio (1) 161, , ,123 Ing. Miguel Ángel Lozano Munguía Director General C.P. Francisco Alanís Gloria Coordinador General de Admón. y Finanzas 24.15

16 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON REPORTE ANALITICO DE ACTIVO AL 31 DE MARZO DE 2014 (Pesos) Saldo Inicial (SI) 1 Cargos del Período 2 Abonos del Período 3 Saldo Final (SF) 4=(1+2-3) Flujos del Período (SI-SF) (1-4) ACTIVO 430,999,269 16,717,168 21,337, ,378,667 4,620,602 ACTIVO CIRCULANTE 267,711,075 16,635,697 19,033, ,312,797 2,398,278 Efectivo y Equivalentes 1,042,569 13,866,304 14,401, , ,751 Efectivo - 20,000-20,000 (20,000) Bancos/Tesorería 930,069 13,846,304 14,401, , ,751 Bancos/Dependencias y Otros Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) Fondos con Afectación Específica Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración 112, ,500 - Otros Efectivos y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 33,790,863 2,769,393 2,613,659 33,946,597 (155,734) Inversiones Financieras de Corto Plazo Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 33,777,525 2,274,881 2,259,184 33,793,222 (15,697) Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 13, , , ,374 (140,036) Ingresos por Recuperar a Corto Plazo Préstamos Otorgados a Corto Plazo

17 Otros Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Corto Plazo Derechos a Recibir Bienes o Servicios Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicios a Corto Plazo Inventarios 232,877,643-2,019, ,858,382 2,019,261 Inventario de Mercancías para Venta Inventario de Mercancías Terminadas 232,877,643-2,019, ,858,382 2,019,261 Inventario de Mercancías en Proceso de Elaboración Inventario de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción Bienes en Tránsito Almacenes Almacén de Materiales y Suministros de Consumo Estimación por Pérdidas o Deterioro de Activos Circulantes Estimación por Deterioro de Inventarios Otros Activos Circulantes Valores en Garantía Bienes en Garantía (excluye depósitos de fondos) Bienes Derivados de Embargos, Decomisos, Aseguramientos y Dación en Pago ACTIVO NO CIRCULANTE 163,288,194 81,471 2,303, ,065,870 2,222,324 Inversiones Financieras a Largo Plazo Inversiones a Largo Plazo Títulos y Valores a Largo Plazo Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

18 Participaciones y Aportaciones de Capital Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 155,588, ,588,607 - Terrenos 25,689, ,689,138 - Viviendas 5,215, ,215,000 - Edificios no Habitacionales 89,218, ,218,168 - Infraestructura Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público Construcciones en Proceso en Bienes Propios Otros Bienes Inmuebles 35,466, ,466,303 - Bienes Muebles 22,393,896 81,471-22,475,367 (81,471) Mobiliario y Equipo de Administración 12,517,418 54,098-12,571,516 (54,098) Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte 6,661, ,661,576 - Equipo de Defensa y Seguridad Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 3,214,902 27,373-3,242,275 (27,373) Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos Activos Biológicos Activos Intangibles 26,895, ,895,179 - Software Patentes, Marcas y Derechos Concesiones y Franquicias Licencias 7,661, ,661,050 - Otros Activos Intangibles 19,234, ,234,129 - Depreciaciones, Deterioro y Amortizaciones Acumuladas de Bienes 43,458,136-2,274,877 41,183,259 2,274,

19 Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles 13,022,050-1,180,391 11,841,659 1,180,391 Depreciación Acumulada de Infraestructura Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 16,776, ,974 16,134, ,974 Deterioro Acumulado de Activos Biológicos Amortización acumulada de Activos Intangibles 13,659, ,512 13,206, ,512 Activos Diferidos Estudios, Formulación y Evaluación de Proyectos Derechos Sobre Bienes en Régimen de Arrendamiento Financiero Gastos Pagados por Adelantado a Largo Plazo Anticipos a Largo Plazo Beneficios al Retiro de Empleados pagados por adelantado Otros activos diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes 1,868,648-28,918 1,839,730 28,918 Bienes en Concesión Bienes en Arrendamiento Financiero Bienes en Comodato Revaluación Depreciación (10,971,503) - 28,918 (11,000,421) 28,918 Revaluación Activo Fijo 12,840, ,840,

