DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS FORMULARIO ÚNICO DE SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

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1 DECLARACIÓN IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS FORMULARIO ÚNICO DE SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES FORMULARIO 101 RESOLUCIÓN N NACDGERCGC No SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y SEGUROS 100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN 102 AÑO No. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE 200 IDENTIFICACIÓN SUJETO PASIVO 201 RUC RAZÓN O DEMINACIÓN SOCIAL VITERI COMUNICACION DIGITAL VICODIG CIA LTDA 203 EXPEDIENTE OPERACIONES CON PARTES Y/O CON PARTES OPERACIONES DE ACTIVO 003 OPERACIONES DE ACTIVO 008 OPERACIONES DE ACTIVO 013 OPERACIONES DE PASIVO 004 OPERACIONES DE PASIVO 009 OPERACIONES DE PASIVO 014 OPERACIONES DE INGRESO 005 OPERACIONES DE INGRESO 010 OPERACIONES DE INGRESO 015 OPERACIONES DE GASTO OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTORÍA Y SIMILARES 006 CON PARTES EN PARAÍSOS FISCALES, JURISDICCIONES DE MER IMPOSICIÓN Y REGÍMENES FISCALES PREFERENTES OPERACIONES DE GASTO 011 CON PARTES EN REGÍMENES OPERACIONES DE GASTO OPERACIONES DE REGALÍAS, OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS, SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS, DE ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTORÍA Y SIMILARES CONSULTORÍA Y SIMILARES 016 TOTAL OPERACIONES CON PARTES 029 SUJETO PASIVO EXENTO DE APLICACIÓN RÉGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA? 030 N/A ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO RESULTADO INTEGRAL ACTIVOS ACTIVO TOTAL VALOR EXENTO / OBJETO (A efectos de la Conciliación Tributaria) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO POR COBRAR POR COBRAR COMERCIALES () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE POR COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE POR COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD DE ACTIVIDADES ORDINARIAS VENTAS NETAS DE BIENES GRAVADAS CON TARIFA DIFERENTE DE 0% DE IVA GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA 6003 DE BIENES GRAVADAS CON TARIFA DIFERENTE DE 0% DE IVA PRESTACIONES DE SERVICIOS GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA EXPORTACIONES NETAS 6010 DE SERVICIOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN OTRAS POR COBRAR A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS U TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES (RELACIONES DE AGENCIA) OBTENIDOS POR ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS

2 POR COBRAR OTRAS POR COBRAR DIVIDENDOS POR COBRAR OTRAS EN EFECTIVO EN ACTIVOS DIFERENTES EFECTIVO POR REGALÍAS Y OTRAS CESIONES DE DERECHOS A RESIDENTES O ESTABLECIDAS EN ECUADOR A RESIDENTES NI ESTABLECIDAS EN ECUADOR PROCEDENTES DE SOCIEDADES RESIDENTES O ESTABLECIDAS EN POR ECUADOR DIVIDENDOS PROCEDENTES DE SOCIEDADES RESIDENTES NI ESTABLECIDAS EN ECUADOR () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE OTRAS POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) OTRAS 326 () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE OTRAS POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) A COSTO AMORTIZADO 328 GANANCIAS NETAS POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS A VALOR RAZONABLE MES COSTOS DE VENTA GANANCIAS NETAS POR MEDICIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN A VALOR RAZONABLE GANANCIAS NETAS POR MEDICIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE GANANCIAS NETAS POR DIFERENCIAS DE CAMBIOS UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS FINANCIEROS () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE ACTIVOS FINANCIEROS MEDIDOS A COSTO AMORTIZADO A VALOR RAZONABLE PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR IMPORTE BRUTO ADEUDADO POR LOS CLIENTES POR EL TRABAJO EJECUTADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN ACTIVOS POR IMPUESTOS INVENTARIOS CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR SUJETO PASIVO (ISD) 335 CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR SUJETO PASIVO (IVA) CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR SUJETO PASIVO (IMPUESTO A LA RENTA) MERCADERÍAS EN TRÁNSITO INVENTARIO DE MATERIA PRIMA ( PARA LA CONSTRUCCIÓN) INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO (EXCLUYENDO OBRAS/INMUEBLES EN CONSTRUCCIÓN PARA LA VENTA) INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN (EXCLUYENDO OBRAS/INMUEBLES TERMINADOS PARA LA VENTA) INVENTARIO DE SUMINISTROS, HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y MATERIALES ( PARA LA CONSTRUCCIÓN) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA, SUMINISTROS Y MATERIALES PARA LA CONSTRUCCIÓN INVENTARIO DE OBRAS/INMUEBLES EN CONSTRUCCIÓN PARA LA VENTA INVENTARIO DE OBRAS/INMUEBLES TERMINADOS PARA LA VENTA () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE INVENTARIOS POR AJUSTE AL VALOR NETO REALIZABLE 347 ACTIVOS COSTO 348 MANTENIDOS PARA () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE ACTIVOS LA VENTA MANTENIDOS PARA LA VENTA 349 ACTIVOS BIOLÓGICOS PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO A COSTO 350 UTILIDAD EN LA ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL DEVENGADOS POR SUBVENCIONES GOBIER Y OTRAS AYUDAS GUBERNAMENTALES DE ACTIVOS FINANCIEROS (REVERSIÓN DE PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE DETERIORO EN EL VALOR GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PROVISIONES DE INVENTARIOS DE ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA DE ACTIVOS BIOLÓGICOS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DE ACTIVOS INTANGIBLES DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES DE INVERSIONES OTRAS POR GARANTÍAS POR DESMANTELAMIENTOS POR CONTRATOS ONEROSOS POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS POR REEMBOLSOS A CLIENTES POR LITIGIOS POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS OTRAS GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS JUBILACIÓN PATRONAL Y DESAHUCIO

3 ACTIVOS BIOLÓGICOS PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO A VALOR RAZONABLE MES LOS COSTOS DE VENTA ANIMALES VIVOS () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO 354 A VALOR RAZONABLE MES LOS COSTOS DE VENTA A COSTO 353 RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES (PARA USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVADO SIN FINES DE LUCRO) POR REEMBOLSOS DE SEGUROS DE RECURSOS PÚBLICOS DE OTRAS POR LUCRO CESANTE PROPAGANDA Y PUBLICIDAD PREPAGADA 356 PROVENIENTES PAGADOS POR ANTICIPADO (PREPAGADOS) ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO PRIMAS DE SEGURO PAGADAS POR ANTICIPADO ACTIVOS 360 TOTAL ACTIVOS ARRENDAMIENTO MERCANTIL ACTIVOS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRES EDIFICIOS Y INMUEBLES (EXCEPTO TERRES) NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACIONES y ADECUACIONES PLANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTURA) COSTO HISTÓRICO ANTES DE AJUSTE ACUMULADO POR COSTO HISTÓRICO ANTES DE AJUSTE ACUMULADO POR COSTO HISTÓRICO ANTES DE AJUSTE ACUMULADO POR COSTO HISTÓRICO ANTES DE AJUSTE ACUMULADO POR COSTO HISTÓRICO ANTES DE AJUSTE ACUMULADO POR CONSTRUCCIONES EN CURSO Y ACTIVOS EN TRÁNSITO FINANCIEROS Y OPERACIONALES FINANCIEROS COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HORARIOS, TASAS, ENTRE ) INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERESES DEVENGADOS CON TERCEROS MUEBLES Y ENSERES INTERESES IMPLÍCITOS DEVENGADOS POR ACUERDOS QUE CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA TRANSACCIÓN FINANCIERA O COBRO DIFERIDO EQUIPO DE COMPUTACIÓN VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL EDIFICIOS Y INMUEBLES (EXCEPTO TERRES) NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y PROPIEDADES, PLANTA Y SIMILARES EQUIPO POR CONTRATOS DE MAQUINARIA, EQUIPO, ARRENDAMIENTO INSTALACIONES Y ADECUACIONES FINANCIERO EQUIPO DE COMPUTACIÓN TERRES 376 VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL GANANCIAS POR MEDICIÓN DE INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS AL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN (VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL) GANANCIAS NETAS PROCEDENTES DE ACTIVIDADES DISCONTINUADAS TOTAL VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6140 POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO DIVIDENDOS DECLARADOS (DISTRIBUIDOS) A FAVOR CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL 382 DIVIDENDOS COBRADOS (RECAUDADOS) POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL En la columna "Valor exento" registre la porción del monto declarado en la columna "total ingresos" considerada como exenta de Impuesto a la Renta. 3

