Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado y Cierre Contable Ejercicio fiscal Enero - Diciembre 2017 Marzo, 2018

Transcripción

1 Marzo, 2018 Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado y Cierre Contable Ejercicio fiscal Enero - Diciembre 2017

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4 AUTORIDADES SUPERIORES Julio Héctor Estrada Domínguez Ministro de Finanzas Públicas Víctor Manuel Alejandro Martínez Ruíz Viceministro de Administración Financiera Carmen Lily Abril Gómez Viceministra de Administración Interna y Desarrollo de Sistemas Lionel Fernando López Valdés Viceministro de Ingresos y Evaluación Fiscal Clara Luz Hernández Santiago de Barrios Directora de Contabilidad del Estado Carmen Alicia Domínguez Juárez Subdirectora Normativa

5 ÍNDICE Contenido Página PRESENTACIÓN... i RESUMEN EJECUTIVO...iii COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS... 1 Análisis comparativo de la ejecución presupuestaria de ingresos por clase y fuente de financiamiento... 2 Análisis comparativo de la ejecución presupuestaria de ingresos por fuente de financiamiento. 3 Análisis comparativo de variación de ingresos por sección y clase... 4 Análisis comparativo de variación de ingresos por clase... 5 Análisis comparativo de egresos vigente y devengado por entidad... 6 Análisis comparativo de egresos devengado por entidad... 7 Análisis comparativo de egresos devengado por entidad y tipo de gasto... 8 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS... 9 Ejecución del presupuesto de ingresos devengados por entidad Ejecución del presupuesto de ingresos devengados por sección y clase Ejecución del presupuesto de ingresos devengados por clase Ejecución del presupuesto de ingresos devengados por clase y fuente de financiamiento Ejecución del presupuesto de ingresos devengados por fuente de financiamiento Ejecución del presupuesto de ingresos devengados por entidad y clase Ejecución del presupuesto de ingresos devengados por rubro EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS Ejecución del presupuesto de egresos vigente y devengado por entidad Ejecución del presupuesto de egresos devengado por tipo y grupo de gasto Ejecución del presupuesto de egresos devengado por entidad y tipo de gasto Ejecución del presupuesto de egresos devengado por entidad y grupo de gasto Ejecución del presupuesto de egresos devengado por entidad y fuente de financiamiento Ejecución del presupuesto de egresos devengado por región y tipo de gasto Ejecución del presupuesto de egresos devengado por función y finalidad Ejecución del presupuesto de egresos devengado por finalidad... 39

6 Ejecución del presupuesto de egresos vigente y devengado por aportes constitucionales Estructura de la ejecución del presupuesto de egresos devengado por aportes constitucionales Transferencias corrientes Transferencias de capital Resultados estratégicos de gobierno Transferencias a consejos departamentales de desarrollo Presupuesto de egresos por renglón de gasto en funcionamiento, inversión y deuda pública Presupuesto de egresos por entidad y programa Comparativo de puestos ocupados por entidad al 31 de diciembre años 2016 y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS DE ENTIDADES DESCENTRALIZADAS, EMPRESAS PÚBLICAS Y GOBIERNOS LOCALES Consolidación de ingresos presupuestarios devengados por clase Consolidación de egresos presupuestarios devengados por grupo de gasto MOVIMIENTO DE BONOS DEL TESORO Movimiento de bonos del tesoro Movimiento de bonos del tesoro por auxiliar de cuentas SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA Y EXTERNA Servicios de la deuda pública interna y externa por bonos devengado y pagado Servicios de la deuda pública externa por préstamo devengado y pagado ESTADOS FINANCIEROS Presentación de la información financiera Estado de Resultados de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo Balance General de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo al 31 de Diciembre de Balance General Consolidado de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo, Entidades Descentralizadas y Autónomas, al 31 de Diciembre de Estado de Resultados Comparativo de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo Balance General Comparativo de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo

7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Notas a los Estados Financieros Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo

8 PRESENTACIÓN i i El presente informe tiene como objetivo presentar la Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado y Cierre Contable del Ejercicio Fiscal 2017 al Honorable Congreso de la República y a la Contraloría General de Cuentas, con lo cual el Ministerio de Finanzas Públicas da cumplimiento a lo establecido en el artículo 241 de la Constitución Política de la República de Guatemala y el artículo 10 párrafo segundo del Decreto Número del Congreso de la República de Guatemala, Ley del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal Dos Mil Diecisiete. Dicho informe contiene el resultado de la ejecución presupuestaria, patrimonial y financiera de las diferentes acciones de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías, Otras Dependencias del Ejecutivo y la Procuraduría General de la Nación, relacionados con los programas y proyectos realizados. Para el efecto, los datos que contiene el presente documento, fueron generados del Sistema Integrado de Administración Financiera que actualmente se encuentra vigente y que fue desarrollado en la plataforma informática denominado Sistema de Contabilidad Integrada -SICOIN WEB- mostrando la transparencia y grado de eficiencia en la administración financiera. El informe incluye un Resumen Ejecutivo que contiene la ejecución presupuestaria de ingresos y egresos registrada del ejercicio fiscal 2017 y se compara con la ejecución observada del ejercicio fiscal anterior. Así mismo, se presenta una sección que incluye la Ejecución Presupuestaria de Ingresos, la cual muestra el movimiento de los Ingresos, siendo el Ministerio de Finanzas Públicas la institución que registra los Ingresos Tributarios, No Tributarios, Donaciones y Préstamos. Los Ingresos Tributarios, son administrados por la Superintendencia de Administración Tributaria -SAT- y recaudados por medio de los bancos del sistema nacional; los préstamos i

9 ii y donaciones son registrados por medio del Sistema de Gestión y Administración de la Deuda -SIGADE-; en tanto que cada institución por su parte, registra los recursos propios que genera de acuerdo a su mandato. Los ingresos se presentan por Clase, Sección, Rubro y Fuente de Financiamiento. ii También se incluye la Ejecución Presupuestaria de Egresos que contiene las cifras resultantes de los Egresos efectuados por la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías, Otras Dependencias del Ejecutivo y la Procuraduría General de la Nación y se presenta en diferentes clasificaciones tales como, por entidad, entidad y tipo de gasto, entidad y grupo de gasto, entidad y fuente de financiamiento, aportes constitucionales, entre otros cuadros de egresos. Movimiento de Bonos del Tesoro y Servicio de la Deuda Pública Interna y Externa: Comprende los egresos por concepto de servicios de la deuda pública destinados al pago de intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública interna y externa, así como amortización de préstamos. Estados Financieros: Contiene el Estado de Resultados, Balance General, Balance General consolidado, Estado de Resultados Comparativo y Balance General comparativo de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías, Otras Dependencias del Ejecutivo y la Procuraduría General de la Nación al 31 de diciembre de 2017; además, se incluyen las notas a los estados financieros que revelan la situación financiera y patrimonial a ese mismo período. El informe de Liquidación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado y Cierre Contable del Ejercicio Fiscal 2017, se encuentra disponible para su consulta en el portal del Ministerio de Finanzas Públicas en el enlace Guatemala, marzo de 2018 ii

10 RESUMEN EJECUTIVO iii iii A través del Decreto Número Ley del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal Dos Mil Diecisiete el Congreso de la República de Guatemala aprobó el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2017, el cual ascendió a un monto de SETENTA Y SEIS MIL NOVECIENTOS OCHENTA Y NUEVE MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA Y UN MIL QUETZALES (Q.76,989,451,000). De acuerdo a lo establecido en los artículos 97 y 98 del Decreto citado, el Congreso de la República de Guatemala aprobó ampliación presupuestaria hasta por OCHOCIENTOS SETENTA Y CINCO MILLONES DE QUETZALES (Q.875,000,000), y ampliación presupuestaria por el monto de TRESCIENTOS MILLONES DE QUETZALES (Q.300,000,000), respectivamente. En el primer cuatrimestre del ejercicio fiscal 2017 que corresponde a los meses de enero a abril, el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado fue ampliado a través de los siguientes Acuerdos Gubernativos: Acuerdo Gubernativo Número Monto en Quetzales Fecha ,000, /01/ ,000, /04/ ,000, /04/2017 Asimismo, en el transcurso de los meses que comprenden el segundo cuatrimestre del ejercicio fiscal 2017 el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado fue nuevamente ampliado mediante los siguientes Acuerdos Gubernativos: Acuerdo Gubernativo Número Monto en Quetzales Fecha ,781, /06/ ,370, /08/ ,971, /08/2017 iii

11 iv Durante el tercer cuatrimestre el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado no fue objeto de ampliaciones, lo que representa un Presupuesto Vigente para el Ejercicio Fiscal 2017 de SETENTA Y SIETE MIL SEISCIENTOS VEINTIDÓS MILLONES QUINIENTOS SETENTA Y TRES MIL TRESCIENTOS SETENTA Y UN QUETZALES CON OCHENTA Y OCHO CENTAVOS (Q.77,622,573,371.88). Al finalizar el ejercicio fiscal 2017, los ingresos devengados de la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo y la Procuraduría General de la Nación, se situaron en Q.71, millones, que representa el 92.41% del Presupuesto de Ingresos vigente. La ejecución por Clase de Ingreso, se integra de la forma siguiente: iv EN MILLONES DE QUETZALES CLASE INGRESOS VIGENTE DEVENGADO % EJECUCIÓN Ingresos Tributarios 58, , Ingresos No Tributarios Contribuciones a la Seguridad y Previsión Social 2, , Venta de Bienes y Servicios de la Administración Pública Rentas de la Propiedad Transferencias Corrientes Recuperación de Préstamos de Largo Plazo Disminución de Otros Activos Financieros 1, Endeudamiento Público Interno 10, , Endeudamiento Público Externo 2, , TOTAL 77, , Nota: Puede haber diferencias por redondeo. Los egresos devengados para el Ejercicio Fiscal 2017 ascendieron a Q.71, millones, cifra que representa el 91.75% del presupuesto de Egresos vigente, mismo que fue devengado por la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo y la Procuraduría General de la Nación. iv

12 v La ejecución del Presupuesto de Egresos por Fuente de Financiamiento fue de la manera siguiente: EN MILLONES DE QUETZALES FUENTE DE FINANCIAMIENTO EGRESOS % VIGENTE DEVENGADO EJECUCIÓN Ingresos Corrientes 43, , Disminución de Caja y Bancos de Recursos del Tesoro 1, , Ingresos Derivados de la Extinción de Dominio Disminución de Caja y Bancos de Ingresos Derivados por Extinción de Dominio Ingresos Tributarios IVA PAZ 9, , Ingresos Ordinarios de Aporte Constitucional 6, , Otros Recursos del Tesoro con afectación específica 2, , Ingresos Propios Disminución de Caja y Bancos de Ingresos Propios Colocaciones Internas 8, , Disminución de Caja y Bancos de Colocaciones Internas Colocaciones Externas 1, , Préstamos Externos 1, , Disminución de Caja y Bancos de Colocaciones Externas Donaciones Externas Donaciones Internas TOTAL 77, , Nota: Puede haber diferencias por redondeo. v v

13 COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS

14 ANÁLISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR CLASE Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO - DICIEMBRE (EN MILLONES DE QUETZALES) Ingresos Corrientes Ingresos Derivados de Variación Variación la Extinción de Absoluta Absoluta Dominio CLASE Ingresos Tributarios 56, , , , , , Ingresos No Tributarios Contribuciones a la Seguridad y Previsión Social 1, , , , Venta de Bienes y Servicios Admón. Pública Rentas de la Propiedad Transferencias Corrientes Recuperación Préstamos Largo Plazo Endeudamiento Público Interno 9, , , , , , Endeudamiento Público Externo 1, , , , , , , TOTAL INGRESOS 58, , , , , , , , , , , , , Fuente: SICOIN -REPORTER EJECUCIÓN DE INGRESOS CLASE FUENTE Ingresos Propios Variación Absoluta Colocaciones Externas Variación Absoluta Colocaciones Internas FUENTE DE FINANCIAMIENTO Del análisis realizado al Presupuesto de Ingresos de enero a diciembre de 2017, se determinó que se devengaron Q 71, millones, lo cual representa un incremento de Q 3, millones respecto al ejercicio fiscal De los Ingresos Devengados por Fuente de Financiamiento, las clases que representan una variación positiva en comparación al período anterior corresponden a: Colocaciones Internas Q 2, millones, Ingresos Corrientes Q 2, millones, Donaciones Externas Q millones y Canje Deuda Q millones. De las fuentes de Financiamiento que disminuyeron en el ejercicio fiscal 2017 comparado con el período 2016 están: Colocaciones Externas Q 1, millones; Préstamos Externos Q millones; Donaciones Internas Q millones; Ingresos Propios Q millones y Derivados de la Extinción de Dominio Q 5.75 millones. Variación Absoluta Préstamos Externos Variación Absoluta 2 Canje Deuda Variación Absoluta Donaciones Externas Variación Absoluta Donaciones Internas Variación Absoluta TOTAL Diferencia 2 2

15 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS ANÁLISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO -DICIEMBRE (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , , , , , , , INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DERIVADOS DE LA EXTINCIÓN DE DOMINIO CANJE DEUDA INGRESOS PROPIOS COLOCACIONES INTERNAS COLOCACIONES EXTERNAS PRÉSTAMOS EXTERNOS DONACIONES EXTERNAS DONACIONES INTERNAS FUENTE DE FINANCIAMIENTO Fuente: SICOIN -REPORTER EJECUCIÓN DE INGRESOS - CLASE - FUENTE Dentro de la ejecución de Ingresos Devengados por Fuente de Financiamiento los que representan la mayor participación de enero a diciembre 2017 comparativamente con el ejercicio fiscal 2016 son: Ingresos CorrientesQ 58, millones; Colocaciones Internas Q 9, millones; Canje Deuda Q millones y Donaciones Externas Q millones, cuyo incremento representa en su orden 4.31%; 45.41%; 100% y % respectivamente. Entre los Ingresos que disminuyeron su ejecución en relación con el período 2016 se encuentran los siguientes: Ingresos Derivados de la Extinción de Dominio Q 5.75 millones, Ingresos Propios Q millones, Colocaciones Externas Q 1, millones, Préstamos Externos Q millones y Donaciones Internas Q millones. 3

16 ANÁLISIS COMPARATIVO DE VARIACIÓN DE INGRESOS POR SECCIÓN Y CLASE ENERO -DICIEMBRE (EN MILLONES DE QUETZALES) Ingresos Tributarios Variación Absoluta Ingresos No Tributarios Variación Absoluta Contribuciones a la Seguridad y Previsión Social C L A S E SECCIÓN Impuestos Directos 20, , , , Impuestos Indirectos 35, , , , , Impuesto por Clasificar Derechos Tasas Arrendamiento de Edificios, Equipos e Ins Multas Intereses por Mora Otros Ingresos No Tributarios Aportes para Previsión Social 1, , , , Venta de Bienes Venta de Servicios Intereses Dividendos y/o Utilidades Arrendamiento de Tierras y Terrenos Derechos sobre Bienes Intangibles Del Sector Privado Donaciones Corrientes Del Sector Público Del Sector Privado Col. de Obligaciones de Deuda Int. a. Lgo. Pl 9, , , , , Col. de Obligaciones de Deuda Ext. a. Lgo. Pl 1, , , , , Obtención de Préstamos Ext. Largo Plazo , , Total 56, , , , , , , , , Fuente: SICOIN -REPORTER EJECUCIÓN DE INGRESOS - SECCION - CLASE 4 Endeudamiento Público Al comparar los Ingresos devengados por Sección y Clase en el 2017 con respecto al período de enero a diciembre 2016 se determinó que hubo un incremento en los siguientes rubros: Ingresos Tributarios que se integran por Impuestos Directos e Indirectos por Q 2, millones lo que representa el 4.76% de los ingresos registrados de esa misma clase; Endeudamiento Público tiene una variación de Q millones y está conformado por Colocaciones de Obligaciones de Deuda Interna a Largo Plazo, Colocaciones de Obligaciones de Deuda Externa a Largo Plazo y Obtención de Préstamos Externos a Largo Plazo. Dentro de la Columna de otros se encuentran incluidos: Venta de Bienes y Servicios de la Administración Pública, Rentas de la Propiedad, Transferencias Corrientes y Recuperación de Préstamos de Largo Plazo que en su conjunto presentan un incremento neto de Q millones que en comparación con el año anterior presenta una variación positiva de 7.17%. Los ingresos que disminuyeron de enero a diciembre 2017 con respecto al mismo período del año 2016, están: Ingresos no Tributarios Q 5.28 millones equivalente a 0.84%; Contribuciones a la Seguridad Social Q millones en 7.07% y el Endeudamiento Público Externo con Q 1, millones con 41.67% dividido en Colocaciones de Obligaciones de Deuda Externa a Largo Plazo y Obtención de Préstamos Externos a Largo Plazo. Variación Absoluta Variación Absoluta Otros Variación Absoluta TOTAL 4 4

17 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS ANÁLISIS COMPARATIVO DE VARIACIÓN DE INGRESOS POR CLASE ENERO -DICIEMBRE (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , , INGRESOS TRIBUTARIOS , , INGRESOS NO TRIBUTARIOS CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL 11, , ENDEUDAMIENTO PÚBLICO OTROS CLASE DE INGRESOS Fuente: SICOIN -REPORTER EJECUCIÓN DE INGRESOS - SECCION - CLASE Al verificar el comportamiento de los ingresos por clase, se observa que los Ingresos Tributarios presentan la mayor participación con Q 56, millones, que corresponden al 79.02% de los ingresos devengados durante el período de enero a diciembre de Los Ingresos Tributarios se conforman por el 63.44% de Impuestos Indirectos y 36.56% de Impuestos Directos. El Endeudamiento Público en Q 11, millones y está conformado por Colocaciones de Obligaciones de Deuda Interna a Largo Plazo en Q 9, millones; Colocaciones de Obligaciones de Deuda Externa a Largo Plazo Q 1, millones y Obtención de Préstamos Externos a Largo Plazo por Q millones. Los ingresos con menor participación para el período 2017 son: Ingresos No Tributarios con Q millones; Contribuciones a la Seguridad y Previsión Social con Q 1, millones. Así mismo los ingresos mencionados anteriormente en comparación con el Ejercicio Fiscal 2016 tuvieron una disminución de Q 5.28 y Q millones respectivamente. El rubro de otros en su conjunto registra un ingreso de Q millones y está integrado por la Venta de Bienes y Servicios de la Administración Pública, Transferencias Corrientes, Rentas de la Propiedad, Recuperación de Préstamos de Largo Plazo y Transferencias de Capital. 5

18 ANÁLISIS COMPARATIVO DE EGRESOS VIGENTE Y DEVENGADO POR ENTIDAD ENERO DICIEMBRE (EN MILLONES DE QUETZALES) 6 6 Para la ejecución de los egresos devengados durante el ejercicio fiscal 2017 se presentó un incremento de Q.5, millones, equivalente al 8.40% en relación a lo ejecutado en el ejercicio fiscal anterior. De la misma manera, en el año 2017 entre las entidades que ejecutaron un mayor porcentaje de gastos en relación a su presupuesto vigente, se puede mencionar a Servicios de la Deuda Pública con una ejecución de Q.11, millones que representa un 98.03%, luego se encuentra el Ministerio de la Defensa Nacional con una ejecución de Q.2, millones, cantidad que equivale al 97.09%, y la Presidencia de la República con Q millones cantidad representada por el 96.96% de ejecución; en ese mismo orden también están el Ministerio de Relaciones Exteriores, Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro y el Ministerio de Energía y Minas con el 96.93%, 95.39% y 93.97% de ejecución, respectivamente. En relación al porcentaje de ejecución total comprendido en el período de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2017 se registró el 91.75%, mientras que para el mismo período del año 2016 fue del 92.08%, lo que evidencia una disminución en la ejecución del 0.33%. VIGENTE Variación Absoluta DEVENGADO Variación Absoluta % EJECUCIÓN ENTIDAD a b c = a - b d e f = d - e g = d/a*100 h=e/b*100 Presidencia de la República Ministerio de Relaciones Exteriores Ministerio de Gobernación 5, , , , Ministerio de la Defensa Nacional 2, , , , Ministerio de Finanzas Públicas Ministerio de Educación 13, , , , , Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 6, , , , Ministerio de Trabajo y Previsión Social Ministerio de Economía Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 1, , , , Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 4, , , , Ministerio de Energía y Minas Ministerio de Cultura y Deportes Secretarias y Otras Dependencias 1, , , , Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 26, , , , , , Servicios de la Deuda Pública 12, , , , , , Ministerio de Desarrollo Social , Procuraduría General de la Nación T O T A L Fuente: R GASTOS EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR ENTIDAD 77, , , , , ,

