Planificación por Resultados y Presupuesto Estratégico: el caso Brasil

Transcripción

1 Experiencias internacionales de articulación entre Planificación y el Presupuesto: como mejorar la calidad del gasto público Planificación por Resultados y Presupuesto Estratégico: el caso Brasil CEPAL/ILPES INDETEC - GTZ Seminario sobre Políticas Presupuestarias y Gestión por Resultados Guadalajara, 20 de agosto de 2006

2 Contenido de la Presentación 1. Introducción 1. Integración Plan y Presupuesto X Presupuesto plurianual (Medium-Term Expenditure Framework MTEF) 3. Fortalecimiento de la Planificación estratégica de largo Plazo en base territorial: Estratégia Gestión del Plan a partir del presupuesto

3 El Estado para un crecimiento sostenible no es el mismo que fue capaz de estabilizar la economía en los años 90 y 2000 Orígenes de la modernización de la gestión pública en Brasil (4 vectores de transformación) Crisis del Estado ante una sociedad que cambia mas rápido Democracia estable (demandas sociales crecientes, control social, transparencia, descentralización y gobernancia) Disciplina fiscal y estabilidad de la moneda (un valor societario) Globalización y competitividad (convergencia del patrón gerencial y de productividad entre el sector público y el privado) Sociedad del conocimiento y de servicios (el rol de la información y de su manejo)

4 Base Legal: La Constitución Brasileña de 1988 Art. 165 Leéis de iniciativa del Poder Ejecutivo establecerán: I El plan plurianual (LPPA) II Las diretrices presupuestarias (LDP) III Los presupuestos anuales (LPA) (3) a-presupuesto de Inversiones de las empresas estatales b-presupuesto fiscal c-presupuesto de la seguridad social Párrafo 1º La ley del plan plurianual establecerá, de forma regionalizada, las directrices, objetivos y metas de la administración pública federal para los gastos de capital y los gastos corrientes derivados de eses y para gastos de los programas de duración continuada

5 Base Legal: Ley de Responsabilidad Fiscal (RRF) de 2000 Utiliza los instrumentos LPPA, LDP e LPA para: Planificación fiscal Control de los gastos obligatorios - Gastos con personal -Deuda - Seguridad Social Perseguir la calidad del gasto público - Evaluación del gasto

6 Anclas de la modernización del estado en Brasil Ley de Responsabilidad Fiscal (2000) LRF deseable pero queda por hacer PDRE Plan Director de la Reforma del Estado (1995) PPR Plan y Presupuesto por Resultados (2000)

7 Planificación intensiva en gestión (4 ejes) integración Plan y Presupuesto (Integración del sistema de gestión financiera con el sistema de gestión de desempeño) Planificación situacional (Revisión anual del Plan Plan deslizante) Aplicación de herramientas del sector privado al sector público (medición del desempeño del ciclo productivo) Marco lógico para diseñar la actuación del sector público (medir resultados)

8 Planificación por resultados y presupuesto estratégico irectrices de la reforma de la planificación, presupuesto y gestión Sistema integrado de planificación, presupuesto y gestión pública Participación social, transparencia y control social Involucrar en el Plan todas las formas de financiamiento disponibles Sistema de monitoreo y evaluación Planificación territorial: Visión estratégica y de largo plazo cartera de proyectos estruturantes

9 Planificación por resultados y presupuesto estratégico irectrices de la reforma de la planificación, presupuesto y gestión Cada programa un gerente Indicadores de resultado para cada programa Programas en conformidad con la orientación estratégica del gobierno Programas limitados por la previsión de recursos disponibles Evaluación de desempeño del programas asociada a la revisión del plan y del presupuesto

10 Planificación por resultados y presupuesto estratégico El presupuesto debe reflejar lo que el gobierno definió como estratégico, en el plan de gobierno PLAN PROGRAMA PRESUPUESTO

