En Colombia unimos nuestra experiencia en Facturación electrónica al reconocimiento y trayectoria de una de las empresa que ha acompañado los

Transcripción

1 Factura Electrónica

2 En Colombia unimos nuestra experiencia en Facturación electrónica al reconocimiento y trayectoria de una de las empresa que ha acompañado los procesos de actualización tecnológica de los empresas de nuestro país

3 Factura Electrónica

4 Bienvenidos

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6 Juan José Parada S. Gerente General APG Consulting

7 Decreto 2242 Resolución 0019 Resolución 0055 Reforma Tributaria Ley 1819 Decreto 1349 Resolución 2215 Establece el Marco normativo de la implementación y masificación de la factura electrónica Define el procedimiento de solicitud de autorización de numeración de factura electrónica y de contingencia y la aplicación de esta ultima Establece el plazo máximo para la implementación de todos los obligados a facturar y modifica el modelo definido en el decreto 2242 incluyendo la figura del proveedor autorizado de validación Genera el marco de circulación de la Factura Electrónica como Titulo Valor, se crea el REFEL Código de Comercio y Estatuto Tributario Factura Electrónica

8 DECRETO 2242 Y RESOLUCION 0019 Qué es factura electrónica? Es, ante todo, una factura. Esto significa que tiene los mismos efectos legales que una factura en papel. Se expide y recibe en formato electrónico. En otras palabras, es un documento que soporta transacciones de venta bienes y/o servicios y que operativamente tiene lugar a través de sistemas computacionales y/o soluciones informáticas permitiendo el cumplimiento de las características y condiciones en relación con la expedición, recibo, rechazo y conservación.

9 DECRETO 2242 Y RESOLUCION 0019 Características Utiliza el formato electrónico de generación XML estándar establecido por la DIAN. Lleva la numeración consecutiva autorizada por la DIAN. Cumple los requisitos del Estatuto Tributario y discrimina el impuesto al consumo cuando es del caso. Incluye la firma electrónica avanzada para garantizar autenticidad e integridad y no repudio de la factura electrónica, de acuerdo con la política de firma adoptada por la DIAN. Incluye el Código Único de Factura Electrónica CUFE Tiempo de 48h a partir de su emisión para disponer ante la DIAN

10 DECRETO 2242 Y RESOLUCION 0019 Quiénes deberán adoptar la factura electrónica? SELECCIONADO VOLUNTARIO Para personas naturales o jurídicas que de acuerdo con el Estatuto Tributario tienen la obligación de facturar y sean seleccionadas por la DIAN. 3 Meses +3 Meses Emisión de Resolución Dian Entrada en Vigencia Plazo Adicional (684-2 ET)

11 DECRETO 2242 Y RESOLUCION 0019 Quiénes deberán adoptar la factura electrónica? VOLUNTARIO Para personas naturales o jurídicas que opten por expedir factura electrónica de manera voluntaria. 3 Meses +3 Meses 0-3 Meses +3 Meses Registro en MUISCA Pruebas Repetir Pruebas Emisión de Plazo Adicional Resolución DIAN (684-2 ET)

12 Factura Electrónica en Contingencia Articulo 8 - Res 0019 Facturar por talonario (papel) título: "Contingencia Facturación Electrónica Pre-impreso, con numeración consecutiva y vigencia autorizada por la DIAN. Transcribir en el formato estándar XML Enviarlo a la DIAN dentro de los plazos establecidos, contados a partir del momento en restablecimiento del servicio firmado electrónicamente Cantidad de facturas expedidas Plazo envío Horas: Hasta h, Entre 501 y h, Entre 1.501y h, Entre y_ h, Entre y h, Entre y h, Más de h

13 En las facturas y documentos equivalentes expedidos, que requieran autorización de numeración de facturación, deberá indicarse el número, la fecha y vigencia de la autorización de numeración de facturación así como el número de intervalos de numeración consecutiva autorizada correspondiente al prefijo. Resolución Articulo 5