19 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS ANÁLISIS COMPARATIVO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD ENERO - DICIEMBRE (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , ENTIDADES Fuente: R GASTOS EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR ENTIDAD En la ejecución del presupuesto de egresos a nivel de devengado para los ejercicios fiscales 2016 y 2017, se presentó un incremento del 7.90% en Obligaciones del Estado a cargo del Tesoro ejecutando Q.25, millones con un aumento de Q.1, millones respecto a lo registrado en el mismo período del Ejercicio Fiscal 2016; también se observa que Servicios de la Deuda Pública ejecutó Q.11, millones, presentando un incremento de Q.1, millones equivalentes al 15.53% respecto a lo registrado en el mismo período anterior. Por otra parte, en orden descendente el Ministerio de Desarrollo Social, el Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales y el Ministerio de la Defensa Nacional son las entidades que registran la mayor variación en cuanto a su ejecución presupuestaria comparada al ejercicio fiscal anterior, con una disminución del 36.32%, 9.74% y 8.61% de la ejecución del presupuesto devengado, respectivamente. 7

20 ANÁLISIS COMPARATIVO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y TIPO DE GASTO ENERO -DICIEMBRE (EN MILLONES DE QUETZALES) 8 8 Durante el ejercicio fiscal 2017 en los egresos devengados por Tipo de Gasto, en Inversión Física se tuvo un importante incremento en la ejecución del presupuesto en la cantidad de Q millones, comparado al devengado de ese destino del año anterior; de igual manera se generó un incremento en la ejecución en Inversión Financiera por un monto de Q millones. En lo que se refiere a la Deuda Pública se presentó un aumento en el presupuesto ejecutado del 15.53%, porcentaje representado por Q.1, millones en comparación a la ejecución del mismo período del año Así mismo, para Desarrollo Humano y Gasto en Administración se presentó un decremento en la ejecución del presupuesto del 34.05% y 29.26% respecto a lo ejecutado en el ejercicio fiscal anterior, debido a que para el año 2017 las Transferencias Corrientes se encuentran agrupadas en un solo tipo de gasto y suman una ejecución total de Q.17, millones. Transferencias Transferencias de Inversión Administración Variación Desarrollo Humano Variación Inversión Física Deuda Pública T O T A L Corrientes Variación Variación Capital Variación Financiera Variación Variación Absoluta Absoluta Absoluta Absoluta Absoluta Absoluta Absoluta ENTIDAD Presidencia de la República Ministerio de Relaciones Exteriores Ministerio de Gobernación , , , , Ministerio de la Defensa Nacional 1, , , , Ministerio de Finanzas Públicas Ministerio de Educación , , , , , , Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social , , , , Ministerio de Trabajo y Previsión Social Ministerio de Economía Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación , , Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 1, , , , , Ministerio de Energía y Minas Ministerio de Cultura y Deportes Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo , , Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 1, , , , , , , , , , , , , Servicios de la Deuda Pública 11, , , , , , Ministerio de Desarrollo Social Procuraduría General de la Nación Total 5, , , , , , , , , , , , , , , , , , Fuente: R ENTIDAD-SUBGRUPO DE TIPO DE GASTOS TIPO DE GASTO Variación Absoluta 8

21 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

22 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR ENTIDAD ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 1 10 E N T I D A D DEVENGADO MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 16,477, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 336,440, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 148,087, MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 70,774,853, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 4,017, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 57,653, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 49,587, MINISTERIO DE ECONOMÍA 71,230, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 49,424, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 125,606, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 14,501, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 36,379, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 75, CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 9,770, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLAN 244, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 900, MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 37,839, TOTAL INGRESOS: 71,733,089, Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS ENTIDAD -DEVENGADO 10

23 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR ENTIDAD ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , Ejecución del Presupuesto de Ingresos Devengados Ministerio de Finanzas Públicas 9, , INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA RENTAS DE LA PROPIEDAD TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS DE CAPITAL RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO ENDEUDAMIENTO PÚBLICO INTERNO ENDEUDAMIENTO PÚBLICO EXTERNO Ejecución del Presupuesto de Ingresos Devengados por Entidad MINREX MINGOB MDN MINEDUC MSPAS MINTRAB MINECO MAGA MICIVI MEM MICUDE SECRT MARN 56, Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS ENTIDAD -DEVENGADO El presupuesto de Ingresos devengados por entidad para el período fiscal 2017 ascendió a Q 71, millones; de lo cual se observa en la primera gráfica que el Ministerio de Finanzas Públicas devengó Q 70, millones, cifra que está integrada en su mayoría por ingresos tributarios Q 56, millones; endeudamiento público interno Q 9, millones, endeudamiento público externo Q 2, millones y contribuciones a la seguridad y previsión social Q 1, millones. En la segunda gráfica se observa que el Ministerio de Gobernación ejecutó Q millones, Ministerio de la Defensa Nacional registró Q millones, Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda devengó Q millones; mientras que los Ministerios con menor ejecución son: de Economía Q millones, de Salud Pública y Asistencia Social Q millones, de Trabajo y Previsión Social Q millones, de Agricultura, Ganadería y Alimentación Q millones, de Ambiente y Recursos NaturalesQ millones, de Cultura y Deportes Q millones, de Relaciones Exteriores Q millones, de Energía y Minas Q millones, Secretarias y Otras Dependencias del Ejecutivo Q millones y Ministerio de Educación Q 4.02 millones. 11

24 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR SECCIÓN Y CLASE ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) SECCIÓN INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1 C L A S E CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE ADMÓN. PÚBLICA RENTAS DE LA PROPIEDAD 12 IMPUESTOS DIRECTOS 20,723,412, IMPUESTOS INDIRECTOS 35,960,661, IMPUESTOS POR CLASIFICAR DERECHOS 166,433, TASAS 225,886, ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS, EQUIPOS E INSTALACIÓN 59,887, MULTAS 48,827, INTERESES POR MORA 13, OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 124,132, APORTES PARA PREVISIÓN SOCIAL 1,883,501, VENTA DE BIENES 35,231, VENTA DE SERVICIOS 385,934, INTERESES 52,297, DIVIDENDOS Y/O UTILIDADES 109,046, ARRENDAMIENTO DE TIERRAS Y TERRENOS 11,719, DERECHOS SOBRE BIENES INTANGIBLES DEL SECTOR PRIVADO DEL SECTOR PÚBLICO DONACIONES CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO COL. DE OBLIGACIONES DE DEUDA INT. A LGO. PL. COL. DE OBLIGACIONES DE DEUDA INTERNA A LARGO PLAZO OBTENCIÓN DE PRÉSTAMOS EXTERNOS A LARGO PLAZO TOTAL 56,684,073, ,180, ,883,501, ,165, ,063, Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - SECCIÓN - CLASE 1/2 12

25 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR SECCIÓN Y CLASE ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) C L A S E TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO 1 ENDEUDAMIENTO PÚBLICO INTERNO ENDEUDAMIENTO PÚBLICO EXTERNO IMPUESTOS DIRECTOS 20,723,412, IMPUESTOS INDIRECTOS 35,960,661, IMPUESTOS POR CLASIFICAR SECCIÓN DERECHOS 166,433, TASAS 225,886, ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS, EQUIPOS E INSTALACIÓN 59,887, MULTAS 48,827, INTERESES POR MORA 13, OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 124,132, APORTES PARA PREVISIÓN SOCIAL 1,883,501, VENTA DE BIENES 35,231, VENTA DE SERVICIOS 385,934, INTERESES 52,297, DIVIDENDOS Y/O UTILIDADES 109,046, ARRENDAMIENTO DE TIERRAS Y TERRENOS 11,719, DERECHOS SOBRE BIENES INTANGIBLES DEL SECTOR PRIVADO 53,829, ,829, DEL SECTOR PÚBLICO 500, , DONACIONES CORRIENTES 142,246, ,246, DEL SECTOR PRIVADO 3,358, ,358, COL. DE OBLIGACIONES DE DEUDA INT. A LGO. PL. 9,026,510, ,026,510, COL. DE OBLIGACIONES DE DEUDA EXT. A LARGO PLAZO 1,949,263, ,949,263, OBTENCIÓN DE PRÉSTAMOS EXTERNOS A LARGO PLAZO 770,396, ,396, TOTAL 196,576, ,358, ,026,510, ,719,659, ,733,089, TOTAL 13 Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - SECCIÓN - CLASE 2/2 13

26 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR CLASE ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1, CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL VTA. DE BIENES Y SERV. DE LA ADM. PÚBLICA RENTAS DE LA PROPIEDAD CLASE DE INGRESO TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO 9, ENDEUDAMIENTO PÚBLICO INTERNO 2, ENDEUDAMIENTO PÚBLICO EXTERNO Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - SECCIÓN - CLASE Al analizar el Presupuesto los Ingresos por clase de enero a diciembre del período fiscal 2017, fueron devengados Q 71, millones, de los cuales se observa que los Ingresos Tributarios presentan una ejecución de Q 56, millones, los cuales representan el 79.02%. El 12.58% del total de ingresos corresponde a Endeudamiento Público Interno en Q 9, millones, Endeudamiento Público Externo registró Q 2, millones, que representa el 3.79%. Contribuciones a la Seguridad y Previsión Social Q 1, millones constituye 2.63%, Ingresos no Tributarios Q millones conformado por 0.87%, Venta de Bienes y Servicios de la Administración Pública, Transferencias Corrientes, Rentas de la Propiedad, Recuperación de Préstamos de Largo Plazo ejecutaron, Q , Q , Q y Q 3.36 millones, respectivamente, cifras equivalentes en su conjunto al 1.11%. 14

27 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR CLASE Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) C L A S E INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DERIVADOS DE LA EXTINCIÓN DE DOMINIO CANJE DEUDA FUENTE DE FINANCIAMIENTO INGRESOS PROPIOS COLOCACIONES INTERNAS 1 COLOCACIONES EXTERNAS PRESTAMOS EXTERNOS DONACIONES EXTERNAS DONACIONES INTERNAS TOTAL 15 INGRESOS TRIBUTARIOS 56,684,073, ,684,073, INGRESOS NO TRIBUTARIOS 62,881, ,740, ,701, ,855, ,180, CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL 1,883,501, ,883,501, VTA. DE BIENES Y SERV. DE LA ADM. PÚBLICA 421,165, ,165, RENTAS DE LA PROPIEDAD 161,344, ,719, ,063, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500, ,246, ,829, ,576, RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO 536, ,822, ,358, ENDEUDAMIENTO PÚBLICO INTERNO 9,026,510, ,026,510, ENDEUDAMIENTO PÚBLICO EXTERNO 1,949,263, ,396, ,719,659, TOTAL 58,792,837, ,740, ,701, ,563, ,026,510, ,949,263, ,396, ,246, ,829, ,733,089, Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - CLASE - FUENTE FINANCIAMIENTO 15

28 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , , , FUENTE DE FINANCIAMIENTO INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DERIVADO DE LA EXTINCION DE DOMINIO COLOCACIONES INTERNAS PRÉSTAMOS EXTERNOS DONACIONES INTERNAS INGRESOS PROPIOS CANJE DEUDA COLOCACIONES EXTERNAS DONACIONES EXTERNAS Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - CLASE - FUENTE FINANCIAMIENTO En la ejecución de Ingresos Devengados por Fuente de Financiamiento de enero a diciembre de 2017, los Ingresos Corrientes presentan la mayor participación en Q 58, millones que representa el 81.96% del total de ingresos devengados, cifra conformada por el 96.41% de Ingresos Tributarios. Así mismo, las Colocaciones Internas registran operaciones por Q 9, millones que equivale al 12.58%; las Colocaciones Externas en Q 1, millones que representa el 2.72%; los Ingresos Propios en Q millones que corresponde a 1.35%,Préstamos Externos Q , Donaciones Externas Q , Donaciones Internas Q 53.83, Ingresos Derivado de la Extinción de Dominio Q 15.74, Canje Deuda Q millones y registraron una ejecución del 1.07%, 0.20%, 0.08%, 0.02% y 0.01% del total de los ingresos devengados respectivamente. 16

29 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR ENTIDAD Y CLASE ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) ENTIDAD INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 16,477, CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE ADMÓN. PÚBLICA MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 236,177, ,263, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 148,087, RENTAS DE LA PROPIEDAD MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 56,684,073, ,324, ,883,501, ,328, ,344, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 4,017, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 12,558, ,094, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 49,587, MINISTERIO DE ECONOMÍA 68,387, ,842, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 1,974, ,729, ,719, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 112,059, ,723, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 13,324, ,176, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 1,439, ,939, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 75, CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 9,770, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLA 244, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 900, C L A S E MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 18,706, ,133, TOTAL 56,684,073, ,180, ,883,501, ,165, ,063, Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - ENTIDAD - CLASE 1/2 17

30 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR ENTIDAD Y CLASE ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 1 18 ENTIDAD TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO C L A S E ENDEUDAMIENTO PÚBLICO INTERNO ENDEUDAMIENTO PÚBLICO EXTERNO MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 16,477, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 336,440, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 148,087, MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 196,576, , ,026,510, ,719,659, ,774,853, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 4,017, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 57,653, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 49,587, MINISTERIO DE ECONOMÍA 71,230, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 49,424, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 2,822, ,606, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 14,501, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 36,379, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 75, CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 9,770, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLAN 244, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 900, MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 37,839, TOTAL 196,576, ,358, ,026,510, ,719,659, ,733,089, TOTAL Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - ENTIDAD - CLASE 2/2 18

31 MINREX MINGOB MDN MINEDUC MSPAS MINTRAB MINECO MAGA MICIVI MEM MICUDE SRIAS MARN Millones En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR ENTIDAD Y CLASE ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) 1 19 Ejecución del Presupuesto por Entidad y Clase Ejecución del Presupuesto por Entidad y Clase 60, , , INGRESOS TRIBUTARIOS Ministerio de Finanzas Públicas INGRESOS NO TRIBUTARIOS CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL RENTAS DE LA PROPIEDAD RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO ENDEUDAMIENTO PÚBLICO EXTERNO VTA. DE BIENES Y SERV. DE LA ADM. PÚBLICA TRANSFERENCIAS CORRIENTES ENDEUDAMIENTO PÚBLICO INTERNO INGRESOS NO TRIBUTARIOS RENTAS DE LA PROPIEDAD VTA. DE BIENES Y SERV. DE LA ADM. PÚBLICA RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO Fuente: SICOIN REPORTE R EJECUCIÓN DE INGRESOS - ENTIDAD - CLASE Al examinar el comportamiento de los Ingresos por Entidad y Clase, se puede observar que el Ministerio de Finanzas Públicas devengó Q.70, millones, cifra que corresponde al 98.66% del total de ingresos registrados durante el período de enero a diciembre 2017, el cual está conformado principalmente de Ingresos Tributarios por Q 56, millones, Endeudamiento Público Interno Q 9, millones, Endeudamiento Público Externo por Q 2, millones, Contribuciones a la Seguridad por Q 1, millones, Transferencia Corrientes Q millones, Rentas de la Propiedad Q millones, Ingresos no Tributarios Q millones, Venta de Bienes y Servicios Q millones que en porcentajes son equivalentes en su orden a 80.09%, 12.75%, 3.84%, 2.66%, 0.28%, 0.23%, 0.13% y 0.02%. Así mismo, los Ministerios de Gobernación, Defensa Nacional y Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda, registraron ingresos por Q , Q y Q millones respectivamente, que en su orden representan el 0.47%, 0.21% y 0.18% del total devengado. Las entidades no mencionadas anteriormente, en conjunto registran una ejecución de 0.49% de los ingresos devengados de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2017, que corresponde a Q millones. 19

32 RUBRO MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR RUBRO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO ASIGNADO 2 PRESUPUESTO VIGENTE DEVENGADO INGRESOS TRIBUTARIOS 57,994,800, ,213,771, ,684,073, IMPUESTOS DIRECTOS 21,004,300, ,223,271, ,723,412, DE EMPRESAS 13,600,800, ,819,771, ,839,193, SOBRE LAS PERSONAS NATURALES 1,511,200, ,511,200, ,467,677, A LAS EMPRESAS MERCANTILES Y AGROPECUARIAS 6,320, EXTRAORDINARIO Y TEMPORAL DE APOYO A LOS ACUERDOS DE PAZ 27,823, DE SOLIDARIDAD 4,467,600, ,467,600, ,352,165, IMPUESTOS VARIOS SOBRE LA RENTA 52, SOBRE LA TENENCIA DE PATRIMONIO 2,223, ,223, ,199, SOBRE TRANSFERENCIAS ONEROSAS DE PATRIMONIO 247, , , SOBRE TRANSFERENCIAS GRATUITAS DE PATRIMONIO 22,230, ,230, ,967, IMPUESTOS VARIOS DIRECTOS 1,400,000, ,400,000, IMPUESTOS INDIRECTOS 36,990,500, ,990,500, ,960,661, ARANCEL SOBRE LAS IMPORTACIONES 2,477,400, ,477,400, ,454,816, SOBRE BEBIDAS 787,600, ,600, ,503, SOBRE CIGARRILLOS Y TABACOS 398,500, ,500, ,881, SOBRE DERIVADOS DEL PETRÓLEO 3,256,000, ,256,000, ,296,437, REGALÍAS 41,492, ,492, ,580, HIDROCARBUROS COMPARTIBLES 147,108, ,108, ,224, SOBRE DISTRIBUCIÓN DE CEMENTO 109,700, ,700, ,980, I.V.A. DE BIENES Y SERVICIOS 12,062,700, ,062,700, ,970,710, I.V.A. DE IMPORTACIONES 13,290,500, ,290,500, ,216,020, SOBRE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES 5,500, ,500, ,308, SOBRE ACTOS JURÍDICOS Y TRANSACCIONES 389,500, ,500, ,945, SOBRE CIRCULACIÓN DE VEHÍCULOS TERRESTRES 840,847, ,847, ,081, SOBRE CIRCULACIÓN DE VEHÍCULOS MARITIMOS 1,700, ,700, ,524, SOBRE CIRCULACIÓN DE VEHÍCULOS AÉREOS 7,651, ,651, ,352, SOBRE PRIMERA MATRÍCULA DE VEHÍCULOS 1,031,100, ,031,100, ,871, POR VIAJES AL EXTRANJERO 343,200, ,200, ,259, IMPUESTOS VARIOS INDIRECTOS 1,800,000, ,800,000, , INGRESOS NO TRIBUTARIOS 603,129, ,129, ,180, DERECHOS 144,818, ,818, ,433, DERECHOS CONSULARES Y MIGRATORIOS 139,060, ,060, ,196, DERECHOS DE INSCRIPCIÓN, EXAMEN Y MATRÍCULAS 336, , , OTROS 5,422, ,422, ,336, TASAS 233,155, ,155, ,886, SOBRE EL TRANSPORTE TERRESTRE 62,701, ,701, ,444, SOBRE EL TRANSPORTE AÉREO 40,400, ,400, ,952, SOBRE EL COMERCIO 41,378, ,378, ,167, SOBRE LA INDUSTRIA 24,145, ,145, ,043, TASAS Y LICENCIAS VARIAS 64,529, ,529, ,917, /3 20