11 Sistema Integrado Plan, Presupuesto y Gestión PLANIFICACIÓN DE LARGO PLAZO Directrices Estratégicas para el Desarrollo en base territorial Norte Nordeste PLAN PLURIANUAL Programas y Acciones Centro-Oeste Sul Sudeste PRESUPUESTO ANUAL Programas y Acciones PROGRAMAS ESTRUCTURANTES NORMATIVO Años INDICATIVO

12 Sistema Integrado Plan, Presupuesto y Gestión Ley del Plan plurianual (PPA) tiene directrices, objetivos, metas e indicadores cuantificados Ley de directrices presupuestarias (LDP) define metas y prioridades para cada año Ley de Presupuesto (LP) prevé recursos para su ejecución

13 Sistema Integrado Plan, Presupuesto y Gestión Presupuesto estratégico Proyecta de forma estratégica los impactos en el presupuesto presente de cambios proyectados en el futuro Plan plurianual Integrado al presupuesto año n Proyecta de forma inercial los impactos a futuro de decisiones presupuestarias en el presente Presupuesto plurianual sin plan año n

14 Asignación estratégica de recursos Ministério de Educación Proyección Asignación estratégica

15 Organización del sector público en programas orientados para resultados Consolidación del Plan y del presupuesto Programa de Gobierno Estudios Orientación Estratégica de Gobierno Orientación Estratégica de los Ministerios Cenario macroeconômico Elaboración de los Programas Previsión de recursos por Ministerio

16 Organización del sector público en programas orientados para resultados Programa Problema Resultados Causas C1 C2 C3 Acciones A1 A2 A3 Sociedad: personas, familias, empresas

17 Programa (ejemplo) Programa: ERRADICACIÓN DEL TRABAJO INFANTIL Objectivo: Eliminar la práctica de trabajo por menores de 16 años, aparte en la condición de aprendiz. Indicador: Índice mas reciente: Índice final PPA: TASA DE TRABAJO INFANTIL 11,17% 5,00%

18 Programa (ejemplo) Datos Financieros em R$ millones: Nacional: N NE SE CO S Total Recursos de presupuesto de la Unión 362,0 51,1 611,5 33,4 37,0 0, ,8 Otras Fuentes 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Total 362,0 51,1 611,5 33,4 37,0 0, ,8

19 Programa (ejemplo) Acciones: Producto Unid.Med. Nacional N NE SE CO S Total Atención a niños y niños/ adolescente em jornada escolar adolescente Unid ampliada atendido Concesión de bolsa niño/ niño por familia adolescente Unid atendido Fiscalización para erradicación niño/ de trabajo Infantil adolescente Unid atendido Identificación de los focos de Identificación do trabajo Infantil por realizado Unid Municipio

20 Índice de Desarrollo Humano (IDH) Mas alto Mas bajo

21 Como transformar um proyecto de gobierno en un plan operativo Programa de Gobierno Orientación Estratégica de Gobierno Visión de largo plazo Macroobjetivos Estrategia de desarrollo en base territorial Orientación Estratégica del Ministério Políticas Públicas Operacional Programas

22 Involucrar todas las formas posibles de financiamiento disponibles Gobierno Federal Presupuestarios Fiscal / Seguridad Inversión de empresas Estatales Empresas Estatales (ingresos propios) Financiamiento de Programas y acciones del Plan No presupuestarios Públicos Sector Financiero estatal Fondos Constitucionales Otros fondos públicos FAT, FGTS Provincias y alcaldías Aparceros Privados Recursos de mercado ONG s Rembolsable por el emprendimiento Rembolsable por el poder público préstamos convencionales Concesiones de Serviços Públicos Asociaciones Público-Privada Cooperación Internacional

23 Planificación de largo Plazo en base territorial PLANIFICACIÓN DE LARGO PLAZO Directrices Estratégicas para el Desarrollo en base territorial Norte Nordeste PLAN PLURIANUAL Programas y Acciones Centro-Oeste Sul Sudeste PRESUPUESTO ANUAL Programas y Acciones PROGRAMAS ESTRUCTURANTES NORMATIVO Años INDICATIVO

