PROCEDIMIENTOS - Ministerio de Hacienda Módulo : GL Procedimiento: Valorizar partidas en moneda extranjera PROCEDIMIENTO: GL-07-1

Transcripción

1 PROCEDIMIENTO: GL-07-1 Valorizar partidas en moneda SAP R/3 Versión 4.6 Índice Valorar partidas abiertas en moneda - F.05 Con la finalidad de generar estados financieros más exactos, deben primero valorarse al cambio vigente las partidas abiertas contabilizadas en moneda, tanto en cuentas de mayor como en auxiliares a fin de calcular las ganancias / pérdidas no realizadas y contabilizarlas en las cuentas pertinentes. Estas valoraciones pueden ser ejecutadas en las monedas adicionales a la moneda local de la sociedad, a fin de mantener actualizados los libros en monedas paralelas. Ruta: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Cierres Valorar > Valoración moneda de PA. Página 1

2 Se podrá ingresar a la siguiente pantalla Delimitaciones generales Sociedad: Sociedad(es) FI a ser considerada(s) para la valoración. Fecha clave para el análisis de partidas abiertas: Se consideran todas las partidas que están abiertas para esta fecha, aún si ya fueron compensadas en una fecha posterior. Método de valoración: Especifica cómo se han de realizar los cálculos para la valoración de las partidas en moneda, define aspectos tales como: Página 2

3 Principio de valoración (valor mínimo, valor mínimo estricto, valorar siempre, etc.), clase de documento a utilizar para el registro de la valoración, tipo de cotización a utilizar, entre otras. Valoración para preparar balance: Marcar este indicador para actualizar valoración en la partida. El indicador Preparar Balance, si bien no agiliza el proceso de valoración de partidas abiertas, tiene dos efectos: Marca o registra en cada partida el monto de la diferencia en cambio Evita que se pueda contabilizar más de una vez la diferencia en cambio Por lo tanto se recomienda su uso salvo si se desea generar la contabilización de la valoración a la fecha requerida con sus respectivos documentos de anulación. Página 3

4 Contabilización Generar contabilizaciones: Marcando este parámetro se generan contabilizaciones, las cuales se registran inmediatamente o - si se indica el nombre de un juego de datos batch input - se colocan en dicho juego de datos. Tenga en cuenta que con una ejecución correcta o una valoración con efecto sobre el balance las contabilizaciones se efectúan inmediatamente. Si se sigue la sugerencia de marcar el campo Preparar Balance, no se creará un juego de datos batch input, a menos que existan contabilizaciones erróneas. Fecha de Documento: Fecha con que el sistema llenará para el campo Fecha de documento en la cabecera de los documentos creados. Fecha de contabilización: Fecha de contabilización de los documentos generados en la valoración. Usualmente se indica la misma fecha usada para el análisis de PA s. Período contable: Período en el cual se contabilizan los documentos generados, de no indicarse se deriva de la fecha de contabilización. Anulación fecha contabilización: Fecha de contabilización de los documentos de anulación, en el caso de que se realice una valoración con posterior anulación. Anulación período: Período contable en el cual se contabilizan los documentos de anulación, de no indicarse se deriva de la fecha de contabilización de documentos de anulación. Nombre del juego batch imput: nombre del juego de datos el cual contiene los documentos a contabilizar correspondientes a la valoración de moneda Página 4

5 . En casos de usar el indicador valoración para preparar balance solo se creará un juego de datos si han ocurrido errores. Selecciones Moneda: Solo se consideran las partidas registras en las monedas s aquí indicadas. Para considerarlas todas, debe dejarse en blanco. Seleccionar acreedores: Indica que deben considerarse las cuentas auxiliares de acreedores. N de cuenta de Acreedor: Especifica explícitamente que cuantas auxiliares de acreedores o rango de acreedores deben de considerarse. Página 5