33 RUBRO MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR RUBRO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO ASIGNADO 2 PRESUPUESTO VIGENTE DEVENGADO ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS, EQUIPOS E INSTALACIONES 59,946, ,946, ,887, DE EDIFICIOS Y VIVIENDAS 8,125, ,125, ,121, DE INSTALACIONES AÉREAS 50,498, ,498, ,669, OTROS ARRENDAMIENTOS 1,323, ,323, ,096, MULTAS 48,154, ,154, ,827, ORIGINADAS POR INGRESOS NO TRIBUTARIOS 26,000, ,000, ,838, OTRAS MULTAS 22,154, ,154, ,989, INTERESES POR MORA 249, , , OTROS INTERESES POR MORA 249, , , OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 116,806, ,806, ,132, GANANCIAS EN OPERACIONES CAMBIARIAS 13,478, ,478, ,512, EXTINCIÓN DE DOMINIO 15,000, ,000, ,740, CANJE DEUDA 10,701, OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 88,328, ,328, ,177, CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL 2,490,562, ,490,562, ,883,501, APORTES PARA PREVISIÓN SOCIAL 2,490,562, ,490,562, ,883,501, CONTRIB. DE LOS TRAB. AL REGIMEN DE CLASES PASIVAS 2,461,886, ,461,886, ,846,757, APORTE PATRONAL PARA CLASES PASIVAS 28,676, ,676, ,743, VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADM. PÚBLICA 443,283, ,283, ,165, VENTA DE BIENES 54,035, ,035, ,231, BIENES 26,632, ,632, ,798, PUB., IMPRESOS OFICIALES Y TEXTOS ESCOLARES 27,403, ,403, ,432, VENTA DE SERVICIOS 389,247, ,247, ,934, SERVICIOS DE SALUD Y ASISTENCIA SOCIAL 35,641, ,641, ,691, SERVICIOS EDUCACIONALES 22,656, ,656, ,432, SERVICIOS AGROPECUARIOS 37,928, ,928, ,910, SERVICIOS DE LABORATORIO 27,269, ,269, ,985, OTROS SERVICIOS 265,753, ,753, ,914, RENTAS DE LA PROPIEDAD 251,753, ,753, ,063, INTERESES 41,961, ,961, ,297, POR DEPÓSITOS INTERNOS 41,961, ,961, ,297, DIVIDENDOS Y/O UTILIDADES 189,398, ,398, ,046, DE EMPRESAS PÚBLICAS NACIONALES 67,767, ,767, ,929, DEL SECTOR PRIVADO 121,631, ,631, ,117, ARRENDAMIENTO DE TIERRAS Y TERRENOS 12,190, ,190, ,719, ARRENDAMIENTO DE TIERRAS Y TERRENOS 12,190, ,190, ,719, DERECHOS SOBRE BIENES INTANGIBLES 8,204, ,204, DERECHOS SOBRE BIENES INTANGIBLES 8,204, ,204, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 591,755, ,225, ,576, DEL SECTOR PRIVADO 17,930, ,930, ,829, DE EMPRESAS PRIVADAS 17,930, ,930, ,829, DEL SECTOR PÚBLICO 500, /

34 RUBRO MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEVENGADOS POR RUBRO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO ASIGNADO 2 PRESUPUESTO VIGENTE DEVENGADO DE ENTIDADES DESCENT. Y AUTÓNOMAS NO FINAN. 500, DONACIONES CORRIENTES 573,825, ,295, ,246, DE GOBIERNOS EXTRANJEROS 395,841, ,011, ,023, DE ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 177,984, ,284, ,222, RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS DE LARGO PLAZO 4,910, ,910, ,358, DEL SECTOR PRIVADO 4,910, ,910, ,358, DEL SECTOR PRIVADO 4,910, ,910, ,358, DISMINUCIÓN DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 1,485,009, ,506,501, DISMINUCIÓN DE DISPONIBILIDADES 1,485,009, ,506,501, DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS 1,485,009, ,506,501, ENDEUDAMIENTO PÚBLICO INTERNO 10,543,500, ,855,164, ,026,510, COL. DE OBLIGACIONES DE DEUDA INT. A LGO. PL. 10,543,500, ,855,164, ,026,510, COLOCACIÓN DE BONOS 10,543,500, ,855,164, ,822,668, PRIMAS POR COLOCACIÓN INTERNA DE BONOS A LARGO PLAZO 203,841, ENDEUDAMIENTO PÚBLICO EXTERNO 2,580,748, ,637,273, ,719,659, COL. DE OBLIGACIONES DE DEUDA EXT. A LARGO PLAZO 1,949,263, COLOCACIÓN DE BONOS 1,949,263, OBTENCIÓN DE PRESTAMOS EXTERNOS A LARGO PLAZO 2,580,748, ,637,273, ,396, DE GOBIERNOS EXTRANJEROS 361,254, ,254, ,753, DE ORG. E INST. REGIONALES E INTERNACIONALES 2,219,493, ,276,018, ,643, TOTALES 76,989,451, ,622,573, ,733,089, Fuente: R EJECUCIÓN DE INGRESOS - RUBRO - FUENTES Y SECTOR 3/3 22

35 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS

36 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS VIGENTE Y DEVENGADO POR ENTIDAD ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 2 24 ENTIDAD VIGENTE DEVENGADO % EJEC. PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 220,361, ,664, MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 423,696, ,670, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 5,049,864, ,463,815, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 2,081,641, ,020,985, MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 302,464, ,915, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 13,937,205, ,818,905, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 6,897,096, ,940,157, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 665,921, ,672, MINISTERIO DE ECONOMÍA 598,549, ,370, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 1,594,801, ,478,498, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 4,058,142, ,885,489, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 72,272, ,916, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 564,578, ,042, SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 17,469, ,436, COMISIÓN PRESIDENCIAL COORDINADORA DE LA POLÍTICA DEL EJECUTIVO EN MATERIA DE DERECHOS HUMANOS 74,460, ,424, SECRETARÍA PRIVADA DE LA PRESIDENCIA 13,691, ,675, SECRETARÍA DE COORDINACIÓN EJECUTIVA DE LA PRESIDENCIA 63,500, ,988, FONDO DE DESARROLLO INDÍGENA GUATEMALTECO 33,609, ,304, SECRETARÍA DE COMUNICACIÓN SOCIAL DE LA PRESIDENCIA 40,000, ,954, SECRETARÍA DE BIENESTAR SOCIAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 228,143, ,576, SECRETARÍA DE LA PAZ 58,500, ,572, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 51,174, ,385, CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 109,215, ,748, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 32,700, ,201, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 83,524, ,218, CONSEJO NACIONAL DE LA JUVENTUD 18,500, ,668, SECRETARÍA EJECUTIVA COMISIÓN CONTRA LAS ADICCIONES Y EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS 5,425, ,828, SECRETARÍA NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 32,697, ,377, SECRETARÍA DE OBRAS SOCIALES DE LA ESPOSA DEL PRESIDENTE 163,214, ,875, SECRETARÍA PRESIDENCIAL DE LA MUJER 27,993, ,430, SECRETARÍA DE ASUNTOS AGRARIOS DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 37,944, ,911, COMISIÓN PRESIDENCIAL CONTRA LA DISCRIMINACIÓN Y EL RACISMO CONTRA LOS PUEBLOS INDÍGENAS 10,386, ,089, SECRETARÍA DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 41,718, ,456, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN Y SU ENTORNO 11,872, ,358, DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 18,108, ,583, SECRETARÍA DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA DEL ESTADO 31,009, ,222, SECRETARÍA TÉCNICA DEL CONSEJO NACIONAL DE SEGURIDAD 27,999, ,004, SECRETARÍA CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS 17,600, ,260, MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 125,577, ,132, OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 26,569,334, ,344,388, SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA 12,185,661, ,945,924, MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 923,000, ,662, PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 101,943, ,824, TOTAL PRESIDENCIA, SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO 77,622,573, ,217,591, Fuente: R GASTOS EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR ENTIDAD 24

37 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) 2 25 PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 30, MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 25, , MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MINISTERIO DE EDUCACIÓN 20, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL MINISTERIO DE ECONOMÍA 15, , , MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 10, , , , , , , , ENTIDAD MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN Fuente: R GASTOS EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR ENTIDAD En la ejecución de los gastos durante el ejercicio fiscal 2017, el Presupuesto Devengado alcanzó un monto total de Q.71, millones, que representa el 91.75% del Presupuesto de Egresos Vigente. En la gráfica se puede apreciar que las entidades que presentan una mayor ejecución en cuanto al total del presupuesto devengado en su orden son: Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro con Q.25, millones equivalentes al 35.59% y el Ministerio de Educación con Q.12, millones que representan el 18.00%; así mismo, le sigue Servicios de la Deuda Pública y el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social con una ejecución del 16.77% y 8.34% del presupuesto vigente, que equivale a Q.11, y Q.5, millones, respectivamente. Mientras que las entidades que ejecutaron un mayor porcentaje de gastos con relación a su presupuesto vigente son: Servicios de la Deuda Pública ejecutando el 98.03% que está representado por Q.11, millones, a continuación se encuentra el Ministerio de la Defensa Nacional, Presidencia de la República y el Ministerio de Relaciones Exteriores con el 97.09%, 96.96% y 96.93% que representan Q.2,020.99, Q y Q millones, respectivamente. En tanto que las dos entidades que presentan menor porcentaje de ejecución en su orden son: el Ministerio de Cultura y Deportes y el Ministerio de Desarrollo Social con el 65.72% y 58.25% equivalentes a Q y Q millones, respectivamente. 25

38 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR TIPO Y GRUPO DE GASTO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 2 26 G R U P O D E G A S T O TIPO DE GASTO SERVICIOS PERSONALES SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ADMINISTRACIÓN 2,858,268, ,247,796, ,510, , DESARROLLO HUMANO 19,348,247, ,083,892, ,393,356, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 17,503,859, INVERSIÓN FÍSICA 94,663, ,971,490, TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 9,989,127, INVERSIÓN FINANCIERA DEUDA PÚBLICA TOTAL 22,206,515, ,426,352, ,780,867, ,971,919, ,503,859, ,989,127, G R U P O D E G A S T O TIPO DE GASTO ACTIVOS FINANCIEROS SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA Y AMORTIZACIÓN DE OTROS PASIVOS OTROS GASTOS ASIGNACIONES GLOBALES TOTAL ADMINISTRACIÓN 177,607, ,684, DESARROLLO HUMANO 2,353, ,403, TRANSFERENCIAS CORRIENTES INVERSIÓN FÍSICA 26,091, TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INVERSIÓN FINANCIERA 51,883, DEUDA PÚBLICA 11,945,924, TOTAL 51,883, ,945,924, ,961, ,179, Fuente: R SUBGRUPO DE TIPO DE GASTO Y GRUPO DE GASTO 5,707,296, ,927,254, ,503,859, ,092,245, ,989,127, ,883, ,945,924, ,217,591,

39 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR TIPO Y GRUPO DE GASTO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , Grupo de Gasto ASIGNACIONES GLOBALES 20, , OTROS GASTOS SERV. DE LA DEUDA PUB. Y AMORT. DE OTROS PAS. 15, , , , , , ,945.9 ACTIVOS FINANCIEROS TRASFERENCIAS DE CAPITAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS NO PERSONALES - ADMINISTRACIÓN DESARROLLO HUMANO TRANSFERENCIAS CORRIENTES INVERSIÓN FÍSICA TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INVERSIÓN FINANCIERA DEUDA PÚBLICA SERVICIOS PERSONALES Tipo de Gasto Fuente: R SUBGRUPO DE TIPO DE GASTO Y GRUPO DE GASTO Para el ejercicio fiscal 2017 en la ejecución del Presupuesto Devengado de Egresos por Tipo y Grupo de Gasto, en Desarrollo Humano se devengó la cantidad de Q.23, millones, que significan el 33.60% del total de egresos; dentro de esa cifra, el 80.86% corresponde a Servicios Personales y el 10.00% a Materiales y Suministros. Así mismo, en Transferencias Corrientes se ejecutó Q.17, millones, cantidad que equivale al 24.58% del total devengado, en ese orden, en la Deuda Pública se ejecutó Q.11, millones, cantidad que equivale al 16.77% del total devengado, constituido en su totalidad por Servicios de la Deuda Pública y Amortización de Otros Pasivos; en Transferencias de Capital y Administración se devengó Q.9, millones y Q.5, millones que representan el 14.03% y 8.01%, respectivamente; este último integrado principalmente en un 50.08% por Servicios Personales y el 39.38% por Servicios no Personales; entre tanto, en Inversión Física se observa una ejecución menor pero no menos importante del 2.94% del total de los egresos durante el período. 27

40 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y TIPO DE GASTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) ENTIDAD ADMINISTRACIÓN DESARROLLO HUMANO TRANSFERENCIAS CORRIENTES INVERSIÓN FÍSICA 2 T I P O D E G A S T O TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INVERSIÓN FINANCIERA DEUDA PÚBLICA TOTAL 28 PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 205,137, ,203, ,323, ,664, MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 369,185, ,436, ,229, ,819, ,670, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 118,311, ,052,798, ,467, ,238, ,463,815, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 1,216,671, ,161, ,900, ,251, ,000, ,020,985, MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 241,720, ,552, ,643, ,915, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 11,824, ,338,596, ,440,674, ,809, ,818,905, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 54,245, ,192,233, ,712, ,965, ,000, ,940,157, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 81,469, ,373, ,097, , ,672, MINISTERIO DE ECONOMÍA 171,812, , ,319, ,663, ,809, ,370, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 547,290, ,077, ,040, ,814, ,412, ,862, ,478,498, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 1,049,525, ,074, ,227, ,535,990, ,671, ,885,489, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 59,316, ,826, ,800, ,974, ,916, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 1,434, ,668, ,670, ,269, ,042, SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 15,369, , ,479, ,436, COMISIÓN PRESIDENCIAL COORD. DE LA POLÍTICA DEL EJECUTIVO EN MATERIA DE DERECHOS HUMANOS 23,455, ,816, ,880, , ,424, SECRETARÍA PRIVADA DE LA PRESIDENCIA 12,273, , , ,675, SECRETARÍA DE COORDINACIÓN EJECUTIVA DE LA PRESIDENCIA 54,578, , ,582, ,988, FONDO DE DESARROLLO INDÍGENA GUATEMALTECO 20,602, , ,103, ,304, SECRETARÍA DE COMUNICACIÓN SOCIAL DE LA PRESIDENCIA 22,981, , ,805, ,954, SECRETARÍA DE BIENESTAR SOCIAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 23, ,887, ,203, , ,576, SECRETARÍA DE LA PAZ 35,744, ,643, , ,572, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 44,623, ,125, , ,385, CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 4,480, ,148, ,819, ,299, ,748, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 20, ,236, , ,711, ,201, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 65,201, ,855, ,862, ,278, , ,218, CONSEJO NACIONAL DE LA JUVENTUD 14,417, , ,979, ,668, SECRETARÍA EJECUTIVA COMISIÓN CONTRA LAS ADICCIONES Y EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS 4,607, , , ,828, SECRETARÍA NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 18,061, , , ,377, SECRETARÍA DE OBRAS SOCIALES DE LA ESPOSA DEL PRESIDENTE 75,575, ,699, ,601, ,875, SECRETARÍA PRESIDENCIAL DE LA MUJER 20,622, , , ,430, SECRETARÍA DE ASUNTOS AGRARIOS DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 35,113, , ,536, ,911, COMISIÓN PRESIDENCIAL CONTRA LA DISCRIMINACIÓN Y EL RACISMO CONTRA LOS PUEBLOS INDÍGENAS 7,312, , , ,089, SECRETARÍA DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 37,618, , , ,456, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN Y SU ENTORNO 8,501, , , ,358, DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 14,863, , , ,583, SECRETARÍA DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA DEL ESTADO 38, ,078, , ,545, ,222, SECRETARÍA TÉCNICA DEL CONSEJO NACIONAL DE SEGURIDAD 26,014, , , ,004, SECRETARÍA CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS 15,759, , , ,260, MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 27,511, ,661, ,108, ,851, ,132, OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 1,244,449, ,117,609, ,408,094, ,574,235, ,344,388, SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA 11,945,924, ,945,924, MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 48,536, ,913, ,589, ,622, ,662, PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 13, ,011, ,777, ,022, ,824, TOTAL 5,707,296, ,927,254, ,503,859, ,092,245, ,989,127, ,883, ,945,924, ,217,591, Fuente: R ENTIDAD-SUBGRUPO DE TIPO DE GASTOS 28

41 ENTIDAD En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y TIPO DE GASTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , , , , , ADMINISTRACIÓN DESARROLLO HUMANO TRANSFERENCIAS CORRIENTES INVERSIÓN FÍSICA Tipo de Gasto TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INVERSIÓN FINANCIERA DEUDA PÚBLICA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES MINISTERIO DE GOBERNACIÓN MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MINISTERIO DE EDUCACIÓN MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL MINISTERIO DE ECONOMÍA MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN Fuente: R ENTIDAD-SUBGRUPO DE TIPO DE GASTOS En la ejecución del Presupuesto de Egresos Devengado por Entidad y Tipo de Gasto para el período de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2017, al desglosar la información de acuerdo a las distintas clasificaciones se observa que en Desarrollo Humano se devengó Q.23, millones, cantidad que representa el 33.60% del total de gastos devengados, dentro de este mismo tipo de gasto, el Ministerio de Educación y el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social registraron en su orden Q.11, y Q.5, millones, equivalentes al 47.39% y 21.70% respectivamente; en Transferencias Corrientes se ejecutó Q.17, millones con el 24.58% del total de egresos, con una importante participación de Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro y el Ministerio de Educación ejecutando en ese rubro el 76.60% y 8.23%, respectivamente; la Deuda Pública registró una ejecución Q.11, millones con el 16.77% del total de egresos, cantidad integrada por Servicios de la Deuda Pública. En Transferencias de Capital se ejecutó Q.9, millones que representan el 14.03%, teniendo una mayor participación Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro con una ejecución del 95.85%. Así mismo, en Inversión Física se devengó Q.2, millones, destacando la participación de los Ministerios de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda y de Salud Pública y Asistencia Social con Q.1, y Q millones que equivalen al 73.41% y 6.64%, respectivamente. 29