4 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS INTANGIBLES OTRAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO () DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PLUSVALÍA O GOODWILL (DERECHO DE LLAVE) COSTO HISTÓRICO ANTES DE AJUSTE ACUMULADO POR MARCAS, PATENTES, LICENCIAS Y SIMILARES ADECUACIONES Y MEJORAS EN BIENES ARRENDADOS MEDIANTE ARRENDAMIENTO OPERATIVO DERECHOS EN ACUERDOS DE CONCESIÓN OBTENIDOS POR LAS ORGANIZACIONES PREVISTAS EN LA LEY DE ECOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA MONTO TOTAL FACTURADO POR COMISIONISTAS Y SIMILARES (RELACIONES DE AGENCIA) UTILIDADES 6144 EXCEDENTES CORRESPONDIENTE A LOS VALORES BRUTOS DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES VALOR TOTAL CORRESPONDIENTE A LAS COMISIONES, DESCUENTOS, PRIMAS Y SIMILARES SOBRE LOS VALORES BRUTOS DE LOS BIENES O SERVICIOS VENDIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES GENERADOS POR COMPAÑÍAS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL POR SUS OPERACIONES HABITUALES DE TRANSPORTE GENERADOS EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES CONSTITUYENTE O APORTANTE OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA 6150 OBTENIDOS EN DINERO ELECTRÓNICO COSTOS Y 6151 En la columna "Valor exento" registre la porción del monto declarado en la columna "total ingresos" considerada como exenta de Impuesto a la Renta. PROPIEDADES DE INVERSIÓN () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES 392 () DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES 393 TERRES EDIFICIOS A COSTO A VALOR RAZONABLE A COSTO A VALOR RAZONABLE INVENTARIO INICIAL DE BIENES PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO COMPRAS NETAS DE BIENES PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO IMPORTACIONES DE BIENES PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO () INVENTARIO FINAL DE BIENES PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO COSTO GASTO 7006 VALOR DEDUCIBLE (A efectos de la Conciliación Tributaria) INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 7013 () DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN COSTO DE VENTAS COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA 7016 IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA A COSTO 400 () INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 7022 ACTIVOS BIOLÓGICOS () DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS PLANTAS VIVAS Y BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO FRUTOS EN () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE CRECIMIENTO ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO A VALOR RAZONABLE MES LOS COSTOS DE VENTA A COSTO () DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS () INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS ( / ) AJUSTES 7037 / 7038 / 7039 / ANIMALES VIVOS () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE ACTIVOS BIOLÓGICOS MEDIDOS A COSTO 406 SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA IESS ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES INVERSIONES A VALOR RAZONABLE MES LOS COSTOS DE VENTA TANGIBLES 408 INTANGIBLES 409 () DEPRECIACIÓN / AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN COSTO EN AJUSTE ACUMULADO POR APLICACIÓN MÉTODO SUBSIDIARIAS DE LA PARTICIPACIÓN (VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL) / POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA IESS APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) HORARIOS Y PAGOS A RESIDENTES POR SERVICIOS OCASIONALES HORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS JUBILACIÓN PATRONAL DESAHUCIO

5 EN ASOCIADAS COSTO AJUSTE ACUMULADO POR APLICACIÓN MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN (VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL) / COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACELERADA ACELERADA INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS COSTO AJUSTE ACUMULADO POR APLICACIÓN MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN (VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL) DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL EN SOCIEDADES QUE SON SUBSIDIARIAS, NI ASOCIADAS, NI NEGOCIOS CONJUNTOS () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE INVERSIONES / 420 POR DEPRECIACIONES COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN COSTO HISTÓRICO DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PROPIEDADES DE INVERSIÓN ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE POR COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD POR COBRAR COMERCIALES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS 7088 OTRAS DEPRECIACIONES COSTO HISTÓRICO DE ACTIVOS INTANGIBLES () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE POR COBRAR COMERCIALES POR INCOBRABILIDAD 425 COSTO HISTÓRICO DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES ACTIVOS INTANGIBLES POR COBRAR A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS U TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) POR AMORTIZACIONES AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES OTRAS AMORTIZACIONES OTRAS POR COBRAR OTRAS OTRAS () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) PÉRDIDAS NETAS POR DETERIORO EN EL VALOR DE ACTIVOS FINANCIEROS (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) DE INVENTARIOS DE ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA DE ACTIVOS BIOLÓGICOS () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE OTRAS POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES) 434 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

6 A COSTO AMORTIZADO 435 DE ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVOS FINANCIEROS PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR () DETERIORO ACUMULADO VALOR DE ACTIVOS FINANCIEROS MEDIDOS A COSTO AMORTIZADO A VALOR RAZONABLE DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN PÉRDIDAS NETAS POR DETERIORO DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN EN EL VALOR Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES DE INVERSIONES OTRAS POR DIFERENCIAS TEMPORARIAS 440 POR GARANTÍAS ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS POR PÉRDIDAS TRIBUTARIAS SUJETAS A AMORTIZACIÓN EN PERIODOS SIGUIENTES CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR SUJETO PASIVO (ISD) POR CRÉDITOS CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR SUJETO FISCALES PASIVO (IMPUESTO A LA RENTA) UTILIZADOS DE PROVISIONES POR DESMANTELAMIENTOS POR CONTRATOS ONEROSOS POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS POR REEMBOLSOS A CLIENTES ACTIVOS 445 TOTAL ACTIVOS TOTAL ACTIVO POR LITIGIOS POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS AJUSTES ACUMULADOS POR DE OTRAS PARTIDAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO () DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LOS AJUSTES ACUMULADOS POR DE OTRAS PARTIDAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS AJUSTES ACUMULADOS POR DE ACTIVOS INTANGIBLES 462 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD () AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LOS AJUSTES ACUMULADOS POR DE ACTIVOS INTANGIBLES 463 TRANSPORTE REVALUACIONES Y REEXPRESIONES DE ACTIVOS AJUSTES ACUMULADOS POR DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN () DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE LOS AJUSTES ACUMULADOS POR DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN CONSUMO DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES DE VIAJE AJUSTES ACUMULADOS POR DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES () DEPRECIACIÓN/AMORTIZACIÓN ACUMULADA AJUSTES ACUMULADO POR DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES DE GESTIÓN ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS TOTAL DE LAS REVALUACIONES Y AJUSTES POSITIVOS PRODUCTO DE VALORACIONES FINANCIERAS EXCLUIDOS CÁLCULO ANTICIPO, PARA TODOS LOS ACTIVOS 468 SUMINISTROS, HERRAMIENTAS, MATERIALES Y REPUESTOS TERRES QUE SE EXCLUYEN CÁLCULO ANTICIPO () TOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA AJUSTE ACUMULADO POR REVALUACIONES Y AJUSTES NEGATIVOS PRODUCTO DE VALORACIONES FINANCIERAS EXCLUIDOS CÁLCULO ANTICIPO, PARA TODOS LOS ACTIVOS TOTAL COSTO DE TERRES EN LOS QUE SE DESARROLLAN ACTIVIDADES AGROPECUARIAS (EXCLUYENDO SUS REVALUACIONES O REEXPRESIONES) PÉRDIDA EN LA ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