20 Denominación de las Deudas DEUDA PÚBLICA CORTO PLAZO: DEUDA PÚBLICA INTERIOR Instituciones de Crédito Títulos y Valores: Arrendamientos Financieros DEUDA PÚBLICA EXTERIOR MONEDA DE INSTITUCIÓN O CONTRATACIÓN PAÍS ACREEDOR REPORTE ANALÍTICO DE DEUDA PÚBLICA Corporación para el Desarrollo de la zona Fronteriza de Nuevo León REPORTE ANALÍTICO DE DEUDA PÚBLICA Al 31 DE MARZO DE 2014 (pesos) Saldo al MOMENTO "N-1 DEL PERÍODO" Movimientos Operaciones de Endeudamiento del Período Amortización Colocación ENDEUDAMIENTO Bruta Bruta NETO DEL PERIODO Depuración o Conciliación VARIACIÓN DEL ENDEUDAMIENTO DEL PERIÍODO SALDO AL MOMENTO N DEL PERÍODO Organismos Financieros: Internacionales: N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A Deuda Bilateral: Títulos y Valores: Arrendamientos Financieros: SUBTOTAL CORTO PLAZO LARGO PLAZO: DEUDA PÚBLICA INTERIOR Instituciones de Crédito Títulos y Valores: Arrendamientos Financieros DEUDA PÚBLICA EXTERIOR 24.20

21 Organismos Financieros: Internacionales: Deuda Bilateral: Títulos y Valores: Arrendamientos Financieros: SUBTOTAL LARGO PLAZO Otros Pasivos: TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS 24.21

22 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS AL 31 DE MARZO 2014 (Pesos) Fuente de Ingresos Ley de Ingresos Estimado Aampliaciones y Reducciones Modificado Devengado Recaudado Avances de Recaudación (Recaudación/Estimación) Ingresos Excedentes 1 2 3= /3 5-1 I. Impuestos % II. Contribución de Mejora % III. Derechos % IV. Contribuciones No comprendidas en las fracciones anteriores, causadas en ejercicios fiscales anteriores % V. Productos % VI. Aprovechamientos % VII. Ingresos por venta de servicios (Ingresos propios) 42,386,649 42,386,649 13,148,551 13,148, % (29,238,098) VIII. Participaciones y Aportaciones % IX. Transferencias, Subisidios y Otras Ayudas % X. Ingresos Derivados de Financiamiento % SUB TOTAL FUENTE DE INGRESOS 42,386,649 42,386,649 13,148,551 13,148,551 (29,238,098) ESTADO ANALITICO DE INGRESOS POR FUENTE DE CONTRIBUCION 24.22

23 TRIBUTARIOS Estimación Anual Modificado Devengado Recaudado Avances de Recaudación Impuestos sobre los Ingresos % Impuestos sobre el Patrimonio % Impuestos sobre la Producción, el Consumo y las Transacciones % Impuestos al Comercio Exterior % Impuestos sobre Nóminas y Asimilables % Impuestos Ecológicos % Accesorios y Rezagos % Otros Impuestos % SUB TOTAL TRIBUTARIOS NO TRIBUTARIOS Estimación Anual Modificado Devengado Recaudado Avances de Recaudación I. Derechos % II. Productos % III. Aprovechamientos % IV. Contribuciones de Mejoras % SUB TOTAL NO TRIBUTARIOS TOTALES 42,386,649 42,386,649 13,148,551 13,148,551 (29,238,098) 24.23

24 Ejercicio del Presupuesto Capítulo del Gasto CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR CAPITULO DEL GASTO Presupuesto de Egresos Aprobado Ampliaciones/ (Reducciones) AL 31 DE MARZO DE 2014 (Pesos) Egresos Modificado Comprometido Devengado Ejercido Pagado Subejercicio Nombre Servicios Personales 21,687, ,687, ,533, ,533, ,580, ,580, , Materiales y Suministros 2,194, ,194, , , , , Servicios Generales 16,169, ,169, ,997, ,997, ,997, ,997, Trans., Asignac., Subs. Y Otras Ayudas Bienes Muebles, inmuebles e Intangibles Inversión Pública Inv. Financieras y Otras Provisiones Participaciones y Aportaciones Deuda Pública TOTAL 40,051, ,051, ,921, ,921, ,969, ,969, ,

25 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON CUENTA ECONOMICA (CUENTA DOBLE) AL 31 DE MARZO DE 2014 CONCEPTO ENTE CONTABLE CONSOLIDADO INSTITUCIONAL 1 INGRESOS CORRIENTES 11,129, INGRESOS de GESTION 1,924,564 Impuestos Contribuciones a la Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de tipo Corriente Aprovechamiento de tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,924,564 Ingresos no comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago Otras Contribuciones Causadas en Ejercicios Anteriores Otros Ingresos de la Gestión Participaciones y Aportaciones 1.2 Transferencias, Asignaciones y Donativos de Capital Recibidas 9,200, Donaciones Corrientes Recibidas 1.3 Otros Ingresos 5,053 Ingresos Financieros 5,053 Productos Financieros Utilidad por Participación Patrimonial Ingresos Financieros Otros Ingresos Financieros Otros Ingresos Incremento por variación de Inventarios Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolencia Obsolencia Disminución del Exceso de provisiones Otros ingresos y beneficios varios TOTAL DE INGRESOS 24.25