42 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y GRUPO DE GASTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 3 30 G R U P O D E G A S T O ENTIDAD SERVICIOS PERSONALES SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ACTIVOS FINANCIEROS SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA Y AMORT. OTROS PASIVOS OTROS GASTOS ASIGNACIONES GLOBALES TOTAL PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 153,539, ,932, ,758, ,666, ,203, , ,664, MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 200,200, ,964, ,034, ,819, ,229, , ,670, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 3,361,724, ,128, ,840, ,238, ,467, , ,095, ,463,815, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 1,409,569, ,368, ,889, ,251, ,900, ,000, ,005, ,020,985, MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 198,700, ,595, ,695, ,643, ,552, , , ,915, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 10,929,298, ,378, ,530, ,809, ,440,674, ,213, ,818,905, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 2,547,056, ,201,219, ,490,715, ,965, ,712, ,000, ,487, ,940,157, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 84,875, ,466, ,851, , ,097, ,650, ,672, MINISTERIO DE ECONOMÍA 88,484, ,950, ,544, ,679, ,319, ,809, ,583, ,370, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 434,147, ,741, ,235, ,814, ,040, ,412, ,862, ,243, ,478,498, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 403,007, ,126, ,234, ,415,235, ,227, ,671, ,596, ,389, ,885,489, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 53,921, ,996, ,223, ,974, ,800, ,916, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 244,332, ,161, ,732, ,269, ,670, ,877, ,042, SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 13,397, ,247, , ,479, , , ,436, COMISIÓN PRESIDENCIAL COORD. DE LA POLÍTICA DEL EJECUTIVO EN MATERIA DE DERECHOS HUMANOS 17,871, ,965, , , ,880, ,849, ,424, SECRETARÍA PRIVADA DE LA PRESIDENCIA 11,326, , , , , ,675, SECRETARÍA DE COORDINACIÓN EJECUTIVA DE LA PRESIDENCIA 42,433, ,456, ,365, ,582, , , ,988, FONDO DE DESARROLLO INDÍGENA GUATEMALTECO 12,115, ,567, ,919, ,103, , ,304, SECRETARÍA DE COMUNICACIÓN SOCIAL DE LA PRESIDENCIA 14,976, ,768, ,235, ,805, , ,954, SECRETARÍA DE BIENESTAR SOCIAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 127,192, ,391, ,296, , ,203, ,030, ,576, SECRETARÍA DE LA PAZ 27,662, ,703, , , ,643, , ,572, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 39,519, ,294, , , ,125, ,385, CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 67,726, ,008, ,744, ,299, ,819, , ,748, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 13,974, ,538, ,566, ,731, , , ,201, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 59,057, ,080, ,883, ,278, ,862, , , , ,218, CONSEJO NACIONAL DE LA JUVENTUD 11,428, ,433, , ,979, , ,668, SECRETARÍA EJECUTIVA COMISIÓN CONTRA LAS ADICCIONES Y EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS 3,819, , , , , ,828, SECRETARÍA NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 11,949, ,940, ,171, , , ,377, SECRETARÍA DE OBRAS SOCIALES DE LA ESPOSA DEL PRESIDENTE 57,355, ,849, ,269, ,601, ,699, ,100, ,875, SECRETARÍA PRESIDENCIAL DE LA MUJER 16,015, ,206, , , , ,430, SECRETARÍA DE ASUNTOS AGRARIOS DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 22,797, ,252, ,018, ,536, , ,043, ,911, COMISIÓN PRESIDENCIAL CONTRA LA DISCRIMINACIÓN Y EL RAC. CONTRA LOS PUEBLOS INDÍGENAS 5,195, ,721, , , , , ,089, SECRETARÍA DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REP. 30,015, ,493, ,034, , , , ,456, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN Y SU ENTORNO 7,165, , , , , ,358, DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 10,914, ,149, , , , , ,583, SECRETARÍA DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA DEL ESTADO 21,823, ,134, ,119, ,583, , ,222, SECRETARÍA TÉCNICA DEL CONSEJO NACIONAL DE SEGURIDAD 22,130, ,398, ,485, , , ,004, SECRETARÍA CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS 11,613, ,931, ,215, , , ,260, MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 67,640, ,189, ,362, ,851, ,108, , ,543, ,132, OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 1,109,609, ,067,460, ,408,094, ,574,235, ,989, ,000, ,344,388, SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA 11,945,924, ,945,924, MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 178,597, ,969, ,839, ,622, ,589, ,044, ,662, PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 62,332, ,518, ,814, ,035, ,777, , ,824, TOTAL 22,206,515, ,426,352, ,780,867, ,971,919, ,503,859, ,989,127, ,883, ,945,924, ,961, ,179, ,217,591, Fuente: R GASTOS- ENTIDAD - GRUPO DE GASTO 30

43 Entidad En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y GRUPO DE GASTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , , , , , , Fuente: R GASTOS- ENTIDAD - GRUPO DE GASTO - SERVICIOS PERSONALES SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA MINISTERIO DE GOBERNACIÓN MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL MINISTERIO DE ECONOMÍA MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN TRANSFERENCIAS CORRIENTES Grupo de Gasto TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ACTIVOS FINANCIEROS SERV. DE LA DEUDA PUB. Y AMORT. OTROS GASTOS MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL MINISTERIO DE EDUCACIÓN MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL ASIGNACIONES GLOBLES Durante el ejercicio fiscal 2017, en la ejecución del Presupuesto de Egresos por Entidad y Grupo de Gasto, incide la ejecución en Servicios Personales donde se devengó la cantidad de Q.22, millones, representada por el 31.18% del total de gastos efectuados, dentro de ese mismo grupo Q.10, millones, es decir, el 49.22% corresponde al Ministerio de Educación y Q.3, millones que equivalen al 15.14% al Ministerio de Gobernación. En ese mismo orden se encuentra la ejecución en Transferencias Corrientes que ascendieron a Q.17, millones, que representa el 24.58% del total devengado, destacando en ese grupo Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro y el Ministerio de Educación con Q.13, y Q.1, millones equivalentes al 76.60% y 8.23%, respectivamente. En el grupo de gasto Servicios de la Deuda Pública y Amortización de Otros Pasivos se ejecutó Q.11, millones, que equivale al 16.77% del total de egresos, cifra registrada en su totalidad por los Servicios de la Deuda Pública. Las Transferencias de Capital ejecutaron el 14.03% con Q.9, millones del total de gastos efectuados, las cuales en un 95.85% se registró en Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro, mientras que en los Grupos de Gasto Servicios No Personales, Materiales y Suministros, Propiedad, Planta, Equipo e Intangibles se devengó Q.4,426.35, Q.2, y Q.1, millones, que en su orden equivalen al 6.22%, 3.90% y 2.77% de ejecución; en tanto que Activos Financieros, Otros Gastos y Asignaciones Globales, suman en conjunto Q millones que representa el 0.55% del total de gastos. 31

44 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) ENTIDAD INGRESOS CORRIENTES PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 213,664, DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS DE RECURSOS DEL TESORO INGRESOS DERIVADOS DE LA EXTINCIÓN DE DOMINIO 3 DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS DE INGRESOS DERIVADOS POR EXTINCIÓN DE DOMINIO INGRESOS TRIBUTARIOS IVA PAZ INGRESOS ORDINARIOS DE APORTE CONSTITUCIONAL OTROS RECURSOS DEL TESORO CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA 32 INGRESOS PROPIOS MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 350,893, ,960, ,818, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 3,253,907, ,870, ,138, ,798, ,511, ,934, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 1,793,538, , , ,966, MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 242,944, ,396, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 11,144,815, ,476,300, ,805, ,168, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 5,403,666, ,766, ,743, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 77,139, ,504, ,239, MINISTERIO DE ECONOMÍA 187,171, ,985, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 1,025,581, ,091, ,920, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 847,309, ,181, ,780, ,193, ,767, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 53,912, ,984, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 213,631, ,440, ,510, ,397, SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 17,436, COMISIÓN PRESIDENCIAL COORD. DE LA POLÍTICA DEL EJECUTIVO EN MAT. DE DERECHOS HUMANOS 26,376, SECRETARÍA PRIVADA DE LA PRESIDENCIA 12,675, SECRETARÍA DE COORDINACIÓN EJECUTIVA DE LA PRESIDENCIA 61,988, FONDO DE DESARROLLO INDÍGENA GUATEMALTECO 23,304, SECRETARÍA DE COMUNICACIÓN SOCIAL DE LA PRESIDENCIA 25,954, SECRETARÍA DE BIENESTAR SOCIAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 201,576, SECRETARÍA DE LA PAZ 40,572, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 50,287, , CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 57,231, , ,130, ,395, ,764, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 29,201, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 67,684, , CONSEJO NACIONAL DE LA JUVENTUD 11,349, SECRETARÍA EJECUTIVA COMISIÓN CONTRA LAS ADICCIONES Y EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS 4,828, SECRETARÍA NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 15,020, ,356, SECRETARÍA DE OBRAS SOCIALES DE LA ESPOSA DEL PRESIDENTE 90,373, ,501, SECRETARÍA PRESIDENCIAL DE LA MUJER 19,415, SECRETARÍA DE ASUNTOS AGRARIOS DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 36,911, COMISIÓN PRESIDENCIAL CONTRA LA DISC. Y EL RACISMO CONTRA LOS PUEBLOS INDÍGENAS 8,089, SECRETARÍA DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 12,170, ,542, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN Y SU ENTORNO 9,358, DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 15,583, SECRETARÍA DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA DEL ESTADO 28,222, SECRETARÍA TÉCNICA DEL CONSEJO NACIONAL DE SEGURIDAD 27,004, SECRETARÍA CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS 16,260, MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 75,173, ,313, OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 10,896,393, ,612, ,725,738, ,308,872, ,476, SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA 4,058,894, ,740, FUENTE DE FINANCIAMIENTO MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 210,220, ,684, PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 91,822, , TOTAL 41,026,258, ,080,547, ,870, ,146, ,241,732, ,428,118, ,925,243, ,265, /2 32

45 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 3 33 FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENTIDAD DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS DE INGRESOS PROPIOS COLOCACIONES INTERNAS DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS DE COLOCACIONES INTERNAS COLOCACIONES EXTENAS PRÉSTAMOS EXTERNOS DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS DE COLOCACIONES EXTERNAS DONACIONES EXTERNAS DONACIONES INTERNAS TOTAL PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 213,664, MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 13,998, ,670, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 64,450, ,556, ,291, , ,463,815, MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 19,042, ,756, ,455, ,020,985, MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 4,857, ,985, ,732, ,915, MINISTERIO DE EDUCACIÓN 8,112, ,618, ,084, ,818,905, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 6,090, ,409, ,097, ,383, ,940,157, MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 294,115, ,503, , ,672, MINISTERIO DE ECONOMÍA 8,316, ,500, ,094, ,302, ,370, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 2,875, ,379, ,648, ,478,498, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 37,278, ,223, ,145, ,609, ,885,489, MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 104, ,914, ,916, MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 9,363, ,699, ,042, SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 17,436, COMISIÓN PRESIDENCIAL COORD. DE LA POLÍTICA DEL EJECUTIVO EN MAT. DE DERECHOS HUMANOS 41,047, ,424, SECRETARÍA PRIVADA DE LA PRESIDENCIA ,675, SECRETARÍA DE COORDINACIÓN EJECUTIVA DE LA PRESIDENCIA 61,988, FONDO DE DESARROLLO INDÍGENA GUATEMALTECO 23,304, SECRETARÍA DE COMUNICACIÓN SOCIAL DE LA PRESIDENCIA 25,954, SECRETARÍA DE BIENESTAR SOCIAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 201,576, SECRETARÍA DE LA PAZ 40,572, OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 86, ,385, CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 3,350, ,686, ,137, ,748, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 29,201, SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 587, ,850, , ,218, CONSEJO NACIONAL DE LA JUVENTUD 5,319, ,668, SECRETARÍA EJEC. COMISIÓN CONTRA LAS ADICCIONES Y EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS 4,828, SECRETARÍA NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 19,377, SECRETARÍA DE OBRAS SOCIALES DE LA ESPOSA DEL PRESIDENTE 145,875, SECRETARÍA PRESIDENCIAL DE LA MUJER 2,014, ,430, SECRETARÍA DE ASUNTOS AGRARIOS DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 36,911, COMISIÓN PRESIDENCIAL CONTRA LA DISC. Y EL RAC. CONTRA LOS PUEBLOS INDÍGENAS 8,089, SECRETARÍA DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTR. DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 10,743, ,456, AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN Y SU ENTORNO 9,358, DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 15,583, SECRETARÍA DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA DEL ESTADO 28,222, SECRETARÍA TÉCNICA DEL CONSEJO NACIONAL DE SEGURIDAD 27,004, SECRETARÍA CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS 16,260, MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 6,161, , ,618, ,132, OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 2,039,053, ,339, ,580, ,321, ,344,388, SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA 4,976,077, ,241, ,922,150, ,326, ,493, ,945,924, MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 31,296, , ,662, PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 91,824, TOTAL 176,564, ,954,871, ,744, ,922,150, ,081,290, ,493, ,464, ,829, ,217,591, Fuente: R GASTOS - ENTIDAD FUENTE DE FINANCIAMIENTO 2/2 33

46 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , , , , , , , Entidad PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MINISTERIO DE ECONOMÍA MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL MINISTERIO DE EDUCACIÓN MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Fuente de Financiamiento MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA Fuente: R GASTOS - ENTIDAD - FUENTE DE FINANCIAMIENTO En la ejecución del Presupuesto de Egresos Devengado por Entidad y Fuente de Financiamiento para el ejercicio fiscal 2017 el 57.61% del total de gastos devengados, que equivale a Q.41, millones, fueron financiados con Ingresos Corrientes; dentro de ese monto, el Ministerio de Educación ejecutó Q.11, millones, equivalente al 27.17% y Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro ejecutó Q.10, millones es decir un 26.56%. Así mismo, por medio de Ingresos Tributarios IVA-Paz se financió el presupuesto en Q.8, millones para ese período, cantidad que equivale al 11.57%; mientras que las fuentes de financiamiento Colocaciones Internas e Ingresos Ordinarios de Aporte Constitucional participaron con el 11.17% y 9.03%, que representan Q.7, y Q.6, millones, respectivamente. Las fuentes Otros Recursos del Tesoro con Afectación Especifica, Colocaciones Externas, Préstamos Externos, Disminución de Caja y Bancos de Recursos del Tesoro, Ingresos Propios, Disminución de Colocaciones Internas, Disminuciones de Caja y Bancos de Ingresos Propios, Donaciones Externas, Disminuciones de Caja y Bancos de Colocaciones Externas, Donaciones Internas, Disminución de Caja y Bancos de Ingresos Derivados por Extinción de Dominio e Ingresos Derivados de la Extinción de Dominio en forma conjunta financiaron en Q.7, millones, es decir el 10.62% del total de egresos. 34

47 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR REGIÓN Y TIPO DE GASTO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 3 35 TIPO DE GASTO REGIÓN ADMINISTRACIÓN DESARROLLO HUMANO TRANSFERENCIAS CORRIENTES INVERSIÓN FÍSICA TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INVERSIÓN FINANCIERA DEUDA PÚBLICA TOTAL REGIÓN I METROPOLITANA 3,841,124, ,141,192, ,792,682, ,008, ,512,399, ,883, ,752,290, REGIÓN II NORTE 191,249, ,440,439, ,690, ,897, ,073, ,942,351, REGIÓN III NORORIENTE 246,763, ,602,383, ,096, ,756, ,751, ,706,752, REGIÓN IV SURORIENTE 123,474, ,469,739, ,576, ,046, ,534, ,146,371, REGIÓN V CENTRAL 195,809, ,585,974, ,777, ,853, ,174,908, ,609,324, REGIÓN VI SUROCCIDENTE 355,306, ,131,323, ,132,730, ,672, ,393,230, ,486,263, REGIÓN VII NOROCCIDENTE 186,965, ,166,030, ,610, ,952, ,117,799, ,072,358, REGIÓN VIII PETÉN 238,908, ,361, ,285, ,363, ,752, ,675,672, MULTIREGIONAL 25,082, ,808, ,995,116, ,449, ,676, ,549,133, SERVICIOS EN EL EXTERIOR 302,612, ,291, ,245, ,149, DEUDA PÚBLICA 11,945,924, ,945,924, TOTAL 5,707,296, ,927,254, ,503,859, ,092,245, ,989,127, ,883, ,945,924, ,217,591, Fuente: R GASTOS - REGIÓN SUBGRUPO DE TIPO DE GASTO 35

48 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR REGIÓN Y TIPO DE GASTO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , REGIÓN DEUDA PÚBLICA 20, , SERVICIOS EN EL EXTERIOR MULTIREGIONAL 15, , ,945.9 REGIÓN VIII PETÉN REGIÓN VII NOROCCIDENTE REGIÓN VI SUROCCIDENTE 10, REGIÓN V CENTRAL 55, REGIÓN IV SURORIENTE 5, ADMINISTRACIÓN DESARROLLO HUMANO TRANSFERENCIAS CORRIENTES 52, INVERSIÓN FÍSICA TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INVERSIÓN FINANCIERA DEUDA PÚBLICA REGIÓN III NORORIENTE REGIÓN II NORTE REGIÓN I METROPOLITANA Tipo de Gasto Fuente: R GASTOS - REGIÓN SUBGRUPO DE TIPO DE GASTO La ejecución del Presupuesto de Egresos Devengado por Región y Tipo de Gasto en el período de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2017 en Desarrollo Humano fue de Q.23, millones que representa el 33.60% del total del gasto; en ese mismo tipo de gasto, las Regiones Metropolitana, Suroccidente y Noroccidente en su orden registraron Q.10,141.19, Q.4, y Q.2, millones, cantidades que representan el 42.38%, 17.27% y 9.05%, respectivamente. Así mismo, en Transferencias Corrientes se devengó el 24.58%, porcentaje representado por Q.17, millones, ejecutado principalmente a nivel Multiregional y en la región Metropolitana con el 39.96% y 38.81%, respectivamente; la Deuda Pública ejecutó Q.11, millones equivalente al 16.77% del total de gastos devengados; adicionalmente, el 14.03% del total devengado se ejecutó en Transferencias de Capital con una ejecución total de Q.9, millones, registrándose el 23.96% en la región Suroccidente y el 15.14% en la Región Metropolitana. Para el gasto en Administración se observa que hubo un devengado de Q.5, millones, de los cuales el 67.30% se ejecutó en la Región Metropolitana con Q.3, millones, en cuanto a la Inversión Física se devengó el 2.94% del total de gastos que representa un monto total de Q.2, millones. 36

49 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR FUNCIÓN Y FINALIDAD ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 3 37 FUNCIÓN SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES DEFENSA ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD CIUDADANA FINALIDAD ATENCIÓN A DESASTRES Y GESTIÓN DE RIESGOS ASUNTOS ECONÓMICOS PROTECCIÓN AMBIENTAL Administración Legislativa, Ejecutiva y Asuntos Exteriores 1,474,685, ,474,685, Administración Fiscal, Monetaria y Servicios de Fiscalización 2,202,915, ,202,915, Servicios Generales 478,823, ,823, Servicios Públicos Generales n.c.d 706,220, ,220, Defensa Militar 752,472, ,472, Defensa Civil 274,650, ,650, Ayuda Militar al Exterior 50,828, ,828, Defensa n.c.d 365,172, ,172, Servicios de Policía y Seguridad Ciudadana 3,299,373, ,299,373, Administración de Justicia 4,222,301, ,222,301, Defensoría Pública Penal y de los Derechos Humanos 388,290, ,290, Administración de Asuntos Penitenciarios 482,306, ,306, Administración de Asuntos Migratorios 116,964, ,964, Investigación y Desarrollo Relacionados con el Orden Público 69,712, ,712, Orden Público y Seguridad Ciudadana n.c.d 391,146, ,146, Servicios de Prevención y Control de Incendios, y Servicios de 213,570, ,570, Gestión para la Reducción de Riesgos a Desastres 173,571, ,571, Atención a Desastres y Gestión de Riesgos n.c.d 146, , Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 295,714, ,714, Agricultura, Producción Pecuaria, Silvicultura, Caza y Pesca 1,277,431, ,277,431, Combustibles y Energía 384,875, ,875, Minería, Manufacturas y Construcción 14,473, ,473, Transporte 2,846,985, ,846,985, Comunicaciones 29,476, ,476, Otras Actividades Económicas y Financieras 115,127, ,127, Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económi 7,544, ,544, Asuntos económicos n.c.d 106,010, ,010, Ordenación de Desechos 15,706, ,706, Ordenación de Aguas Residuales 350,624, ,624, Reducción de la Contaminación 47,439, ,439, Protección de la Diversidad Biológica y del Paisaje 531,178, ,178, Protección Ambiental n.c.d 72,056, ,056, VAN 21,757,800, TOTAL 4,862,644, ,443,125, ,970,096, ,289, ,077,639, ,017,005, TOTAL 1/2 37

50 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR FUNCIÓN Y FINALIDAD ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 3 38 FUNCIÓN URBANIZACIÓN Y SERVICIOS COMUNITARIOS SALUD ACTIVIDADES DEPORTIVAS, RECREATIVAS, CULTURA Y RELIGIÓN EDUCACIÓN PROTECCIÓN SOCIAL TRANSACCIONES DE LA DEUDA PÚBLICA VIENEN 21,757,800, Urbanización 4,615, ,615, Desarrollo Comunitario 7,249,403, ,249,403, Abastecimiento de Agua 511,670, ,670, Servicios Hospitalarios 1,505,626, ,505,626, Servicios de Salud Pública 3,729,801, ,729,801, Salud n.c.d 638,773, ,773, Servicios Deportivos y de Recreación 488,434, ,434, Servicios Culturales 260,513, ,513, Servicios de Radio, Televisión y Servicios Editoriales 39,110, ,110, Actividades Deportivas, Recreativas, Cultura y Religión n.c.d 131,100, ,100, Educación Preprimaria y Primaria 9,503,170, ,503,170, Educación Media 1,740,768, ,740,768, Educación Universitaria o Superior 1,819,729, ,819,729, Educación no Atribuible a Ningún Nivel Escolarizado 187,079, ,079, Servicios Auxiliares de la Educación 1,798,256, ,798,256, Investigación y Desarrollo Relacionados con la Educación 19,377, ,377, Educación n.c.d 719,207, ,207, Enfermedad, Funcionamiento Corporal y Discapacidad 729,641, ,641, Edad Avanzada 5,210,727, ,210,727, Familia e Hijos 602,383, ,383, Vivienda 171,049, ,049, Otros Riesgos de Exclusión Social 229,136, ,136, Protección Social n.c.d 224,290, ,290, Intereses y Comisiones de la Deuda Pública 8,003,069, ,003,069, Amortizaciones de la Deuda Pública 3,942,854, ,942,854, Fuente: R GASTOS FUNCIÓN FINALIDAD FINALIDAD TOTAL 7,765,689, ,874,202, ,158, ,787,589, ,167,227, ,945,924, ,217,591, TOTAL 2/2 38