7 TOTAL DETERIORO ACUMULADO COSTO DE TERRES EN LOS QUE SE DESARROLLAN ACTIVIDADES AGROPECUARIAS 471 MERMAS TERRES QUE SE EXCLUYEN CÁLCULO ANTICIPO TOTAL COSTO DE TERRES EN LOS QUE SE DESARROLLAN PROYECTOS INMOBILIARIOS PARA LA VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL (EXCLUYENDO SUS REVALUACIONES O REEXPRESIONES) 472 SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) TOTAL DETERIORO ACUMULADO COSTO DE TERRES EN LOS QUE SE DESARROLLAN PROYECTOS INMOBILIARIOS PARA LA VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL 473 INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL POR PARTES TOTAL DE INTERESES IMPLÍCITOS DEVENGADOS (FUTUROS FINANCIEROS EN EL ESTADO DE RESULTADOS) POR ACUERDOS QUE CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA TRANSACCIÓN FINANCIERA O COBRO DIFERIDO 474 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y ACTIVOS (FIDEICOMITIDOS Y GENERADOS) EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES CONSTITUYENTE O APORTANTE ACTIVOS ADQUIRIDOS POR EL VALOR DE LAS UTILIDADES REINVERTIDAS GENERADAS EN EL PERÍODO ANTERIOR AL DECLARADO PASIVO PASIVOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS CRÉDITO A MUTUO POR PAGAR COMERCIALES OTRAS CUENTAS Y POR PAGAR A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS U TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL 516 DIVIDENDOS POR PAGAR OTRAS EN EFECTIVO 517 EN ACTIVOS DIFERENTES EFECTIVO OTRAS COMISIONES Y SIMILARES (DIFERENTES DE LAS COMISIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS) OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTORÍA Y SIMILARES FINANCIEROS Y FINANCIEROS OPERACIONALES INSTALACIÓN, ORGANIZACIÓN Y SIMILARES IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO SERVICIOS PÚBLICOS PÉRDIDAS POR SINIESTROS ARRENDAMIENTO MERCANTIL COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HORARIOS, TASAS, ENTRE ) PORCIÓN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS 528 PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO 529 A VALOR RAZONABLE 530 PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR PAGAR 531 INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS

8 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR EJERCICIO 532 PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR EJERCICIO 533 OBLIGACIONES CON EL IESS JUBILACIÓN PATRONAL 535 PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 536 POR GARANTÍAS FINANCIEROS Y OPERACIONALES INTERESES PAGADOS A TERCEROS 7287 REVERSIONES DESCUENTO FINANCIEROS DE PROVISIONES QUE FUERON RECOCIDAS A SU VALOR PRESENTE INTERESES IMPLÍCITOS DEVENGADOS POR ACUERDOS QUE CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA TRANSACCIÓN FINANCIERA O PAGO DIFERIDO PROVISIONES PASIVOS POR DIFERIDOS PASIVOS POR DESMANTELAMIENTO POR CONTRATOS ONEROSOS POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS POR REEMBOLSOS A CLIENTES POR LITIGIOS POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS OTRAS ANTICIPOS DE CLIENTES 545 SUBVENCIONES GOBIER TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) PÉRDIDAS POR MEDICIÓN DE INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS AL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN (VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL) PÉRDIDAS NETAS PROCEDENTES DE ACTIVIDADES DISCONTINUADAS TOTAL COSTOS TOTAL TOTAL COSTOS Y BAJA DE INVENTARIO 7901 PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE 7902 En la columna "Valor no deducible" registre la porción del monto declarado en las columnas "costo" y "gasto" considerada como no deducible para el cálculo del Impuesto a la Renta. TOTAL PASIVOS PASIVOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS POR PAGAR COMERCIALES OTRAS POR PAGAR PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO DE RUC PROFESIONAL QUE REALIZÓ EL CÁLCULO ACTUARIAL PARA EL CONTRIBUYENTE 553 COSTOS Y GENERADOS EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES CONSTITUYENTE O APORTANTE A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES, BENEFICIARIOS U TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL OTRAS OTRAS ATRIBUIDOS A OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA 7906 COSTOS Y REALIZADOS CON DINERO ELECTRÓNICO CONCILIACIÓN TRIBUTARIA POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR 563 RAZONABLE MES COSTOS DE VENTA PERDIDAS, COSTOS Y POR MEDICIONES DE ACTIVOS 564 BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MES COSTOS DE VENTA UTILIDAD EJERCICIO PÉRDIDA EJERCICIO 802 CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES GENERACIÓN REVERSIÓN