6 Indicador CME acreedores: Señala que las partidas de acreedores con los indicadores de CME aquí introducidos deberán ser consideradas en la valoración. Seleccionar deudores: Indica que deben considerarse las cuentas auxiliares de deudores. N de cuenta de deudor: Especifica explícitamente que cuantas auxiliares de deudores o rango de deudores deben de considerarse. Indicador CME deudores: Señala que las partidas de deudores con los indicadores de CME aquí introducidos deberán ser consideradas en la valoración. Seleccionar Cuentas de mayor: Indica que deben de considerarse cuentas de mayor con gestión de PA s en la valoración. N de cuenta de Mayor: Cuentas o rango de cuentas de mayor a ser consideradas en la valoración. N de cuenta asociada: Cuentas o rango de cuentas de mayor asociadas a ser consideradas en la valoración. N de documento: rango de números de documentos a ser considerados en la valoración. Usualmente se dejan en blanco para considerar todos los posibles. EM/RF Valorar cuenta: Si está fijado este parámetro, las entradas de mercancías se evaluarán en el EM/RF; el importe se evaluará convertido a la moneda del pedido. Sólo se llevará a cabo la especificación y la valoración cuando el saldo por número de pedido y posición sea negativo, es decir, cuando se produzca una entrada de mercancías. Usualmente no se marca este indicador. EM/RF Cts. de adquisición: En este punto se especifican las cuentas que se contabilizan con costes en las operaciones EM/RF, por ejemplo, costes Página 6

7 indirectos de adquisición (clave de contabilización 81) y aquellos que en cada caso se deben incluir en la valoración de moneda. Otros Valoración en tipo moneda: Monedas para las cuales se efectuará la valoración de PA s en ME. Se recomienda incluir todas las monedas paralelas a la moneda de la sociedad a fin de mantener actualizados todos los libros, siempre y cuando esto no genere tiempos de proceso excesivos. Recomendación, utilizar monedas 10. Variante de lista: Especifica como ha de ser la salida del reporte, definiendo las columnas, clasificación y filtros. Si se deja en blando el sistema toma la opción por defecto. Página 7

8 Título adicional: Título definido libremente por el usuario que se incluirá en el reporte. N de cuenta alternativo: En caso de que se utilicen números de cuenta alternativos, al marcar este campo el número de cuenta se sustituye por el alternativo. Sociedad de Destino: Al indicar una sociedad de destino, los datos de la sociedad seleccionada se resumen y se procesan dentro de esta sociedad de destino. Esto concierne a la identificación de los datos, su clasificación, totalización y posible contabilización. FASB52 Parámetros para realizar una valoración siguiendo el método de FASB52. Salidas Al ejecutar este proceso el sistema genera un informe en el cual se observan detalladamente las partidas consideradas para la revalorización, identificando el tipo de cuenta, la cuenta de mayor correspondiente, número de acreedor o Página 8

9 deudor si aplica, moneda del documento, numero del documento, posición, asi como: Importe ME: Importe en moneda que se contabilizó originalmente. Importe en ML: Importe en moneda local, resultado de la conversión del importe original en moneda, es decir valor histórico de la partida, en moneda local. Importe valorado: Importe en moneda local producto de la conversión del importe original en moneda al aplicarle el cambio vigente a la fecha clave de la valoración. Tipo cambio: Tipo de cambio vigente a utilizar para el cálculo de la valoración. Tipo Cambio Con: Tipo de cambio histórico de utilizado al registrar la partida. CL: Clase de Documento. Fe.Contab: Fecha de contabilización del la partida. Dif.val.ant: Monto producto de la diferencia de valoración entre el monto histórico y el monto resultante de aplicar el tipo de cambio a la fecha clave. Nueva Diferencia: Monto a contabilizar para actualizar el importe valorado. Este importe puede diferir del Dif.val.ant debido a que se ya se han ejecutado valoraciones previas por lo cual solo es necesario contabilizar una porción (ajuste) o ya se ha contabilizado el total de la valoración, por lo cual ya no es necesario registrar más nada. Página 9

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