51 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR FINALIDAD ENERO DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , , , , , , , , , , , , , , , SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES DEFENSA ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD CIUDADANA ATENCIÓN A DESASTRES Y GESTIÓN DE RIESGOS ASUNTOS ECONÓMICOS PROTECCIÓN AMBIENTAL FINALIDAD URBANIZACIÓN Y SERVICIOS COMUNITARIOS SALUD ACTIVIDADES DEPORTIVAS, RECREATIVAS, CULTURA Y RELIGIÓN EDUCACIÓN PROTECCIÓN SOCIAL TRANSACCIONES DE LA DEUDA PÚBLICA Fuente: R GASTOS FUNCIÓN FINALIDAD Al analizar la ejecución presupuestaria para el período de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2017 por Función y Finalidad, se aprecia que en Educación se presenta una mayor participación al ejecutar Q.15, millones, que representa el 22.17% del total de gastos; dentro de esta misma Finalidad destaca la función de Educación Preprimaria y Primaria donde se registró Q.9, millones, es decir el 60.19%. Para Transacciones de la Deuda Pública se devengaron Q.11, millones, cantidad que representa el 16.77% del total de gastos, siendo integrada principalmente por las funciones de Intereses y Comisiones de la Deuda Pública y Amortización de la Deuda Pública con Q.8, y Q.3, millones, que equivale al 66.99% y 33.01%, respectivamente. Así mismo, se tiene que las Finalidades de Orden Público y Seguridad Ciudadana, Urbanización y Servicios Comunitarios, Protección Social y Salud en su orden ejecutaron el 12.60%, 10.90%, 10.06% y 8.25%, porcentajes que equivalen a Q.8,970.10, Q.7,765.69, Q.7, y Q.5, millones, respectivamente; mientras que Asuntos Económicos y Servicios Públicos Generales devengaron Q.5, y Q.4, millones, que representan el 7.13% y 6.83% del total de gastos, respectivamente. 39

52 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS VIGENTE Y DEVENGADO POR APORTES CONSTITUCIONALES ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 4 40 INSTITUCIÓN VIGENTE DEVENGADO % EJECUCIÓN ORGANISMO JUDICIAL 1,220,698, ,220,698, CORTE DE CONSTITUCIONALIDAD 61,035, ,035, UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA 1,525,872, ,525,872, DEPORTE FEDERADO 457,762, ,522, MUNICIPALIDADES 3,051,745, ,051,744, EDUCACIÓN FÍSICA, RECREACIÓN Y DEPORTE ESCOLAR 228,881, ,805, DEPORTE NO FEDERADO 228,881, ,440, TOTAL 6,774,874, ,428,118, Fuente: R ENTIDAD FUENTE DE FINACIAMIENTO -RENGLÓN 40

53 En Millones de Quetzales MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS ESTRUCTURA DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO POR APORTES CONSTITUCIONALES ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN MILLONES DE QUETZALES) , , , , ORGANISMO JUDICIAL UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA MUNICIPALIDADES 2, , DEPORTE NO FEDERADO 1, , CORTE DE CONSTITUCIONALIDAD 1, DEPORTE FEDERADO EDUCACIÓN FÍSICA, RECREACIÓN Y DEPORTE ESCOLAR - DEVENGADO Fuente: R ENTIDAD FUENTE DE FINACIAMIENTO RENGLÓN Para el ejercicio fiscal 2017 el Presupuesto Vigente por Aportes Constitucionales en la fuente de financiamiento 22 fue de Q.6, millones, del cual se tuvo una ejecución de Q.6, millones, representados por el 94.88% del total vigente para el ejercicio fiscal. A las distintas Municipalidades que conforman la República, se les realizó aportes a través de esa fuente de financiamiento por un monto total de Q.3, millones, cantidad que representa el 47.47% del total de egresos devengados por aportes constitucionales; para la Universidad de San Carlos de Guatemala se realizaron transferencias por Q.1, millones y para el Organismo Judicial Q.1, millones, cifras que en su orden representan el 23.74% y 18.99% del total devengado en la misma fuente de financiamiento. Asimismo, el Deporte Federado, Deporte No Federado y la Educación Física, Recreación y Deporte Escolar devengaron en su orden Q , Q y Q millones; mientras que a la Corte de Constitucionalidad se le trasladó la totalidad del presupuesto asignado en ese mismo rubro, ascendiendo a Q millones. 41

54 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO 4 SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR 42 % EJECUCIÓN 473 TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 1,280, ,280, ,280, ,280, ,280, TOTAL PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 1,280, ,280, ,280, ,280, ,280, MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 451 TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 18,267, ,283, ,984, ,984, ,984, ,984, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 12,690, ,690, ,860, ,860, ,845, ,829, ,829, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 2,310, ,310, ,201, ,201, ,201, , , TOTAL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 33,267, ,283, ,984, ,046, ,046, ,031, ,938, ,938, MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 435 TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 900, ,500, ,400, ,400, ,400, ,400, TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 5,700, ,700, ,700, ,700, ,700, TRANSFERENCIAS A GOBIERNOS EXTRANJEROS 88,200, ,200, ,047, ,047, ,047, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 700, , , , , , , TOTAL MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 7,300, ,700, ,000, ,589, ,589, ,589, , , MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 453 TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENTRALIZADAS Y AUTÓNOMAS NO FINAN. 82,000, ,222, ,222, ,222, ,222, ,222, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 90, , , , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 216, , , , , , , TOTAL MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 82,306, ,222, ,528, ,486, ,486, ,486, , , MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 432 TRANSFERENCIAS A INST. DE SALUD Y ASISTENCIA SOCIAL 27, , , , , TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 1,354, , , , , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 290, , , , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 245, , , , , , , TOTAL MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 1,916, , ,273, ,154, ,154, ,154, , , MINISTERIO DE EDUCACIÓN 431 TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA 285,071, ,071, ,884, ,884, ,796, ,186, ,186, TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 859,042, ,506, ,548, ,535, ,488, ,486, ,013, ,059, TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 2,288, ,288, ,288, ,288, ,288, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENTRALIZADAS Y AUTÓNOMAS NO FINAN. 248,380, ,380, ,645, ,645, ,645, ,734, ,734, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 1,350, ,350, ,018, ,018, ,018, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 301, , , , , , , TOTAL MINISTERIO DE EDUCACIÓN 1,396,434, ,506, ,437,941, ,319,656, ,318,609, ,318,519, ,284, ,331, /3 42

55 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 4 43 ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJECUCIÓN M INISTERIO DE SALUD P ÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 432 TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES DE SALUD Y ASISTENCIA SOCIAL 452,854, ,050, ,904, ,154, ,154, ,154, , , TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 8,900, ,900, ,900, ,900, ,900, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 2,296, ,296, ,048, ,048, ,048, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 1,142, , ,490, ,312, ,312, ,312, , , TOTAL M INISTERIO DE SALUD P ÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 465,192, ,397, ,590, ,414, ,414, ,414, ,176, ,176, M INISTERIO DE TRABAJO Y P REVISIÓN SOCIAL 435 TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 12, , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 890, , , , , , , TOTAL M INISTERIO DE TRABAJO Y P REVISIÓN SOCIAL 902, , , , , , , M IN IST ER IO D E EC ON OM Í A 435 TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 1,747, , ,601, ,601, ,601, ,601, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENTRALIZADAS Y AUTÓNOMAS NO FINAN. 330,700, ,677, ,022, ,022, ,022, ,022, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 1,409, , ,439, ,374, ,374, ,374, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 5,138, ,194, ,333, ,289, ,289, ,289, , , T OT A L M IN IST ER IO D E EC ON OM Í A 338,994, ,597, ,397, ,288, ,288, ,288, , , M IN IST ER IO D E A GR IC ULT UR A, GA N A D ER Í A Y A LIM EN T A C IÓN 431 TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA 3,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 4,350, , ,331, ,331, ,331, ,331, TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PRIVADAS 3,000, ,000, ,878, ,878, ,878, , , TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENTRALIZADAS Y AUTÓNOMAS NO FINAN. 160,371, ,994, ,377, ,965, ,965, ,965, , , TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PUBLICAS NO FINANCIERAS 20,555, ,135, ,419, ,051, ,051, ,051, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 12,999, ,918, ,917, ,119, ,119, ,119, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 2,400, ,000, ,400, ,000, ,000, ,000, , , TRANSFERENCIAS A MANCOMUNIDADES 4,083, ,083, ,041, ,041, ,041, , , T OT A L M IN IST ER IO D E A GR IC ULT UR A, GA N A D ER Í A Y A LIM EN T A C IÓN 206,676, ,852, ,529, ,387, ,387, ,387, ,141, ,141, M IN IST ER IO D E C OM UN IC A C ION ES, IN F R A EST R UC T UR A Y VIVIEN D A 437 TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PRIVADAS 5,000, ,999, TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS 4,374, ,500, ,874, ,874, ,874, ,874, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 2,104, , ,189, ,827, ,827, ,373, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 760, , , , , , , , T OT A L M IN ISTER IO D E C OM U N IC A C ION ES, IN FR A ESTR U C TU R A Y V IV IEN D A 12,239, , ,828, ,402, ,402, ,948, , , M IN IST ER IO D E EN ER GÍ A Y M IN A S 472 TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 400, ,490, ,890, ,883, ,883, , , , T OT A L M IN IST ER IO D E EN ER GÍ A Y M IN A S 400, ,490, ,890, ,883, ,883, , , , /3 43

56 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 4 44 ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJECUCIÓN MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 435 TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 2,700, ,700, ,700, ,700, ,700, TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 12,288, ,288, ,188, ,188, ,188, ,100, ,100, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENT. Y AUT. NO FINAN. 11,500, ,500, ,500, ,500, ,500, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 238, ,234, ,472, ,350, ,350, ,350, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 80, , , , , , TOTAL MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 26,806, ,228, ,035, ,812, ,812, ,812, ,222, ,222, SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO 444 TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 157, , , , , OTRAS TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 428, , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 228, , , , , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 275, , , , , , , TOTAL SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO 503, , ,075, , , , , , MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 435 TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 15, , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 1,246, ,246, , , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 160, , , , , , , TOTAL MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 1,421, ,421, , , , , , OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 435 TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 66,500, ,009, ,490, ,061, ,061, ,061, , , TRANSFERENCIAS AL ORGANISMO JUDICIAL 2,137,970, ,402, ,123,568, ,068,868, ,068,868, ,068,868, ,699, ,699, TRANSFERENCIAS A LA CORTE DE CONSTITUCIONALIDAD 140,035, ,035, ,035, ,035, ,035, TRANSFERENCIAS A LA UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA 1,725,872, ,000, ,760,872, ,760,872, ,760,872, ,760,872, TRANSFERENCIAS AL DEPORTE 457,762, ,762, ,522, ,522, ,522, ,239, ,239, TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 3,507,572, ,290, ,492,282, ,384,191, ,383,878, ,383,878, ,090, ,403, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENT. Y AUT. NO FINAN. 1,018,630, ,962, ,029,593, ,063, ,438, ,438, ,530, ,155, TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PUBLICAS NO FINANCIERAS 300,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS A GOBIERNOS EXTRANJEROS 280, , , , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 3,600, ,600, ,600, ,600, ,600, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES PÚBLICAS MUNICIPALES DE SEGURIDAD SOCIAL 13,980, ,950, ,030, ,030, ,030, ,030, TOTAL OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 9,072,203, ,234, ,353,437, ,123,244, ,121,306, ,121,306, ,193, ,130, MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 473 TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 200, , , , , , , TOTAL MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 200, , , , , , , Fuente: R Gastos-Entidad-Grupo de Gasto y Renglón 3/3 Para el período comprendido de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2017, las Transferencias Corrientes por entidad que se destinan principalmente para financiar gastos corrientes de instituciones públicas y del sector externo, que no representan la contraprestación de bienes o servicios; se ejecutaron principalmente por los Ministerios y otras Dependencias del Ejecutivo vinculados a la educación, asistencia social y seguridad, instituciones que tienen contacto directo con la población en el interior del país; dentro de los Ministerios y Dependencias que destacan en la ejecución, se encuentra Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro con Q.9, millones ejecutados, con transferencias de orden constitucional y realizadas a la Administración Central; así mismo, se encuentra el Ministerio de Educación con transferencias corrientes realizadas por Q.1, millones con un importante apoyo a instituciones de enseñanza y sin fines de lucro; el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social y el Ministerio de Economía, devengaron en este rubro Q y Q millones, respectivamente, entidades que realizaron transferencias principalmente a entidades vinculadas a la asistencia social y entidades descentralizadas y autónomas no financieras. 44

57 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO 4 SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR 45 % EJECUCIÓN 533 TRANS. A ENTIDADES DESCENT. Y AUTONOMAS NO FINAN. 65,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TOTAL MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 65,000, ,000, ,000, ,000, ,000, MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 512 TRANS. A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 9,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TOTAL MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 9,000, ,000, ,000, ,000, ,000, MINISTERIO DE ECONOMÍA 512 TRANS. A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 145, , , , , TRANS. A COOPERATIVAS 73, , , , , TRANS. A EMPRESAS PRIVADAS 1,560, , ,627, ,590, ,590, ,590, , , TRANS. A ENTIDADES DESCENT. Y AUTONOMAS NO FINAN. 25,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANS. A INSTITUCIONES PUBLICAS FINANCIERAS 10,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TOTAL MINISTERIO DE ECONOMÍA 26,560, ,286, ,846, ,809, ,809, ,809, ,037, ,037, MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 512 TRANS. A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 85,941, ,941, ,963, ,963, ,427, ,978, ,978, TRANS. A COOPERATIVAS 31,587, ,587, ,680, ,667, ,667, ,907, ,920, TRANS. A ENTIDADES DESCENT. Y AUTONOMAS NO FINAN. 79,781, ,000, ,781, ,781, ,781, ,781, TOTAL MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 79,781, ,529, ,310, ,425, ,412, ,876, ,885, ,898, MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 511 TRANSFERENCIAS A PERSONAS INDIVIDUALES Y UNIDADES FAMILIARES 121,844, ,296, ,140, ,671, ,671, ,671, ,469, ,469, TRANS. A EMPRESAS PRIVADAS 300, , , , , TOTAL MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 122,144, ,165, ,309, ,671, ,671, ,671, ,638, ,638, OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 511 TRANSFERENCIAS A PERSONAS INDIVIDUALES Y UNIDADES FAMILIARES 403,838, ,679, ,158, ,531, ,531, ,531, ,626, ,626, TRANS. A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 32,625, ,625, ,224, ,224, ,224, , , TRANS. A COOPERATIVAS 3,354, ,354, ,354, ,354, ,354, TRANS. A EMPRESAS PRIVADAS 33,083, ,083, ,083, ,083, ,083, TRANS. AL ORGANISMO JUDICIAL 10,863, ,863, TRANS. A LA UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATE. 42,200, , ,372, ,172, ,172, ,172, ,200, ,200, TRANS. A LAS MUNICIPALIDADES 6,788,921, ,245, ,828,166, ,826,528, ,826,528, ,826,528, ,637, ,637, TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 133,377, ,637, ,739, ,973, ,973, ,973, ,766, ,766, TRANS. A LOS CONSEJOS DE DESARROLLO URBANO Y RURAL 2,159,806, ,030, ,414,836, ,834,774, ,834,774, ,831,597, ,062, ,062, TRANS. A ENTIDADES DESCENT. Y AUTONOMAS NO FINAN. 183,875, ,507, ,367, ,442, ,442, ,442, ,924, ,924, TRANS. A INSTITUCIONES PUBLICAS FINANCIERAS 74,200, ,200, ,200, ,200, ,200, TRANS. A EMPRESAS PUBLICAS NO FINAN. 60,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES PUBLICAS MUNICIPALES DE SEGURIDAD SOCIAL 4,950, ,950, ,949, ,949, ,949, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES PUBLICAS MUNICIPALES FINANCIERAS 150,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TOTAL OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 9,872,881, ,972, ,234,853, ,574,235, ,574,235, ,571,058, ,618, ,618, Fuente: R Gastos-Entidad-Grupo de Gasto y Renglón Durante el ejercicio fiscal 2017, las Transferencias de Capital realizadas por los Ministerios, Secretarías y otras Dependencias del Ejecutivo como desembolso financiero destinado a instituciones que ejecutan proyectos de beneficio social, con carácter específico por mandato constitucional o no a las municipalidades, entidades públicas municipales, Organismo Judicial y a la Universidad de San Carlos de Guatemala, por mencionar algunas instituciones; la dependencia que principalmente ejecuta en este grupo de gasto es Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro con Q.9, millones ejecutando el 93.55% de su presupuesto vigente, con transferencias de precepto constitucional y tienen importante participación los traslados a las Municipalidades y a los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural, con transferencias de Q.6, y Q.1, millones, respectivamente. Así mismo, en orden descendente los Ministerios de Agricultura, Ganadería y Alimentación y Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda realizaron transferencias de capital por Q y Q millones respectivamente, en su mayoría realizadas a personas individuales y unidades familiares así como a instituciones sin fines de lucro. 45

58 RESULTADOS ESTRATÉGICOS DE GOBIERNO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) Resultados Estratégicos de Gobierno 4 ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE COMPROMISO DEVENGADO PAGADO Seguridad Alimentaria y Nutricional, Salud Integral y Educación de Calidad Reducir la Desnutrición Crónica en Niños y Niñas menores de dos años Ministerio de Desarrollo Social 156,579, ,291, ,287, ,688, ,688, ,688, Secretaría de Seguridad Alimentaría y Nutricional 7,624, ,975, ,648, ,220, ,220, ,220, TOTAL Reducir la Desnutrición Crónica en Niños y Niñas menores de dos años 164,203, ,267, ,935, ,909, ,909, ,909, Disminuir la Mortalidad Materna y Neonatal para 2019 Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 1,757,079, ,314, ,905,393, ,399,186, ,396,021, ,393,174, TOTAL Disminuir la Mortalidad Materna y Neonatal para ,757,079, ,314, ,905,393, ,399,186, ,396,021, ,393,174, Disminuir de la Población Subalimentada Ministerio de Desarrollo Social 123,554, ,119, ,434, ,422, ,946, ,946, Ministerio de Educación 793,226, , ,751, ,121, ,280, ,278, Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 352,465, ,573, ,328,038, ,252,982, ,247,328, ,242,960, TOTAL Disminuir de la Población Subalimentada 1,269,246, ,978, ,204,225, ,974,526, ,967,556, ,963,186, Incrementar la Cobertura de Educación Preprimaria y Primaria Ministerio de Desarrollo Social 139,311, ,519, ,830, ,282, ,282, ,282, Ministerio de Educación 74,337, ,040, ,297, ,918, ,886, ,886, TOTAL Incrementar la Cobertura de Educación Preprimaria y Primaria 213,648, ,479, ,128, ,200, ,169, ,169, Incrementar la Tasa de Finalización de Educación Primaria Ministerio de Educación 51,470, , ,393, ,835, ,833, ,741, TOTAL Incrementar la Tasa de Finalización de Educación Primaria 51,470, , ,393, ,835, ,833, ,741, TOTAL Seguridad Alimentaria y Nutricional, Salud Integral y Educación de Calidad 3,455,648, ,031,428, ,487,077, ,610,658, ,600,489, ,593,180, /2 46