24 Planificación territorial en una gestión pública por resultados Que valor agrega? Optimización del gasto: demanda cualificada (foco) & respuesta integrada (cartera selectiva de inversiones) Mejora de la calidad de las transferencias: inversiones en planes de desarrollo local Una planificación más federativo: articulando con las Provincias y Alcaldías las inversiones estratégicas planificación participativa: identificación clara de necesidades y de actores (intereses) Introducción del concepto de desarrollo sostenible en el planeamiento

25 25 Gestión del Plan: Ciclo del PDCA Monitoreo Evaluacíon Participación Revision de los Programas Ejecución De los Programas Impacto en la Sociedad Plan expreso en Programas Participación Problema o Demanda de la Sociedad

26 Modernización de la Gestión Pública a partir del Gasto público Estructura de los ministerios? Problema Causas C 1 C 2 C 3 Programa SOCIEDAD Acciones A 1 A 2 A 3 (PERSONAS, FAMÍLIAS, EMPRESAS) Objectivo + Indicador

27 Modernización de la Gestión Pública a partir del Gasto público PPA : el primer movimiento de integración PLAN PROGRAMA PRESUPUESTO PPA : el segundo movimiento de integración PROGRAMA GERENTE ORGANIZACIÓN

28 Modelo de gestión del PPA perfeccionado Sistema de monitoreo y evaluación Comisión de Monitoreo y Evaluación (CME) Red de Unidades Sectoriales de Monitoreo y Evaluación (UME s) Responsabilización Gerente de programa = unidad administrativa Coordinador de acción = unidad administrativa Plano gerencial por programa Plan de gestión del PPA Decreto nº 5.233, de Sistema de Información Estratégico de Planificación (SIGPLAN) asociado a sistemas sectoriales de información de planificación (INFRA-SIG s) por interoperabilidad

29 29 Gestión del Plan: Ciclo del PDCA Monitoreo Evaluacíon Participación Revision de los Programas Ejecución De los Programas Impacto en la Sociedad Plan expreso en Programas Participación Problema o Demanda de la Sociedad

30 Gestión del Plan Monitoreo del PPA Gestión en red para la resolver restricciones sistémicas del Gobierno y sectoriales (involucra todos los programas) Gestión intensiva com centralización de los recursos presupuestarios Gestión intensiva tripartita de programas y de inversione estratégicas (Ministerio de Hacienda, Planificación y Presidencia) Proyecto Piloto de Inversiones (PPI) Metas Presidenciales (Gastos corrientes)

31 Sistema de Informaciones de Planificación (SIGPLAN)

32 32 Gestión del Plan: Ciclo del PDCA Monitoreo Evaluacíon Participación Revision de los Programas Ejecución De los Programas Impacto en la Sociedad Plan expreso en Programas Participación Problema o Demanda de la Sociedad

33 Gestión del Plan Evaluación de Programas Evaluación anual de los programas con impacto en la sociedad Auto evaluación con meta-evaluación del Ministerio de Plan. Evaluación participativa Evaluación como aprendizaje para los equipos Evaluación como forma de repactar el programa Relatorio Anual de Evaluación al parlamento: Prestar cuentas a la sociedad

34 Evaluación n de desempeño

35 Desarrollo de competencias gerenciales Selección y constitución del equipo de gerentes Motivación y empoderamiento Programa continuo de capacitación y desarrollo Gerentes en una charla con el Presidente

36 Planificación n por Resultados: en que nivel nos encontramos? Planificación y gestión Estratégica Evaluación y Monitoreo presupuesto estratégico Programas y Proyectos 1 Gestión Financiera, fiscal y no fiscal

37 9 años de aprendizaje y aún es poco

38 Gracias por la oportunidad Ministério de Planejamento, Orçamento e Gestão ariel.pares@planejamento.gov.br ariel.pares@gmail.com