9 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS BASE DE CÁLCULO DE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES DIFERENCIAS PERMANENTES CRÉDITO A MUTUO PORCIÓN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS 568 PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO A VALOR RAZONABLE () PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES () DIVIDENDOS EXENTOS Y EFECTOS POR MÉTODO DE PARTICIPACIÓN ( Valor patrimonial proporcional) (campos ) () OTRAS RENTAS EXENTAS E OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA 805 () DEDUCIBLES PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR PAGAR PASIVO POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS JUBILACIÓN PATRONAL 573 DESAHUCIO 574 PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS () DEDUCIBLES () INCURRIDOS PARA GENERAR EXENTOS Y ATRIBUIDOS A OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA () PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A Fórmula EXENTOS Y OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA {(804*15%) [ (805808)*15% ]} () DEDUCCIONES ADICIONALES () AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR GARANTÍAS 576 () SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 812 POR DESMANTELAMIENTO 577 () COSTOS Y DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 813 POR CONTRATOS ONEROSOS 578 GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS) PROVISIONES POR REESTRUCTURACIONES DE NEGOCIOS POR REEMBOLSOS A CLIENTES POR VALOR NETO REALIZABLE DE INVENTARIOS 814 GENERACIÓN REVERSIÓN 815 PASIVOS POR DIFERIDOS PASIVOS POR LITIGIOS POR PASIVOS CONTINGENTES ASUMIDOS EN UNA COMBINACIÓN DE NEGOCIOS OTRAS ANTICIPOS DE CLIENTES TOTAL PASIVOS SUBVENCIONES GOBIER 586 TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) POR PÉRDIDAS ESPERADAS EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN POR COSTOS ESTIMADOS DE DESMANTELAMIENTO POR DETERIOROS VALOR DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR PROVISIONES (DIFERENTES DE CUENTAS INCOBRABLES, DESMANTELAMIENTO, DESAHUCIO Y JUBILACIÓN PATRONAL) POR CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN (GRADO DE REALIZACIÓN) POR MEDICIONES DE ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MES COSTOS DE VENTA PERDIDAS, COSTOS Y AMORTIZACIÓN PÉRDIDAS TRIBUTARIAS DE AÑOS ANTERIORES TOTAL PASIVO POR OTRAS DIFERENCIAS TEMPORARIAS 834 / 835 / TOTAL DE INTERESES IMPLÍCITOS DEVENGADOS (FUTUROS FINANCIEROS EN EL ESTADO DE RESULTADOS) POR ACUERDOS QUE CONSTITUYEN EFECTIVAMENTE UNA TRANSACCIÓN FINANCIERA O PAGO DIFERIDO 591 UTILIDAD GRAVABLE PASIVOS INCURRIDOS EN FIDEICOMISOS MERCANTILES O ENCARGOS FIDUCIARIOS DONDE EL CONTRIBUYENTE ES CONSTITUYENTE O APORTANTE 592 PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES 839 PATRIMONIO CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO () CAP.SUSC. PAGADO, ACCIONES EN TESORERÍA 602 APORTES DE SOCIOS, ACCIONISTAS, PARTÍCIPES, FUNDADORES, CONSTITUYENTES, BENEFICIARIOS U TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN CONTRIBUYENTE DECLARANTE TIENE FINES DE LUCRO Y ES ADMINISTRADOR U OPERADOR DE ZEDE? INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL DEBER DE INFORMAR LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (ANEXO DE ACCIONISTAS APS) CUMPLE EL DEBER DE INFORMAR SOBRE LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA DENTRO DE LOS PLAZOS ESTABLECIDOS? PORCENTAJE DE LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA INFORMADA (dentro de los plazos establecidos) PORCENTAJE DE LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA CORRESPONDIENTE A PARAÍSOS FISCALES AL 31 DE DICIEMBRE EJERCICIO DECLARADO QUE SÍ HA SIDO INFORMADA RESERVAS RESERVA LEGAL 604 UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR Sujeta legalmente a reducción de la tarifa 844 9

10 RESERVAS RESERVA FACULTATIVA 605 OTRAS 606 SALDO UTILIDAD GRAVABLE TOTAL IMPUESTO CAUSADO RESERVA DE CAPITAL 607 () ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DECLARADO RESULTADOS ACUMULADOS RESERVA POR DONACIONES 608 RESERVA POR VALUACIÓN (PROCEDENTE DE LA APLICACIÓN DE RMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD NEC) SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE INVERSIONES (PROCEDENTE DE LA APLICACIÓN DE RMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD NEC) UTILIDADES ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES () PÉRDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 612 RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF UTILIDAD EJERCICIO / () IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO 852 ()CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) 853 () SALDO ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO () RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL () RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS 856 () RETENCIONES POR PROVENIENTES CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO 857 () ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS 858 ()PÉRDIDA EJERCICIO 615 () CRÉDITO TRIBUTARIO DE AÑOS ANTERIORES SUPERÁVIT DE REVALUACIÓN ACUMULADO PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 616 ACTIVOS INTANGIBLES () CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO GENERADO EN EL EJERCICIO FISCAL DECLARADO 860 POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS GENERADO EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES 861 () EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES 862 RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACUMULADAS POR INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO MEDIDOS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN OTRO RESULTADO INTEGRAL GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACUMULADAS POR LA CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE UN NEGOCIO EN EL EXTRANJERO GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACTUARIALES ACUMULADAS / / / SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR 865 SUBTOTAL SALDO A FAVOR () IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO (A partir del ejercicio 2015 registre la sumatoria de los valores pagados mensualmente por concepto de impuesto único) LA PARTE EFECTIVA DE LAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS DE LOS INSTRUMENTOS DE COBERTURA EN UNA COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO 622 / () CRÉDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIÓN IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO (A partir del ejercicio 2015 casilla informativa) / IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR 869 TOTAL PATRIMONIO SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DIVIDENDOS DECLARADOS (DISTRIBUIDOS) A FAVOR DE TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL EN EL EJERCICIO FISCAL DIVIDENDOS PAGADOS (LIQUIDADOS) A TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL EN EL EJERCICIO FISCAL ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PRÓXIMO AÑO ANTICIPO CALCULADO PRÓXIMO AÑO SIN EXONERACIONES NI REBAJAS 871 () EXONERACIONES Y REBAJAS AL ANTICIPO 872 () CONCEPTOS ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO PRIMERA CUOTA ANTICIPO A PAGAR SEGUNDA CUOTA 875 SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIÓN PRÓXIMO AÑO 876 OTRO RESULTADO INTEGRAL PERIODO GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR REVALUACIONES PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS INTANGIBLES GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO MEDIDOS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN OTRO RESULTADO INTEGRAL GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR LA CONVERSIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS DE UN NEGOCIO EN EL EXTRANJERO GANANCIAS Y PÉRDIDAS ACTUARIALES

11 LA PARTE EFECTIVA DE LAS GANANCIAS Y PÉRDIDAS DE LOS INSTRUMENTOS OTRO RESULTADO 886 DE COBERTURA EN UNA COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO INTEGRAL PERIODO 887 GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA PERIODO GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA CORRIENTE 888 GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO / 889 / PAGO PREVIO (Informativo) 890 DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERÉS IMPUESTO MULTA VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERÉS POR MORA 903 MULTA 904 TOTAL PAGADO 999 MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD MEDIANTE TAS DE CRÉDITO 907 USD MEDIANTE TÍTULOS BANCO CENTRAL (TBC) 925 USD 908 N/C No DETALLE DE TAS DE CRÉDITO CARTULARES DETALLE DE COMPENSACIONES DETALLE DE TAS DE CRÉDITO DESMATERIALIZADAS 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No. TÍTULOS BANCO CENTRAL (TBC) 909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD 920 USD DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.) 198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte RUC No