59 RESULTADOS ESTRATÉGICOS DE GOBIERNO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 4 ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE COMPROMISO DEVENGADO PAGADO Seguridad Integral Reducir la Ocurrencia de Hechos Delictivos contra el Patrimonio Ministerio de Gobernación 50,831, ,793, ,038, ,456, ,366, ,366, Ministerio de la Defensa 104,349, ,622, ,971, ,087, ,928, ,669, Ministerio de Desarrollo Social 26,025, ,116, ,909, ,525, ,479, ,479, TOTAL Reducir la Ocurrencia de Hechos Delictivos contra el Patrimonio 181,205, ,713, ,918, ,070, ,774, ,515, Disminuir la Tasa de Homicidios a Nivel Nacional Ministerio de Gobernación 84,674, ,109, ,565, ,707, ,592, ,592, TOTAL Disminuir la Tasa de Homicidios a Nivel Nacional 84,674, ,109, ,565, ,707, ,592, ,592, TOTAL Seguridad Integral 265,880, ,603, ,483, ,777, ,366, ,108, Turismo y Vivienda Reducir el Déficit Habitacional Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 159,830, ,309, ,139, ,568, ,568, ,568, TOTAL Reducir el Déficit Habitacional 159,830, ,309, ,139, ,568, ,568, ,568, TOTAL Turismo y Vivienda 159,830, ,309, ,139, ,568, ,568, ,568, Ambiente y Recursos Naturales Conservación de la Cobertura Forestal en el Territorio Nacional Consejo Nacional de Áreas Protegidas 104,538, ,544, ,082, ,741, ,643, ,400, TOTAL Conservación de la Cobertura Forestal en el Territorio Nacional 104,538, ,544, ,082, ,741, ,643, ,400, Incremento de la Capacidad de Resiliencia y Adaptación al Cambio Climático Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales 86,341, ,422, ,918, ,318, ,820, ,798, TOTAL Incremento de la Capacidad de Resiliencia y Adaptación al Cambio Climático 86,341, ,422, ,918, ,318, ,820, ,798, Incremento de Participación de Energía Renovable en la Matriz Energética Ministerio de Energía y Minas 6,673, , ,557, ,307, ,307, ,307, TOTAL Incremento de Participación de Energía Renovable en la Matriz Energética 6,673, , ,557, ,307, ,307, ,307, TOTAL Ambiente y Recursos Naturales 197,553, ,994, ,558, ,367, ,771, ,506, TOTAL Resultados Estratégicos de Gobierno 4,078,912, ,223,347, ,302,259, ,362,370, ,351,195, ,334,362, Fuente: R Gastos-Consultas Especiales-Seguimiento Especial del Gasto Para el ejercicio fiscal 2017 el Presupuesto Vigente para los Resultados Estratégicos de Gobierno fue de Q.5, millones, con una ejecución del 82.06% que equivale a Q.4, millones; de ese monto el 82.75% equivalente a Q.3, millones se devengó en el Resultado Seguridad Alimentaria y Nutricional, Salud Integral y Educación de Calidad con el involucramiento de los Ministerios de Desarrollo Social, Salud Pública y Asistencia Social, Educación, Agricultura, Ganadería y Alimentación y la Secretaría de Seguridad Alimentaria y Nutricional, instituciones encargadas de ejecutar cada uno de los programas que forman parte integrante del Resultado Estratégico. Así mismo, en el Resultado de Seguridad Integral, se devengaron Q millones, cantidad que representa el 94.38% del total de presupuesto vigente en ese Resultado, con programas de los Ministerios de Gobernación, la Defensa Nacional y Desarrollo Social. Para el Resultado Estratégico Turismo y Vivienda a nivel de gobierno se tuvo una ejecución de Q millones, monto que en su totalidad se devengó en el programa para reducir el déficit habitacional, ejecutado por el Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda; así mismo en el Resultado Ambiente y Recursos Naturales se devengó el 86.47% del presupuesto vigente equivalente a Q millones, ejecutado principalmente por el Consejo Nacional de Áreas Protegidas y el Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales. 2/2 47

60 TRANSFERENCIAS A CONSEJOS DEPARTAMENTALES DE DESARROLLO ENERO - DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 4 48 ASIGNADO VIGENTE COMPROMISO DEVENGADO PAGADO % EJECUCIÓN IVA PARA LA PAZ CONSEJOS DEPARTAMENTALES DE DESARROLLO CONSEJO DEPARTAMENTAL DE GUATEMALA 260,796, ,796, ,832, ,832, ,832, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE EL PROGRESO 51,238, ,238, ,863, ,863, ,863, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE SACATEPÉQUEZ 66,809, ,809, ,798, ,798, ,798, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE CHIMALTENANGO 89,115, ,115, ,296, ,296, ,296, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE ESCUINTLA 80,793, ,793, ,139, ,139, ,139, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE SANTA ROSA 74,529, ,529, ,710, ,710, ,710, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE SOLOLÁ 90,709, ,709, ,292, ,292, ,292, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE TOTONICAPÁN 77,651, ,651, ,233, ,233, ,233, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE QUETZALTENANGO 106,942, ,942, ,242, ,242, ,242, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE SUCHITEPÉQUEZ 97,167, ,167, ,050, ,050, ,050, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE RETALHULEU 66,100, ,100, ,298, ,298, ,298, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE SAN MARCOS 135,623, ,623, ,876, ,876, ,876, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE HUEHUETENANGO 143,867, ,867, ,508, ,508, ,508, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE QUICHÉ 123,371, ,371, ,723, ,723, ,723, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE BAJA VERAPAZ 65,608, ,399, ,073, ,073, ,073, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE ALTA VERAPAZ 129,593, ,593, ,995, ,995, ,995, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE PETÉN 93,586, ,948, ,609, ,609, ,609, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE IZABAL 65,427, ,427, ,236, ,236, ,236, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE ZACAPA 66,881, ,881, ,802, ,802, ,802, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE CHIQUIMULA 77,918, ,918, ,988, ,988, ,988, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE JALAPA 67,075, ,075, ,807, ,807, ,807, % CONSEJO DEPARTAMENTAL DE JUTIAPA 81,959, ,959, ,025, ,025, ,025, % TOTAL CONSEJOS DEPARTAMENTALES DE DESARROLLO 2,112,767, ,117,919, ,561,405, ,561,405, ,561,405, % Fuente: R Gastos-Consultas Especiales-Seguimiento Especial del Gasto Durante el ejercicio fiscal 2017 por aportes realizados a los Consejos Departamentales de Desarrollo -CODEDE-, específicamente de la fuente de financiamiento Ingresos Tributarios IVA-Paz, se ejecutó Q.1, millones de un presupuesto vigente de Q.2, millones lo que representa el 73.72% de ejecución; dentro de ese monto, el Consejo Departamental que recibió la mayor aportación fue el Departamento de San Marcos, siendo de Q millones de un presupuesto vigente de Q millones, lo que se traduce en una ejecución de 89.13%; en el orden de mayor porcentaje de ejecución respecto a su presupuesto vigente se encuentran los Consejos Departamentales de Sololá, El Petén, Jutiapa y Chimaltenango, con el 99.54%, 97.54%, 92.76% y 92.35%, lo que equivale a un devengado de Q.90.29, Q.92.61, Q y Q millones, respectivamente. 48

61 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLÓN DE GASTO EN FUNCIONAMIENTO, INVERSIÓN Y DEUDA PÚBLICA ENERO -DICIEMBRE2017 (EN QUETZALES) RENGLÓN GOBIERNO CENTRAL DESCRIPCIÓN 10 GAS TOS DE FUNCIONAMIENTO ASIGNADO ANUAL MODIFICADO VIGENTE ANUAL COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO 4 SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR 0 11 PERSONAL PERMANENTE 6,867,308, ,308, ,768,999, ,725,160, ,725,160, ,725,160, ,839, ,839, COMPLEMENTO PERSONAL AL SALARIO DEL PERSONAL PERMANENTE 172,774, ,047, ,822, ,065, ,065, ,065, ,756, ,756, COMPLEMENTO POR ANTIGÜEDAD AL PERSONAL PERMANENTE 555,545, ,482, ,028, ,889, ,889, ,889, ,139, ,139, COMPLEMENTO POR CALIDAD PROFESIONAL AL PERSONAL PERMANENTE 34,587, ,662, ,925, ,148, ,148, ,148, ,776, ,776, COMPLEMENTOS ESPECÍFICOS AL PERSONAL PERMANENTE 3,218,143, ,172, ,650,316, ,603,495, ,603,495, ,603,495, ,820, ,820, DERECHOS ESCALAFONARIOS 2,987,721, ,809, ,052,530, ,052,417, ,052,417, ,052,417, , , COMPLEMENTO POR DIFERENCIAL CAMBIARIO AL PERSONAL EN EL EXTERIOR 118,985, ,342, ,642, ,753, ,753, ,753, , , PERSONAL SUPERNUMERARIO 1,375,558, ,538, ,358,020, ,345,093, ,328,379, ,328,379, ,927, ,640, PERSONAL POR CONTRATO 496,535, ,643, ,179, ,563, ,563, ,563, ,615, ,615, INTERINATOS POR LICENCIA Y BECAS 13,753, ,753, ,731, ,731, ,731, , , COMPLEMENTO PERSONAL AL SALARIO DEL PERSONAL TEMPORAL 8,589, ,502, ,086, ,306, ,306, ,306, , , COMPLEMENTO POR ANTIGÜEDAD AL PERSONAL TEMPORAL 3,528, , ,341, ,469, ,469, ,469, ,871, ,871, COMPLEMENTO POR CALIDAD PROFESIONAL AL PERSONAL TEMPORAL 13,338, , ,571, ,292, ,180, ,180, ,279, ,391, COMPLEMENTOS ESPECÍFICOS AL PERSONAL TEMPORAL 406,534, ,932, ,467, ,242, ,333, ,333, ,225, ,134, OTRAS REMUNERACIONES DE PERSONAL TEMPORAL 1,082,909, ,581, ,331,491, ,255,891, ,242,648, ,242,280, ,600, ,843, JORNALES 268,598, , ,861, ,663, ,654, ,643, ,197, ,206, COMPLEMENTOS POR ANTIGÜEDAD AL PERSONAL POR JORNAL 42,730, ,194, ,925, ,437, ,437, ,437, ,487, ,487, COMPLEMENTOS ESPECÍFICOS AL PERSONAL POR JORNAL 177,675, ,506, ,181, ,543, ,543, ,413, ,637, ,637, RETRIBUCIONES A DESTAJO 1,699, ,699, ,440, ,440, ,440, , , RETRIBUCIONES POR SERVICIOS 206,106, ,000, ,105, ,263, ,263, ,241, ,841, ,841, SERV. EXTRAORDINARIOS DE PERSONAL PERMANENTE 32,626, ,950, ,676, ,447, ,447, ,447, ,228, ,228, SERV. EXTRAORDINARIOS DE PERSONAL TEMPORAL 962, , ,016, , , , , , SERV. EXTRAORDINARIOS DE PERSONAL POR JORNAL 679, , ,042, , , , , , SERV. EXTRAORDINARIOS POR TURNOS A MÉDICOS DE GUARDIA 37, , , , , , , , APORTE PATRONAL AL IGSS 510,382, , ,373, ,194, ,194, ,194, , , APORTE PARA CLASES PASIVAS 205,000, ,000, ,908, ,908, ,908, , , DIETAS 2,452, , ,456, ,137, ,137, ,125, , , GASTOS DE REPRESENTACIÓN EN EL INTERIOR 28,581, , ,860, ,803, ,803, ,803, ,057, ,057, GASTOS DE REPRESENTACIÓN EN EL EXTERIOR 3,265, , ,028, ,539, ,539, ,539, , , AGUINALDO 1,484,547, , ,485,494, ,462,256, ,459,287, ,459,275, ,237, ,206, BONIFICACIÓN ANUAL (BONO 14) 1,235,462, ,735, ,166,727, ,153,335, ,151,697, ,151,679, ,392, ,030, BONO VACACIONAL 52,609, ,231, ,840, ,786, ,576, ,576, ,053, ,263, COMPLEMENTOS COSTO DE VIDA POR SERV. EN EL EXTERIOR 7,931, , ,136, ,094, ,094, ,094, , , OTRAS PRESTACIONES 100,720, ,871, ,591, ,849, ,849, ,849, ,742, ,742, /7 49 % EJEC. 49

62 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLÓN DE GASTO EN FUNCIONAMIENTO, INVERSIÓN Y DEUDA PÚBLICA ENERO DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 50 RENGLÓN DESCRIPCIÓN ASIGNADO ANUAL MODIFICADO VIGENTE ANUAL COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJEC PERSONAL ADMINISTRATIVO, TÉCNICO, PROFESIONAL Y OPERATIVO 68,576, ,944, ,521, ,239, ,239, ,239, ,281, ,281, ENERGÍA ELÉCTRICA 264,612, ,083, ,528, ,044, ,044, ,479, ,484, ,484, AGUA 96,284, ,248, ,036, ,130, ,130, ,955, ,906, ,906, TELEFONÍA 151,509, ,793, ,715, ,318, ,138, ,108, ,397, ,577, CORREOS Y TELÉGRAFOS 6,436, ,959, ,476, ,413, ,247, ,247, ,063, ,229, EXTRACCIÓN DE BASURA Y DESTRUCCIÓN DE DESECHOS SÓLIDOS 46,508, ,688, ,820, ,488, ,488, ,487, ,331, ,331, SERVICIOS DE LAVANDERÍA 4,714, , ,548, ,264, ,264, ,174, , , DIVULGACIÓN E INFORMACIÓN 37,843, ,782, ,061, ,474, ,429, ,345, ,586, ,632, IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y REPRODUCCIÓN 248,259, ,095, ,355, ,674, ,485, ,284, ,680, ,869, VIÁTICOS EN EL EXTERIOR 33,860, ,619, ,241, ,383, ,383, ,383, ,857, ,857, VIÁTICOS DE REPRESENTACIÓN EN EL EXTERIOR 4,110, ,132, ,977, ,216, ,216, ,216, , , VIÁTICOS EN EL INTERIOR 118,250, ,482, ,767, ,609, ,606, ,604, ,158, ,160, COMPENSACIÓN POR KILÓMETRO RECORRIDO 4, , , , , OTROS VIÁTICOS Y GASTOS CONEXOS 4,727, , ,408, ,035, ,035, ,035, ,372, ,372, TRANSPORTE DE PERSONAS 56,842, ,141, ,700, ,086, ,020, ,990, ,614, ,680, FLETES 27,572, , ,595, ,030, ,023, ,009, ,565, ,571, ALMACENAJE 1,506, , ,222, , , , , , ARRENAMIENTO DE EDIFICIOS Y LOCALES 203,185, ,989, ,196, ,623, ,172, ,893, ,573, ,023, ARRENDAMIENTO DE TIERRAS Y TERRENOS 710, , , , , , , , ARRENDAMIENTO DE MÁQUINAS Y EQUIPOS DE OFICINA 19,609, ,092, ,517, ,143, ,124, ,081, ,374, ,392, ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN 50,443, ,296, ,147, ,081, ,081, ,081, , , ARRENDAMIENTO DE MEDIOS DE TRANSPORTE 15,238, ,487, ,726, ,933, ,933, ,933, ,793, ,793, ARRENDAMIENTO DE OTRAS MÁQUINAS Y EQUIPO 83,101, ,612, ,488, ,927, ,255, ,463, ,561, ,233, ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE CÓMPUTO 6,530, ,678, ,852, ,297, ,297, ,297, , , DERECHOS DE BIENES INTANGIBLES 42,450, ,874, ,324, ,119, ,029, ,967, ,205, ,295, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN 9,633, ,338, ,295, , , , , , MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE OFICINA 9,301, ,630, ,671, ,945, ,945, ,945, ,726, ,726, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO MÉDICO, SANITARIO Y DE LABORATORIO MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPOS EDUCACIONALES Y RECREATIVOS 33,566, ,478, ,088, ,134, ,061, ,866, ,953, ,027, ,244, , ,426, , , , ,164, ,164, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MEDIOS DE TRANSPORTE 117,377, ,152, ,225, ,951, ,932, ,765, ,273, ,293, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO PARA COMUNICACIONES MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN 2,563, ,598, , , , , , , ,826, ,541, , , , , , , MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO 11,886, ,255, ,631, ,674, ,668, ,659, ,956, ,962, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTRAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS 42,604, ,637, ,966, ,764, ,613, ,197, ,202, ,353, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EDIFICIOS 389,958, ,459, ,499, ,286, ,491, ,445, ,213, ,008, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE VIVIENDAS 514, , , , , , , , MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE BIENES NACIONALES DE USO COMÚN 836,627, ,062, ,690, ,255, ,128, ,296, ,435, ,562, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE INSTALACIONES 110,445, ,153, ,291, ,820, ,820, ,877, ,471, ,471, /7 50

63 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLÓN DE GASTO EN FUNCIONAMIENTO, INVERSIÓN Y DEUDA PÚBLICA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 51 RENGLÓN DESCRIPCIÓN ASIGNADO ANUAL MODIFICADO VIGENTE ANUAL COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJEC MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE CONSTRUCCIONES MILITARES 440, , , , , , , , MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTRAS OBRAS E ,474, ,100, ,575, ,305, ,305, ,305, ,269, ,269, INSTALACIONES 18 1 ESTUDIOS, INVESTIGACIÓN Y PROYECTOS DE FACTIBILIDAD 87,333, ,070, ,262, ,907, ,742, ,665, ,355, ,520, SERVICIOS MÉDICO- SANITARIOS 816,195, ,388, ,583, ,859, ,472, ,299, ,724, ,110, SERVICIOS JURÍDICOS 76,838, ,832, ,006, ,810, ,690, ,534, ,195, ,315, SERV. ECONÓMICOS, CONTABLES Y DE AUDITORÍA 25,091, ,272, ,818, ,144, ,130, ,130, ,674, ,688, SERVICIOS DE CAPACITACIÓN 402,757, ,312, ,445, ,244, ,196, ,444, ,200, ,248, SERVICIOS DE INFORMÁTICA Y SISTEMAS COMPUTACIÓN 35,822, ,413, ,408, ,211, ,130, ,124, ,197, ,278, SERVICIOS POR ACTUACIONES ARTÍSTICAS Y DEPORTIVAS 5,251, , ,761, ,516, ,516, ,516, ,245, ,245, SERVICIOS DE INGENIERÍA, ARQUITECTURA Y SUPERVISIÓN DE ,302, ,884, ,418, ,053, ,495, ,464, ,364, ,922, OBRAS 18 9 OTROS ESTUDIOS Y/O SERVICIOS 236,086, ,009, ,096, ,148, ,894, ,732, ,947, ,201, PRIMAS Y GASTOS DE SEGUROS Y FIANZAS 162,288, ,140, ,429, ,548, ,548, ,775, ,881, ,881, COMISIONES A RECEPTORES FISCALES Y RECAUDADORES 1,207,277, ,927, ,212,204, ,065,787, ,065,787, ,065,787, ,416, ,416, GASTOS BANCARIOS, COMISIONES Y OTROS GASTOS 75,925, ,633, ,292, ,437, ,437, ,437, ,855, ,855, IMPUESTOS, DERECHOS Y TASAS 17,843, ,516, ,327, ,284, ,283, ,281, ,042, ,043, SERVICIOS DE ATENCIÓN Y PROTOCOLO 55,595, ,615, ,979, ,348, ,290, ,242, ,630, ,688, SERVICIOS DE VIGILANCIA 42,435, ,872, ,563, ,627, ,513, ,513, ,935, ,050, RECOMPENSAS PARA SEGURIDAD DEL ESTADO 9,200, ,737, ,462, ,362, ,362, ,362, , , OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 195,393, ,222, ,170, ,414, ,981, ,944, ,756, ,189, ALIMENTOS PARA PERSONAS 887,061, ,022, ,083, ,877, ,016, ,990, ,206, ,067, ALIMENTOS PARA ANIMALES 1,653, , ,131, ,947, ,947, ,947, , , PRODUCTOS ANIMALES 5,688, ,958, , , , , , , PRODUCTOS AGROFORESTALES, MADERA, CORCHO Y SUS ,190, ,720, ,911, ,765, ,765, ,756, ,145, ,145, MANUFACTURAS 2 15 PRODUCTOS AGROPECUARIOS PARA COMERCIALIZACIÓN 23,095, ,801, ,293, ,505, ,505, ,505, ,788, ,788, OTROS ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,283, ,333, ,616, ,037, ,865, ,865, , , CARBÓN MINERAL 3, , , , , PIEDRA, ARCILLA Y ARENA 12,675, ,719, ,955, ,649, ,649, ,649, ,306, ,306, POMEZ, CAL Y YESO 734, , , , , , , , MINERALES NO METÁLICOS 29, , , , , , , , HILADOS Y TELAS 27,516, ,988, ,527, ,984, ,984, ,984, ,543, ,543, ACABADOS TEXTILES 12,356, ,613, ,742, ,572, ,571, ,554, ,170, ,171, PRENDAS DE VESTIR 101,340, ,203, ,136, ,716, ,554, ,906, ,420, ,582, OTROS TEXTILES Y VESTUARIO 15,103, ,534, ,638, ,510, ,307, ,307, ,127, ,330, PAPEL DE ESCRITORIO 61,603, ,334, ,268, ,184, ,070, ,578, ,084, ,198, PAPELES COMERCIALES, CARTONES Y OTROS 15,472, ,217, ,254, ,519, ,519, ,519, ,734, ,734, PRODUCTOS DE PAPEL O CARTÓN 42,173, ,144, ,029, ,215, ,118, ,696, ,814, ,911, PRODUCTOS DE ARTES GRÁFICAS 35,303, ,324, ,979, ,240, ,224, ,135, ,739, ,754, LIBROS, REVISTAS Y PERIÓDICOS 2,123, , ,854, ,241, ,232, ,207, , , TEXTOS DE ENSEÑANZA 9,936, ,162, ,774, , , , ,685, ,685, /7 51