14 REFORMA TRIBUTARIA Ley 1819 Art Emisión y Validación de la Factura Electrónica Emisión Validación Proveedor Autorizado de Validación Documentos Equivalentes Las FE para su reconocimiento tributario deberán ser validadas previo a su expedición, por la DIAN o por un proveedor autorizado (PAV) por ésta. La FE sólo se entenderá expedida cuando sea validada y entregada al adquirente. Los PAV deberán transmitir a la Administración Tributaria, las FE que validen; cuando las FE sean validadas por la DIAN, las mismas se entenderán transmitidas El Gobierno Nacional podrá reglamentar la factura de venta y los documentos equivalentes, así como señalar el sistema de facturación que deban adoptar los obligados a expedir factura de venta o documento equivalente. "

15 REFORMA TRIBUTARIA Ley 1819 Los contribuyentes obligados a declarar y pagar el lva y el impuesto al consumo deberán expedir FE a partir del 1 de enero de 2019 en los términos que establezca el reglamento. Durante las vigencias fiscales del 2017 y 2018 los contribuyentes obligados Res 072 y Res 10

16 Artículo 89 y 714. Modifíquese el inciso del artículo 147 del Estatuto Tributario, así: El término de firmeza de las declaraciones de renta en las que se determinen o compensen pérdidas fiscales y las de los contribuyentes sujetos al Régimen de Precios de Transferencia será de seis (6) años contados a partir de la fecha de su presentación. Reforma Tributaria Ley 1819

17 Emisión y Validación de la Factura Electrónica EMISOR Cliente Implementado OPERADOR TECNOLÓGICO OPERADOR TECNOLÓGICO RECEPTOR /Adquiriente/Cliente del emisor 1 Enviar Comprobante Emisor genera la información desde el ERP 2 3 DIAN envía acuse de Recepción 4 Envío de factura al Adquiriente (Comprador del bien/servicio) ERP/ Módulo de facturación Solución del Operador Tecnológico Generar XML CUFE Firma Electrónica Generar representación gráfica 5 6 Acuse Recibido Aceptación / Rechazo del XML Integración COMFIAR a ERP XML de respuesta del proceso de la DIAN Respuesta del proceso del Receptor

18 Emisión y Validación de la Factura Electrónica EMISOR Cliente Implementado OPERADOR TECNOLÓGICO 1 Enviar Comprobante Emisor genera la información desde el ERP 2 3 DIAN envía acuse de Recepción XML TXT XLS ERP/ Módulo de facturación WEB Servicie FTPS WEB Solución del Operador Tecnológico Generar XML CUFE Firma Electrónica Generar representación gráfica XML de respuesta del proceso de la DIAN WEB Servicie WEB / MAIL 4 RECEPTOR /Adquiriente/Cliente del emisor Envío de factura al Adquiriente (Comprador del bien/servicio) BPM O DMS Integración COMFIAR a ERP Respuesta del proceso del Receptor Acuse Recibido 5 7 Opcional fuera del estándar Aceptación / Rechazo del XML 6

19 Recepción de la Factura Electrónica Proveedores Obligados Solución propia Interoperabilidad en desarrollo Servicio WEB, API 2 Operador Tecnológico Cetificado Solución de Operador Tecnológico certificada Integración con Sistema ERP, BPM o DMS Servicio adicional al estandar Integración Factura Web Service, FTPS o mail 3 XML TXT XLS Proveedor de servicios/solución de terceros 1 Enviar Factura Proceso de validación del XML requerido por la DIAN ERP, BPM/ DMS Revisar/Descargar XML/PDF Mail Proceso de respuesta de la factura a los proveedores Web Portal COMFIAR Notificación por Mail Aceptación/ Rechazo de la Factura 4

