MÓDULO: EL FLUJO DE EFECTIVO. NEGOCIOS PyMEs

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2 1. Introducción MÓDULO: EL FLUJO DE EFECTIVO. NEGOCIOS PyMEs AL FINAL DE ESTE MÓDULO PODRÁS: EVALUAR LA CONVENIENCIA DE APLICAR ESTRATEGIAS PARA MEJORAR EL MANEJO DEL FLUJO DE EFECTIVO CON ACCIONES QUE TE PERMITAN ADMINISTRAR Y FAVORECER LA SOLVENCIA ECONÓMICA DE TU NEGOCIO O PROYECTO DE NEGOCIO.

3 1. Introducción MÓDULO: EL FLUJO DE EFECTIVO. NEGOCIOS PyMEs PARA LOGRARLO: REVISARÁS ESTOS TEMAS: IDENTIFICARÁS LOS HÁBITOS QUE PUEDEN AFECTAR LA ADMINISTRACIÓN DE TU NEGOCIO DIFERENCIARÁS EL CONCEPTO DE EFECTIVO DE LAS GANANCIAS DE TU NEGOCIO CLASIFICARÁS LAS ACTIVIDADES DE TU NEGOCIO EN LA SUBDIVISIÓN DE ENTRADAS (INGRESOS) Y SALIDAS (EGRESOS) CONOCERÁS LAS BUENAS PRÁCTICAS PARA ACELERAR E INCREMENTAR LAS ENTRADAS DE EFECTIVO Y RESTRASAR O DISMINUIR LAS SALIDAS LA IMPORTANCIA DE ADMINISTRAR TU NEGOCIO IDENTIFICA EL EFECTIVO EN TU NEGOCIO MEJORA EL FLUJO DE EFECTIVO DE TU NEGOCIO

4 2. Identifica el efectivo en tu negocio QUÉ ES EFECTIVO? DINERO EN CAJA CUENTAS DE CHEQUES INVERSIONES CUENTAS POR COBRAR INVENTARIO SOLO AL TERMINAR EL PLAZO FIJADO CON LOS CLIENTES SOLO CUANDO SE VENDE DE CONTADO

5 2. Identifica el efectivo en tu negocio CLAVES PARA ADMINISTRAR EL EFECTIVO EN TU NEGOCIO QUÉ ES? IDENTIFICA LAS FUENTES DE EFECTIVO Y LA FORMA EN QUE VAS A UTILIZARLO CUÁNDO? DETERMINA LA FECHA EN QUE NECESITAS EFECTIVO PARA CUMPLIR CON TUS OBLIGACIONES CUÁNTO? CALCULA LA CANTIDAD DE DINERO QUE NECESITAS PARA QUÉ? CONOCER E IDENTIFICAR SI LAS FUENTES DE ENTRADA DE EFECTIVO FUERON LAS SUFICIENTES PARA CUBRIR LAS OPERACIONES DEL NEGOCIO

6 2. Identifica el efectivo en tu negocio EL EFECTIVO EN LA CONTABILIDAD DE TU NEGOCIO ADMINISTRAN TU NEGOCIO RESUMEN LA INFORMACIÓN NECESARIA PARA UNA MEJOR TOMA DE DESICIONES ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DETALLA LAS OPERACIONES QUE REFLEJAN ENTRADAS Y SALIDAS REALIZADAS EN UN PERÍODO DETERMINADO ESTADO DE RESULTADOS MUESTRA LAS GANANCIAS O PÉRDIDAS DE TU NEGOCIO SIN QUE NECESARIAMENTE SE HAYAN REALIZADO AÚN TIENEN OBJETIVOS DIFERENTES, NO LOS CONFUNDAS

7 3. Las actividades que realiza tu negocio ENTRADAS (INGRESOS) VENTAS: SON LOS COBROS A TUS CLIENTES POR LOS PRODUCTOS QUE ENTREGASTE O LOS SERVICIOS QUE PRESTASTE DURANTE UN MISMO PERIODO COBRANZA: SON LOS PAGOS QUE TUS CLIENTES TE HACEN POR VENTAS REALIZADAS A CRÉDITO EN PERÍODOS ANTERIORES OTRAS: SON ENTRADAS QUE NO ESTÁN RELACIONADAS CON LA OPERACIÓN DEL NEGOCIO (REMATES DE MAQUINARIA OBSOLETA, FINANCIAMIENTOS, ETC.)

8 3. Las actividades que realiza tu negocio SALIDAS (EGRESOS) PROVEEDORES: SON LOS PAGOS A OTRAS PERSONAS O NEGOCIOS POR LOS PRODUCTOS O SERVICIOS QUE ADQUIRISTE PARA EL NEGOCIO, TANTO EN EL PERÍODO ACTUAL COMO EN ANTERIORES NÓMINA: SON LOS PAGOS QUE HACES A LOS EMPLEADOS DE TU NEGOCIO IMPUESTOS Y OTROS: LAS CONTRIBUCIONES FISCALES DE TU NEGOCIO Y SUS EMPLEADOS, INCLUYE ADEMÁS OTRAS SALIDAS COMO EL PAGO DE SERVICIOS, CRÉDITOS, ETC.

9 4. Estrategias para generar efectivo CÓMO INCREMENTAR LAS ENTRADAS DISMINUYE LOS DESCUENTOS QUE OTORGAS INCREMENTA TUS VENTAS DE CONTADO Y DISMINUYE TUS VENTAS A CRÉDITO APLICA EL COBRO DE INTERESES POR PAGOS FUERA DE TIEMPO REMATA TUS INVENTARIOS OBSOLETOS DE TEMPORADAS PASADAS VENDE LA MAQUINARIA QUE YA NO USES

10 4. Estrategias para generar efectivo CÓMO ACELERAR LAS ENTRADAS SOLICITA ANTICIPOS A TUS CLIENTES DISMINUYE LOS PLAZOS DE LOS CRÉDITOS QUE OTORGAS OTORGA DESCUENTOS POR PRONTO PAGO CONSIDERA UTILIZAR EL FACTORAJE

11 4. Estrategias para generar efectivo CÓMO DISMINUIR LAS SALIDAS COMPARA EL PRECIO Y CALIDAD DE DIFERENTES PROVEEDORES COMPRA SOLO LOS INSUMOS NECESARIOS PARA NO GENERAR INVENTARIO CÓMO RETRASARLAS NEGOCIA CON LOS PROVEEDORES LOS PLAZOS MÁS LARGOS POSIBLES PLANEA LA ADQUISICIÓN DE MATERIAS PRIMAS Y CÓMPRALOS HASTA QUE LOS NECESITES

12 Gracias! PROGRAMA DESARROLLADO POR BBVA BANCOMER Y EL MUSEO INTERACTIVO DE ECONOMÍA