64 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLÓN DE GASTO EN FUNCIONAMIENTO, INVERSIÓN Y DEUDA PÚBLICA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 52 RENGLÓN DESCRIPCIÓN ASIGNADO ANUAL MODIFICADO VIGENTE ANUAL COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJEC TEXTOS DE ENSEÑANZA 9,936, ,162, ,774, , , , ,685, ,685, ESPECIES TIMBRADAS Y VALORES 10,637, ,892, ,745, ,374, ,374, ,374, , , OTROS PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS 623, , , , , , , , CUEROS Y PIELES 4,321, , ,494, ,481, ,481, ,481, , , ARTÍCULOS DE CUERO 525, , , , , , , , LLANTAS Y NEUMÁTICOS 51,466, ,487, ,978, ,546, ,372, ,372, ,431, ,606, ARTÍCULOS DE CAUCHO 4,675, ,306, ,981, ,711, ,711, ,711, ,270, ,270, ELEMENTOS Y COMPUESTOS QUÍMICOS 303,347, ,549, ,897, ,166, ,462, ,631, ,731, ,435, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 372,621, ,516, ,104, ,855, ,479, ,742, ,249, ,624, ABONOS Y FERTILIZANTES 4,254, ,160, ,094, , , , ,573, ,573, INSECTICIDAS, FUMIGANTES Y SIMILARES 19,357, ,221, ,578, ,514, ,361, ,242, ,063, ,217, ASFALTO Y SIMILARES 768, , , , , , , , PRODUCTOS MEDICINALES Y FARMACÉUTICOS 1,117,501, ,116, ,384, ,123, ,341, ,960, ,261, ,043, TINTES, PINTURAS Y COLORANTES 71,598, ,909, ,688, ,988, ,881, ,547, ,700, ,807, PRODUCTOS PLÁSTICOS, NYLON, VINIL Y P.V.C. 55,957, ,111, ,068, ,986, ,235, ,980, ,082, ,832, OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 93,667, ,079, ,588, ,950, ,900, ,899, ,638, ,688, PRODUCTOS DE ARCILLA 715, , , , , , , , PRODUCTOS DE VIDRIO 3,588, ,845, ,743, , , , , , PRODUCTOS DE LOZA Y PORCELANA 4,744, ,508, ,236, ,457, ,457, ,457, ,778, ,779, CEMENTO 16,877, ,684, ,193, ,190, ,187, ,183, ,002, ,005, PROD. DE CEMENTO, POMEZ, ASBESTO Y YESO 3,725, , ,231, ,952, ,952, ,932, ,279, ,279, OTROS PRODUCTOS DE MINERALES NO METÁLICOS 97, , , , , , , , PRODUCTOS SIDERÚRGICOS 29,545, ,965, ,580, ,795, ,795, ,781, ,785, ,785, PRODUCTOS METALÚRGICOS NO FÉRRICOS 5,159, ,338, ,821, ,882, ,813, ,812, , ,008, PRODUCTOS DE METAL 10,007, , ,698, ,003, ,003, ,985, ,695, ,695, ESTRUCTURAS METÁLICAS ACABADAS 14,806, ,395, ,201, ,920, ,920, ,918, ,281, ,281, MATERIALES Y EQUIPOS DIVERSOS 45,093, ,898, ,194, ,606, ,606, ,606, ,588, ,588, HERRAMIENTAS MENORES 12,627, ,250, ,377, ,573, ,570, ,568, ,803, ,806, OTROS PRODUCTOS METÁLICOS 2,292, ,737, ,029, ,349, ,349, ,343, ,680, ,680, ÚTILES DE OFICINA 55,124, ,232, ,891, ,273, ,206, ,903, ,618, ,684, ÚTILES DE LIMPIEZA Y PRODUCTOS SANITARIOS 49,353, , ,325, ,827, ,776, ,258, ,498, ,548, ÚTILES EDUCACIONALES Y CULTURALES 37,418, ,420, ,998, ,894, ,814, ,232, ,104, ,184, ÚTILES DEPORTIVOS Y RECREATIVOS 91,365, ,881, ,483, ,778, ,175, ,175, ,705, ,308, ÚTILES MENORES MÉDICO- QUIRÚRGICOS Y DE LABORATORIO 449,440, ,345, ,094, ,773, ,437, ,184, ,321, ,657, ÚTILES DE COCINA Y COMEDOR 4,574, , ,871, ,901, ,879, ,879, ,970, ,992, ÚTILES, ACCESORIOS Y MATERIALES ELÉCTRICOS 20,673, , ,145, ,959, ,875, ,858, ,185, ,270, ACCESORIOS Y REPUESTOS EN GENERAL 117,138, ,075, ,062, ,043, ,738, ,642, ,019, ,324, OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 9,752, , ,217, ,059, ,057, ,055, ,157, ,159, EQUIPO MILITAR Y DE SEGURIDAD 25,110, ,962, ,148, , , , ,718, ,718, /7 52

65 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLÓN DE GASTO EN FUNCIONAMIENTO, INVERSIÓN Y DEUDA PÚBLICA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 53 RENGLÓN DESCRIPCIÓN ASIGNADO ANUAL MODIFICADO VIGENTE ANUAL COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJEC EQUIPO MILITAR Y DE SEGURIDAD 25,110, ,962, ,148, , , , ,718, ,718, AYUDA PARA FUNERALES 10,576, ,869, ,706, ,513, ,954, ,866, ,193, ,752, PRESTACIONES PÓSTUMAS 7,602, , ,621, ,029, ,214, ,944, ,591, ,406, INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 125,381, ,700, ,680, ,368, ,186, ,347, ,312, ,494, VACACIONES PAGADAS POR RETIRO 44,406, ,875, ,531, ,404, ,487, ,017, ,127, ,044, BECAS DE ESTUDIO EN EL INTERIOR 156,740, ,180, ,921, ,064, ,057, ,767, ,856, ,863, BECAS DE ESTUDIO EN EL EXTERIOR 9,225, ,125, ,100, ,957, ,957, ,957, , , OTRAS TRANSFERENCIAS A PERSONAS INDIVIDUALES 693,625, ,709, ,335, ,399, ,396, ,396, ,936, ,938, PENSIONES 238,000, ,925, ,074, ,845, ,845, ,845, , , JUBILACIONES Y/O RETIROS 4,004,163, ,133, ,867,029, ,847,123, ,847,123, ,847,123, ,906, ,906, GASTOS DE ENTIERRO 125, , , , , , , , OTRAS PRESTACIONES Y PENSIONES 780,000, ,818, ,818, ,319, ,961, ,961, ,499, ,857, TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA 288,071, ,000, ,071, ,884, ,884, ,796, ,186, ,186, TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES DE SALUD Y ASISTENCIA SOCIAL 452,881, ,050, ,931, ,181, ,181, ,181, , , TRANSFERENCIAS A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 945,520, ,188, ,709, ,199, ,152, ,150, ,510, ,556, TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PRIVADAS 8,000, ,999, ,000, ,878, ,878, ,878, , , TRANSFERENCIAS AL ORGANISMO JUDICIAL 2,137,970, ,402, ,123,568, ,068,868, ,068,868, ,068,868, ,699, ,699, TRANSFERENCIAS A LA CORTE DE CONSTITUCIONALIDAD 140,035, ,035, ,035, ,035, ,035, TRANSFERENCIAS A LA UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA 1,725,872, ,000, ,760,872, ,760,872, ,760,872, ,760,872, TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 157, , , , , TRANSFERENCIAS AL DEPORTE 457,762, ,762, ,522, ,522, ,522, ,239, ,239, OTRAS TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 428, , , , TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 3,546,118, ,573, ,526,544, ,408,353, ,408,041, ,408,041, ,190, ,503, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENTRALIZADAS Y AUTÓNOMAS NO FINANCIERAS 1,851,582, ,486, ,842,096, ,716,419, ,714,794, ,714,794, ,676, ,301, TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS 24,929, ,364, ,294, ,926, ,926, ,926, , , TRANSFERENCIAS A GOBIERNOS EXTRANJEROS 280, ,124, ,404, ,047, ,047, ,047, , , TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 40,534, ,745, ,279, ,210, ,206, ,227, ,068, ,072, TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS REGIONALES 14,508, ,539, ,048, ,999, ,999, ,999, ,048, ,048, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES PÚBLICAS MUNICIPALES DE SEGURIDAD SOCIAL 13,980, ,950, ,030, ,030, ,030, ,030, TRANSFERENCIAS A MANCOMUNIDADES 4,083, ,083, ,041, ,041, ,041, , , DEVOLUCIONES 100,000, ,029, ,029, ,961, ,961, ,364, ,067, ,067, EMERGENCIAS Y CALAMIDADES PÚBLICAS 200,000, ,816, ,183, ,000, ,000, ,000, ,183, ,183, SENTENCIAS JUDICIALES 170,103, ,501, ,601, ,630, ,580, ,571, ,971, ,021, GASTOS NO PREVISTOS 1,202, , , , , , , , CREDITOS DE RESERVA 81,500, ,883, ,616, ,616, ,616, Tota l 10 GAS TOS DE FUNCIONAMIENTO 5 1,2 3 6,7 3 2, ,2 7 1, ,8 9 4,4 6 1, ,2 4 8,7 4 3, ,13 8,4 10, ,0 4 4,7 3 8, ,6 4 5,7 17, ,7 5 6,0 5 0, /7 53

66 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLÓN DE GASTO EN FUNCIONAMIENTO, INVERSIÓN Y DEUDA PÚBLICA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 54 RENGLÓN DESCRIPCIÓN ASIGNADO ANUAL MODIFICADO VIGENTE ANUAL COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJEC. 20 INV ERS IÓN 18 1 ESTUDIOS, INVESTIGACIONES Y PROYECTOS DE FACTIBILIDAD 28,381, , ,967, ,707, ,707, ,130, ,260, ,260, SERVICIOS JURÍDICOS 3,381, ,381, ,381, ,381, SERVICIOS DE INGENIERÍA, 18 8 ARQUITECTURA Y SUPERVISIÓN DE 147,319, ,058, ,260, ,187, ,956, ,596, ,072, ,304, OBRAS 3 11 TIERRAS Y TERRENOS 12,914, ,621, ,293, ,201, ,201, , ,091, ,091, EDIFICIOS, ESTRUCTURAS E INSTALACIONES 20,856, ,856, ,856, ,856, OTROS BIENES MUEBLES PREEXISTENTES 157, , , , , , , MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN 6,068, , ,122, , , , ,264, ,264, EQUIPO DE OFICINA 26,081, ,780, ,862, ,631, ,328, ,360, ,231, ,533, EQUIPO MÉDICO- SANITARIO Y DE LABORATORIO 77,128, ,495, ,624, ,836, ,958, ,248, ,787, ,665, EQUIPO EDUCACIONAL, CULTURAL Y RECREATIVO 77,494, ,508, ,002, ,454, ,299, ,982, ,547, ,702, EQUIPO DE TRANSPORTE 146,025, ,469, ,495, ,520, ,439, ,639, ,974, ,055, EQUIPO PARA COMUNICACIONES 50,422, ,383, ,806, ,139, ,094, ,691, ,666, ,711, MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA CONSTRUCCIÓN 73,076, ,076, ,958, ,958, ,958, , , EQUIPO DE CÓMPUTO 194,132, ,794, ,926, ,634, ,394, ,920, ,292, ,532, OTRAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS 101,651, ,626, ,278, ,397, ,880, ,691, ,880, ,397, CONSTRUCCIÓN DE BIENES NACIONALES DE USO COMÚN 1,857,828, ,617, ,868,445, ,360,009, ,359,650, ,033,237, ,436, ,795, CONSTRUCCIÓN DE BIENES NACIONALES DE USO NO COMÚN 596,106, ,979, ,126, ,195, ,195, ,723, ,931, ,931, LIBROS, REVISTAS Y OTROS ELEMENTOS COLECCIONABLES 123, , , , , , , , ANIMALES 4, , , , , ACTIVOS INTANGIBLES 47,003, ,367, , , , , , , TRANSFERENCIAS A PERSONAS 5 11 INDIVIDUALES Y UNIDADES 525,682, ,383, ,298, ,203, ,203, ,203, ,095, ,095, FAMILIARES 5 12 TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 127,712, ,712, ,332, ,332, ,796, ,379, ,379, TRANSFERENCIAS A COOPERATIVAS 35,016, ,016, ,108, ,095, ,095, ,907, ,920, TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PRIVADAS 1,860, ,019, ,879, ,673, ,673, ,673, , , TRANSFERENCIAS AL ORGANISMO JUDICIAL 10,863, ,863, TRANSFERENCIAS A LA UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE 42,200, , ,372, ,172, ,172, ,172, ,200, ,200, GUATEMALA TRANSFERENCIAS A LAS MUNICIPALIDADES 6,788,921, ,245, ,828,166, ,826,528, ,826,528, ,826,528, ,637, ,637, TRANSFERENCIAS A LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 133,377, ,637, ,739, ,973, ,973, ,973, ,766, ,766, TRANSFERENCIAS A LOS CONSEJOS DE DESARROLLO URBANO Y 2,159,806, ,030, ,414,836, ,834,774, ,834,774, ,831,597, ,062, ,062, RURAL TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DESCENTRALIZADAS Y 353,656, ,507, ,149, ,224, ,224, ,224, ,924, ,924, AUTÓNOMAS NO FINANCIERAS TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES PÚBLICAS FINANCIERAS 84,200, ,200, ,200, ,200, ,200, TRANSFERENCIAS A EMPRESAS PÚBLICAS NO FINANCIERAS 60,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES PÚBLICAS MUNICIPALES DE ,950, ,950, ,949, ,949, ,949, SEGURIDAD SOCIAL TRANSFERENCIAS A ENTIDADES PÚBLICAS MUNICIPALES 150,000, ,000, ,000, ,000, ,000, FINANCIERAS PRÉSTAMOS AL SECTOR PRIVADO 121,649, ,939, ,709, ,883, ,883, ,883, ,826, ,826, GASTOS NO PREVISTOS 30,006, ,006, ,091, ,091, ,113, ,914, ,914, Tota l 2 0 INV ERS IÓN 13,6 5 6,6 9 8, ,7 5 1, ,5 4 2,4 5 0, ,15 2,0 7 8, ,13 3,2 5 6, ,7 3 3,8 4 5, ,3 9 0,3 7 1, ,4 0 9,19 3, /7 54

67 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLÓN DE GASTO EN FUNCIONAMIENTO, INVERSIÓN Y DEUDA PÚBLICA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 55 RENGLÓN DESCRIPCIÓN ASIGNADO ANUAL MODIFICADO VIGENTE ANUAL COMPROMETIDO DEVENGADO PAGADO SALDO POR COMPROMETER SALDO POR DEVENGAR % EJEC. 30 DEUDA PÚBLICA 7 14 INTERESES DE LA DEUDA INTERNA A LARGO PLAZO 4,469,647, ,426, ,193,074, ,174,961, ,174,961, ,174,961, ,113, ,113, COM. Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA INTERNA A LARGO PLAZO 188,406, ,510, ,896, ,594, ,594, ,594, ,302, ,302, DESCUENTOS DE DEUDA INTERNA A LARGO PLAZO 5,659, , ,124, ,605, ,605, ,605, , , AMORTIZACIÓN DE PRIMAS DE LA DEUDA INTERNA A LARGO PLAZO 12,373, ,700, ,073, ,175, ,175, ,175, , , AMORTIZACIÓN DEFICIENCIAS NETAS DEL BANCO DE GUATEMALA 646,044, ,044, ,044, ,044, ,044, INTERESES DE LA DEUDA EXTERNA A LARGO PLAZO 1,061,500, ,100, ,063,600, ,055,058, ,055,058, ,055,058, ,541, ,541, DESCUENTOS DE DEUDA EXTERNA A LARGO PLAZO 14,194, ,250, ,444, ,030, ,030, ,030, , , INTERESES POR PRÉSTAMOS DEL SECTOR EXTERNO 1,772,022, ,796, ,641,226, ,620,306, ,620,306, ,620,306, ,919, ,919, COMISIONES Y GASTOS POR PRÉSTAMOS DEL SECTOR EXTERNO 28,830, ,292, ,537, ,513, ,513, ,513, ,024, ,024, AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS DE GOBIERNOS EXTRANJEROS 290,562, ,897, ,664, ,223, ,223, ,223, ,441, ,441, AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS DE ORGANISMOS E INSTITUCIONES REG. E INTERNACIONALES 3,606,777, ,803, ,198,974, ,033,410, ,033,410, ,033,410, ,563, ,563, Tota l 3 0 DEUDA P ÚBLICA 12,0 9 6,0 19, ,6 4 1, ,18 5,6 6 1, ,9 4 5,9 2 4, ,9 4 5,9 2 4, ,9 4 5,9 2 4, ,7 3 7, ,7 3 7, % Tota l GOBIERNO CENTRAL 7 6,9 8 9,4 5 1, ,12 2, ,6 2 2,5 7 3, ,3 4 6,7 4 6, ,2 17,5 9 1, ,7 2 4,5 0 7, ,2 7 5,8 2 7, ,4 0 4,9 8 1, % Fuente: R GASTOS SECTOR-TIPO DE GASTO-RENGLÓN 7/7 55