20 Acuerdo y Firma entre las partes Factura Electrónica Implementación E - INVOICE Objetivo: Garantizar un modelo de Facturación Electrónica funcional para nuestros clientes por medio de una plataforma que se adapta a sus necesidades. Kick off Diseño Pruebas Alistamiento Go live Reunión de Kick off. Documentación alta clientes. Definición de procesos, procedimientos y casos de uso. Capacitación a usuarios clave. Capacitación a usuarios generales. Soporte producción Comfiar. Cargue masivo receptores. Recepción de modelos de comprobantes* del cliente. Levantamiento de información sobre conexión ERP u otros. Definición de arquitectura. Análisis y desarrollo del XML del comprobante. Análisis y desarrollo de conexiones e interfaces. Diseño de impresión de comprobantes. Pruebas de conexión Comfiar-DIAN. Pruebas de transacciones en Comfiar. Pruebas de envío de comprobantes hacia la DIAN (casos de uso). Acompañamiento-DIAN: Trámite de habilitación para expedir Factura Electrónica. Configuración (desarrollos a medida) del ambiente de producción Comfiar. Actas de entrega a satisfacción. Levantamiento de información de infraestructura. Registro de NIT en Test Cliente Comfiar. Pruebas de aceptación de usuario. Soporte de salida a producción. Creación de los perfiles emisor. Acompañamiento en tramites ante la DIAN Proveedor tecnológico autorizado DIAN

21 Es la plataforma desarrollada por APG Consulting para el procesamiento de facturas electrónicas, disponible en 6 países. Comfiar es un software dinámico, que se adapta no solo a las necesidades de cada cliente sino también a la variable regulación de los organismos impositivos de cada país.

22 Porqué Elegir años de experiencia en factura electrónica x 6 Robusto, Seguro e Inmediato Mesa De Ayuda 24 X 7 Software para Pymes y Multinacionales 05 Facil Integracion Con Otros Sistemas 02

23 NESTLÉ IBM Ecuador, Colombia y Costa Rica Ecuador y Costa Rica AVON Argentina KUEHNE+ NAGEL Argentina, Ecuador y Perú Argentina, Ecuador y Colombia Argentina, Colombia, Ecuador, y Perú ACCENTURE GRUPO PLANETA

24 Lograr la Interconexión entre distintos sistemas operativos y entornos en una MISMA 01 implementación en sus propios ambientes, cuyos servidores estaban en distintos países. SITUACION Se implementó un total de 5 versiones de la solución COMFIAR y se hizo un proyecto de 02 aproximadamente 6 meses de desarrollos (Mediante la Software Factory de APG). SOLUCION Coloca una imagen aquí Es un caso de éxito, al punto de elegirnos para repetir la experiencia en nuevos países. 03 RESULTADO

25 Por normas corporativas, el cliente debe utilizar un módulo propio para la generación de todo archivo PDF 01 SITUACION Argentina Ecuador Perú Se implementa COMFIAR en distintos niveles, tal que se genere el archivo legal y pueda recibirse el PDF de parte del cliente para subirse al portal y su posterior distribución. 02 SOLUCION El cliente genera sus propios PDFs, que envía por correo electrónico. COMFIAR los levanta de los correos y los asocia a cada transacción 03 RESULTADO 2 5

26 PASO 1 Por política internas (confidencialidad) la información sensible NO puede salir de sus servidores sin firma digital PASO 2 PASO 3 Se desarrolló un componente que se instala en el servidor del cliente y firma el XML que luego COMFIAR envía al Ente Regulador. Los documentos salen firmados del servidor del cliente (El mismo se ejecuta entre su sistema de gestión y COMFIAR) y permite cumplir la normatividad.

27 Implementar solución de Factura electrónica para un negocio masivo: Emiten más de un millón de comprobantes mensuales. Se implementó la solución en entorno local de AVON para minimizar tiempos de transferencia. Alta satisfacción y bajo índice de errores en la emisión y distribución.

28 Ed. Planeta requiere para todo su grupo, además de la distribución de los comprobantes emitidos, la de documentos de consignación (Documentos no legalizados). 01 REQUERIMIENTO Se desarrolla un nuevo Tipo de documento, que no es validado por un ente regulador, y permite este intercambio entre el cliente y sus receptores. 02 DESARROLLO El nuevo tipo de documento que se suma a las facturas, notas crédito, débito, entre otros, adaptado a las necesidades del cliente. 03 RESULTADO

29 Estadísticas Comfiar ,000 EMISORES +2,000,000 RECEPTORES 30,000,000 COMPROBANTES EMITIDOS +700 CLIENTES ACTUALES 6 PAÍSES

30 Servicio al Cliente CRM Ejecutivo asignado Soporte 7 x 24 Acuerdos SLA (Service Level Agreement) Seguimiento de Tickets Asesoramiento Soporte por nivel de Complejidad Planes de Contingencia Customizados