26 GASTOS 2 GASTOS CORRIENTES 12,240, Gastos de Funcionamiento 9,936,323 Servicios Personales Remuneraciones al personal de carácter permanente 3,585,460 Remuneraciones al personal de carácter transitorio 33,924 Remuneraciones adicionales y especiales 1,149,780 Contribuciones Sociales Seguridad Social 588,188 Otras prestaciones Sociales y Económicas 62,471 Pago de estimulos a servidores públicos Impuesto sobre nómina y otros que se deriven de una relación laboral 113,424 Materiales y Suministros 390,912 Servicios Generales 4,012,164 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 2.2 Prestaciones de la Seguridad Social 2.3 Transferencias, Asignaciones y Donativos Corrientes Otorgados 2.4 Donaciones Otorgadas 2.5 Intereses Intereses de la Deuda Interna Intereses de la Deuda Externa 2.6 Otros Gastos 2,303,992 2 TOTAL DE GASTOS 12,240,315 3 RESULTADO ECONOMICO AHORRO/DESAHORRO (1)-(2) (1,110,698) 4 INGRESOS DE CAPITAL Recursos de Capital Venta de Activos Físicos Otros 4.2 Transferencias y Asignaciones de Capital Recibidos Donaciones de Capital Recibidos 4 TOTAL DE INGRESOS DE CAPITAL 5 GASTOS DE CAPITAL 5.1 Inversión Física Bienes Muebles 24.26

27 Bienes Inmuebles Terrenos Viviendas Infraestructura Construcciones en proceso (Obra Pública) Otros bienes inmuebles Activos Intangibles 5 TOTAL DE GASTOS DE CAPITAL 5.2 Transferencias y Asignaciones de Capital Otorgados 6 INGRESOS TOTALES (1+4) 11,129,617 7 GASTOS TOTALES (2+5) 12,240,315 8 RESULTADO FINANCIERO (3+4-5) Superavit/(Déficit) (1,110,698) 9 RESULTADO PRIMARIO (8-2.5) Superavit/(Déficit) Primario (1,110,698) 10 FUENTES FINANCIERAS 10.1 Disminución de Activos Financieros 1,863, Endeudamiento Público Interna Extrerna 10.4 Incremento de Cuentas por Pagar 10.5 Incremento de Otros Pasivos - 11 APLICACIONES FINANCIERAS 11.1 Incremento de Activos Financieros 11.2 Amortización de Deudas Interna Extrerna 11.3 Disminución de Cuentas por Pagar 3,509,

28 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON Estado de Cambios en la Situación Financiera DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2014 Y 2013 (PESOS) Origen Aplicación Aplicación Activo Ene-Mar. Ene-Mar Activo Circulante Efectivo y Equivalentes 2,092, , Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 1,653, ,526, Derechos a Recibir Bienes o Servicios 2,568, ,121, Inventario 2,019, Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso - 48,450, ,800, Bienes Muebles 160, ,653, Activos Intangibles 61, ,028, Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 7,275, ,662, Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes Pasivo Pasivo Circulante

29 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 2,892, ,257, Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo 68, , HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones 49,606, ,731, Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) 2,170, ,229, Resultados de Ejercicios Anteriores - 8,997, ,329, Revalúos Reservas - 72, Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Excesos o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 24.29

30 Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 24.30

31 CORPORACION PARA EL DESARROLLO DE LA ZONA FRONTERIZA DE NUEVO LEON NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2014 (PESOS) 1.- ACTIVO En el Rubro de Inventarios de Mercancías se refleja la variación más significativa del rubro del Activo, la cual asciende a un monto de $(2;019,261) en el trimestre, esto es resultado de la enajenación de un inmueble propiedad de la Corporación ubicado en el CEFACIL. 2.- PASIVO La Variación reflejada en el Pasivo Circulante está compuesto por el rubro más significativo reflejado en Proveedores, el cual por un monto en el trimestre de $(4;020,195) refleja el pago de obligaciones contraídas por egresos al cierre del año anterior. 3.- RESULTADOS En el Rubro de Ingresos se Refleja un Incremento por un monto de $3;321,578 apoyado principalmente por venta de un inmueble