68 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ENTIDAD Y PROGRAMA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 56 EN T ID A D / P R OGR A M A DESCRIP CIÓN ASIGNADO ANUAL M ODIFICADO VIGENTE ANUAL COM P ROM ETIDO DEVENGADO P AGADO SA LD O P OR C OM P R OM ET ER SA LD O P OR D EVEN GA R % EJEC P RESIDENCIA DE LA REP ÚBLICA 11 DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN EJECUTIVA 41,784, ,385, ,399, ,621, ,621, ,621, ,777, ,777, SEGURIDAD PRESIDENCIAL Y VICEPRESIDENCIAL 163,987, ,723, ,710, ,271, ,267, ,267, , , SERVICIOS DE TRANSPARENCIA Y GOBIERNO ELECTRÓNICO 7,971, ,971, ,495, ,495, ,491, ,475, ,475, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 1,280, ,280, ,280, ,280, ,280, TOTAL P RESIDENCIA DE LA REP ÚBLICA 207,051, ,309, ,361, ,669, ,664, ,661, ,692, ,696, M IN IST ER IO D E R ELA C ION ES EXT ER IOR ES 01 ACTIVIDADES CENTRALES 64,935, ,394, ,541, ,532, ,492, ,404, ,009, ,049, SERVICIOS CONSULARES Y DE ATENCIÓN AL MIGRANTE 139,292, ,086, ,205, ,845, ,845, ,777, ,360, ,360, SERVICIOS DE POLÍTICA EXTERIOR 185,515, ,829, ,686, ,935, ,935, ,688, ,750, ,750, CONSERVACIÓN Y DEM ARCACIÓN DE LÍM ITES INTERNACIONALES DEL TERRITORIO NACIONAL 19,664, ,386, ,278, ,350, ,350, ,350, ,928, ,928, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 33,267, ,283, ,984, ,046, ,046, ,031, ,938, ,938, T OT A L M IN IST ER IO D E R ELA C ION ES EXT ER IOR ES 442,676, ,979, ,696, ,710, ,670, ,252, ,985, ,025, M IN IST ER IO D E GOB ER N A C IÓN 01 ACTIVIDADES CENTRALES 307,081, ,523, ,558, ,994, ,883, ,876, ,563, ,674, SERVICIOS DE INTELIGENCIA CIVIL (ACTIVIDAD COM ÚN A LOS PROGRAM AS 11, 12 Y 13) 95,000, ,800, ,200, ,712, ,712, ,712, ,487, ,487, SERVICIOS DE SEGURIDAD A LAS PERSONAS Y SU PATRIMONIO 4,013,492, ,078, ,765,413, ,547,272, ,532,851, ,523,836, ,141, ,561, SERVICIOS DE CUSTODIA Y REHABILITACIÓN DE PRIVADOS DE LIBERTAD 692,750, ,784, ,965, ,053, ,306, ,067, ,912, ,659, SERVICIOS MIGRATORIOS Y EXTRANJERÍA 200,660, ,000, ,660, ,611, ,964, ,964, ,048, ,695, SERVICIOS DE DIVULGACIÓN OFICIAL 67,323, ,300, ,023, ,048, ,048, ,048, ,974, ,974, SERVICIOS DE GOBIERNO DEPARTAM ENTAL Y REGISTRO DE PERSONAS JURÍDICAS 81,991, ,770, ,761, ,674, ,784, ,784, ,086, ,976, PREVENCIÓN DE LA VIOLENCIA Y ORGANIZACIÓN COMUNITARIA 11,000, ,000, ,334, ,334, ,334, ,665, ,665, RECONSTRUCCIÓN N7 62,482, ,482, ,388, ,388, ,388, ,094, ,094, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 7,300, ,500, ,800, ,541, ,541, ,541, , , T OT A L M IN IST ER IO D E GOB ER N A C IÓN 5,465,598, ,733, ,049,864, ,481,631, ,463,815, ,406,554, ,232, ,048, M IN IST ER IO D E LA D EF EN SA N A C ION A L 01 ACTIVIDADES CENTRALES 480,069, ,831, ,901, ,328, ,268, ,268, ,572, ,632, ACTIVIDADES COM UNES A LOS PROGRAM AS 11, 12, 13 Y 14, SERVICIOS DE EDUCACION Y SALUD 264,655, ,989, ,665, ,027, ,027, ,927, ,638, ,638, DEFENSA DE LA SOBERANÍA E INTEGRIDAD TERRITORIAL 741,623, ,715, ,907, ,004, ,799, ,224, ,902, ,108, PREVENCIÓN DE HECHOS DELICTIVOS CONTRA EL PATRIMONIO 104,349, ,270, ,619, ,757, ,650, ,392, ,862, ,969, APRESTO PARA LA M OVILIZACIÓN DE DEFENSA, PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE DESASTRES 26,597, ,119, ,477, ,321, ,321, ,321, , , REGULACIÓN DE ESPACIOS ACUÁTICOS 8,690, ,871, ,818, ,483, ,483, ,483, , , PROYECCIÓN DIPLOMÁTICA Y APOYO EN MISIONES DE PAZ 102,464, ,405, ,059, ,368, ,368, ,338, ,690, ,690, APOYO A LA REDUCCIÓN DEL ÍNDICE DE HOMICIDIOS 32,559, ,116, ,443, ,474, ,474, ,474, ,968, ,968, ATENCIÓN POR DESASTRES NATURALES Y CALAM IDADES PÚBLICAS 2,219, ,219, ,104, ,104, ,104, , , PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 147,306, ,222, ,528, ,486, ,486, ,486, , , T OT A L M IN IST ER IO D E LA D EF EN SA N A C ION A L 1,908,316, ,325, ,081,641, ,021,358, ,020,985, ,016,021, ,283, ,656, /6 56

69 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ENTIDAD Y PROGRAMA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 57 EN T ID A D / P R OGR A M A DESCRIP CIÓN ASIGNADO ANUAL M ODIFICADO VIGENTE ANUAL COM P ROM ETIDO DEVENGADO P AGADO SA LD O P OR C OM P R OM ET ER SA LD O P OR D EVEN GA R % EJEC M INISTERIO DE FINANZAS P ÚBLICAS 01 ACTIVIDADES CENTRALES 197,128, ,288, ,840, ,310, ,310, ,305, ,529, ,529, ADMINISTRACIÓN DEL PATRIMONIO 23,168, ,538, ,630, ,113, ,113, ,113, , , ADM INISTRACIÓN FINANCIERA 100,079, ,850, ,929, ,690, ,690, ,690, ,238, ,238, SERVICIOS DE IMPRENTA 39,200, ,135, ,064, ,799, ,799, ,799, ,264, ,264, TOTAL M INISTERIO DE FINANZAS P ÚBLICAS 359,577, ,112, ,464, ,915, ,915, ,910, ,549, ,549, M IN IST ER IO D E ED UC A C IÓN 01 ACTIVIDADES CENTRALES 608,403, ,063, ,340, ,151, ,992, ,077, ,188, ,347, ACTIVIDADES COM UNES A LOS PROGRAM AS DE PREPRIM ARIA Y PRIMARIA (PRG. 11 Y 12) ACTIVIDADES COM UNES A LOS PROGRAM AS DE PRIM ARIA, BÁSICO Y DIVERSIFICADO (PRG. 12, 13 Y 14) ACTIVIDADES COM UNES A LOS PROGRAM AS DE PREPRIM ARIA, PRIMARIA, BÁSICO Y DIVERSIFICADO (PRG. 11, 12, 13 Y 14) 140,234, ,146, ,380, ,230, ,230, ,230, , , ,933, ,565, ,367, ,795, ,033, ,033, ,571, ,334, ,465, ,002, ,462, ,231, ,330, ,238, ,231, ,132, EDUCACIÓN ESCOLAR DE PREPRIMARIA 1,722,544, ,392, ,786,936, ,712,172, ,703,573, ,702,122, ,764, ,362, EDUCACIÓN ESCOLAR DE PRIMARIA 7,708,447, ,974, ,921,421, ,615,352, ,595,322, ,594,631, ,069, ,099, EDUCACIÓN ESCOLAR BÁSICA 1,012,176, ,049, ,127, ,547, ,854, ,595, ,579, ,272, EDUCACIÓN ESCOLAR DIVERSIFICADA 567,237, ,218, ,018, ,034, ,537, ,227, ,984, ,481, EDUCACIÓN EXTRAESCOLAR 123,094, ,385, ,480, ,899, ,812, ,797, ,580, ,668, APOYO PARA EL CONSUMO ADECUADO DE ALIMENTOS 793,226, ,226, ,648, ,808, ,806, ,577, ,417, COBERTURA EDUCATIVA ESCOLAR EN PREPRIMARIA Y PRIMARIA 74,337, ,999, ,338, ,603, ,577, ,577, ,734, ,760, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 536,104, ,104, ,832, ,832, ,744, ,271, ,271, T OT A L M IN IST ER IO D E ED UC A C IÓN 13,937,205, ,937,205, ,886,500, ,818,905, ,814,081, ,050,704, ,118,299, M INISTERIO DE SALUD P ÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 01 ADM INISTRACIÓN INSTITUCIONAL 354,915, ,122, ,038, ,750, ,572, ,572, ,288, ,466, INFRAESTRUCTURA EN SALUD 122,536, , ,061, ,680, ,680, ,680, ,380, ,380, SERVICIO DE FORMACIÓN DEL RECURSO HUMANO 234,628, ,021, ,650, ,670, ,973, ,771, ,980, ,677, FOMENTO DE LA SALUD Y MEDICINA PREVENTIVA 844,739, ,179, ,919, ,006, ,490, ,454, ,912, ,429, RECUPERACIÓN DE LA SALUD 2,769,530, ,891, ,848,421, ,604,549, ,598,008, ,586,110, ,871, ,412, PREVENCIÓN DE LA M ORTALIDAD DE LA NIÑEZ Y DE LA DESNUTRICIÓN CRÓNICA 1,033,591, ,006, ,584, ,649, ,971, ,032, ,935, ,613, PREVENCIÓN DE LA MORTALIDAD MATERNA Y NEONATAL 724,640, ,633, ,007, ,496, ,668, ,810, ,510, ,338, PREVENCIÓN Y CONTROL DE ITS, VIH/SIDA 113,799, ,319, ,119, ,854, ,734, ,734, ,265, ,385, PREVENCIÓN Y CONTROL DE LA TUBERCULOSIS 31,998, , ,586, ,698, ,680, ,680, ,887, ,905, PREVENCIÓN Y CONTROL DE LAS ENFERM EDADES VECTORIALES Y ZOONÓTICAS 191,051, ,593, ,645, ,507, ,507, ,507, ,138, ,138, RECONSTRUCCIÓN JL7 9,470, ,470, ,455, ,455, ,455, ,014, ,014, RECONSTRUCCIÓN N7 1,000, ,000, ,000, ,000, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 465,192, ,397, ,590, ,414, ,414, ,414, ,176, ,176, T OT A L M IN IST ER IO D E SA LUD P ÚB LIC A Y A SIST EN C IA SOC IA L 6,897,096, ,897,096, ,952,735, ,940,157, ,926,224, ,360, ,939, /6 57

70 EN T ID A D / P R OGR A M A MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ENTIDAD Y PROGRAMA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) DESCRIP CIÓN ASIGNADO ANUAL M ODIFICADO VIGENTE ANUAL COM P ROM ETIDO DEVENGADO P AGADO 5 SA LD O P OR C OM P R OM ET ER SA LD O P OR D EVEN GA R 58 % EJEC M INISTERIO DE TRABAJO Y P REVISIÓN SOCIAL 01 ADM INISTRACIÓN INSTITUCIONAL 56,617, , ,648, ,376, ,099, ,045, ,272, ,548, GESTIÓN DE ASUNTOS LABORALES 10,921, , ,587, ,954, ,921, ,859, ,632, ,665, RECREACIÓN DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO 54,519, ,000, ,519, ,872, ,189, ,474, ,646, ,330, ATENCIÓN AL ADULTO MAYOR 505,000, ,664, ,664, ,995, ,619, ,563, ,669, ,045, PROMOCIÓN DE LA FORMALIDAD DEL EMPLEO 36,296, , ,599, ,100, ,052, ,920, ,498, ,546, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 902, , , , , , , TOTAL M INISTERIO DE TRABAJO Y P REVISIÓN SOCIAL 664,257, ,664, ,921, ,093, ,672, ,653, ,828, ,249, M INISTERIO DE ECONOM ÍA 01 ACTIVIDADES CENTRALES 55,612, , ,652, ,091, ,091, ,083, ,560, ,560, SERVICIOS REGISTRALES 37,853, ,966, ,887, ,627, ,615, ,615, ,260, ,272, PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN Y COMPETENCIA 120,406, ,366, ,040, ,710, ,700, ,700, ,329, ,340, GESTIÓN DE LA INTEGRACIÓN ECONÓM ICA Y COM ERCIO EXTERIOR 54,015, ,366, ,648, ,201, ,201, ,063, ,447, ,447, DESARROLLO DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 31,599, ,078, ,521, ,951, ,951, ,951, ,569, ,569, ASISTENCIA Y PROTECCIÓN AL CONSUM IDOR Y SUPERVISIÓN DEL COMERCIO INTERNO 16,255, ,255, ,375, ,375, ,375, , , PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 363,994, , ,542, ,434, ,434, ,434, ,108, ,108, T OT A L M IN IST ER IO D E EC ON OM Í A 679,738, ,189, ,549, ,393, ,370, ,223, ,155, ,178, M IN IST ER IO D E A GR IC ULT UR A, GA N A D ER Í A Y A LIM EN T A C IÓN 01 ACTIVIDADES CENTRALES 141,399, ,929, ,329, ,738, ,863, ,403, ,590, ,465, APOYO A LA AGRICULTURA FAMILIAR 352,465, ,859, ,325, ,187, ,055, ,164, ,137, ,270, DESARROLLO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES 36,420, ,768, ,189, ,018, ,745, ,716, ,171, ,444, APOYO A LA PRODUCTIVIDAD Y COM PETITIVIDAD AGROPECUARIA E HIDROBIOLÓGICA 268,556, ,651, ,904, ,951, ,706, ,696, ,952, ,197, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 286,458, ,405, ,052, ,127, ,127, ,127, ,924, ,924, T OT A L M IN IST ER IO D E A GR IC ULT UR A, GA N A D ER Í A Y A LIM EN T A C IÓN M IN IST ER IO D E C OM UN IC A C ION ES, IN F R A EST R UC T UR A Y VIVIEN D A 1,085,301, ,500, ,594,801, ,488,024, ,478,498, ,475,110, ,777, ,303, ACTIVIDADES CENTRALES 28,913, ,849, ,762, ,814, ,814, ,814, ,948, ,948, DESARROLLO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL 3,321,312, ,642, ,150,669, ,201,184, ,193,530, ,842,282, ,485, ,139, REGULACIÓN DE TRANSPORTE EXTRAURBANO POR CARRETERA 10,638, ,638, ,341, ,341, ,341, , , SERVICIOS AERONÁUTICOS Y AEROPORTUARIOS 235,322, ,021, ,343, ,330, ,277, ,287, ,013, ,066, CONSTRUCCIÓN DE OBRA PÚBLICA 151,291, ,933, ,225, ,130, ,130, ,421, ,095, ,095, SERVICIOS DE RADIODIFUSIÓN Y TELEVISIÓN 9,500, , ,127, ,008, ,008, ,008, ,118, ,118, SERVICIOS DE INFORM ACIÓN SISM OLÓGICA, CLIM ÁTICA, METEOROLÓGICA E HIDROLÓGICA 36,522, ,060, ,462, ,267, ,267, ,267, ,195, ,195, SERVICIOS DE CORREOS Y TELÉGRAFOS 8,000, ,818, ,818, ,497, ,497, ,497, ,320, ,320, SERVICIOS DE PROTECCIÓN Y SEGURIDAD VIAL 20,000, ,310, ,310, ,368, ,368, ,368, , , DESARROLLO DE LA VIVIENDA 159,830, ,424, ,254, ,486, ,486, ,486, ,768, ,768, /6 58

71 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ENTIDAD Y PROGRAMA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) 5 59 EN T ID A D / P R OGR A M A DESCRIP CIÓN ASIGNADO ANUAL M ODIFICADO VIGENTE ANUAL COM P ROM ETIDO DEVENGADO P AGADO SA LD O P OR C OM P R OM ET ER SA LD O P OR D EVEN GA R % EJEC 20 SERVICIOS DE URBANIZACIÓN, LEGALIZACIÓN, CONSTRUCCIÓN Y MEJORAMIENTO DE BIENES INMUEBLES 40,254, ,314, ,569, ,656, ,656, ,656, ,913, ,913, SERVICIOS DE CABLE POR TELEVISIÓN 5,454, ,454, ,147, ,147, ,147, , , REGULACIÓN DE TELECOMUNICACIONES 32,829, ,018, ,811, ,004, ,004, ,004, ,807, ,807, SERVICIOS PARA EL DESARROLLO DE LA TELEFONÍA 6,100, ,100, ,857, ,857, ,857, ,242, ,242, ATENCIÓN POR DESASTRES NATURALES Y CALAM IDADES PÚBLICAS 8,821, ,821, ,785, ,785, ,189, ,036, ,036, RECONSTRUCCIÓN JL7 18,668, ,668, ,668, ,668, ,668, RECONSTRUCCIÓN N7 19,934, ,560, ,373, ,262, ,262, ,222, , , PROGRAM A DE RECONSTRUCCIÓN ORIGINADO POR LA TORMENTA AGATHA Y ERUPCIÓN DEL VOLCAN DE PACAYA 52,903, ,903, ,982, ,982, ,982, , , PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 12,239, , ,828, ,402, ,402, ,948, , , T OT A L M IN IST ER IO D E C OM UN IC A C ION ES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 4,098,142, ,000, ,058,142, ,893,195, ,885,489, ,517,452, ,164,946, ,172,653, M IN IST ER IO D E EN ER GÍ A Y M IN A S 01 ACTIVIDADES CENTRALES 31,812, ,355, ,456, ,031, ,031, ,031, , , EXPLORACIÓN, EXPLOTACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN PETROLERA 18,330, ,589, ,741, ,944, ,938, ,938, ,797, ,802, EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN MINERA 15,442, ,179, ,262, ,020, ,020, ,020, ,242, ,242, SEGURIDAD RADIOLÓGICA 3,061, , ,013, ,839, ,839, ,839, , , SERVICIOS TÉCNICOS DE LABORATORIO 5,085, , ,350, ,897, ,895, ,895, , , INCREM ENTO DE LA ENERGÍA RENOVABLE EN LA M ATRIZ ENERGÉTICA 6,673, , ,557, ,307, ,307, ,307, , , PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 400, ,490, ,890, ,883, ,883, , , , T OT A L M IN IST ER IO D E EN ER GÍ A Y M IN A S 80,807, ,535, ,272, ,924, ,916, ,434, ,348, ,355, M INISTERIO DE CULTURA Y DEP ORTES 01 ACTIVIDADES CENTRALES 23,291, ,041, ,332, ,544, ,266, ,266, , ,066, FORMACIÓN, FOMENTO Y DIFUSIÓN DE LAS ARTES 126,958, ,788, ,170, ,586, ,083, ,714, ,583, ,087, RESTAURACIÓN, PRESERVACIÓN Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL Y NATURAL 146,926, ,575, ,501, ,706, ,168, ,105, ,795, ,333, FOMENTO AL DEPORTE NO FEDERADO Y A LA RECREACIÓN 216,592, ,592, ,655, ,251, ,245, ,936, ,340, GESTIÓN DEL DESARROLLO CULTURAL 18,682, ,737, ,945, ,490, ,461, ,461, , , PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 26,806, ,228, ,035, ,812, ,812, ,812, ,222, ,222, TOTAL M INISTERIO DE CULTURA Y DEP ORTES - 559,258, ,320, ,578, ,797, ,042, ,605, ,781, ,535, SEC R ET A R Í A S Y OT R A S D EP EN D EN C IA S D EL EJEC UT IVO 11 SERVICIOS GENERALES DE LA PRESIDENCIA 16,000, ,469, ,469, ,436, ,436, ,436, , , COORDINACIÓN DE ACCIONES SOBRE DERECHOS HUMANOS 208,100, ,639, ,460, ,436, ,424, ,424, ,023, ,035, GESTIÓN PRIVADA PRESIDENCIAL 20,000, ,308, ,691, ,675, ,675, ,675, ,016, ,016, APOYO Y PARTICIPACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LOS PUEBLOS INDÍGENAS 32,109, ,500, ,609, ,485, ,304, ,304, ,123, ,304, INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN GUBERNAMENTAL 40,000, ,000, ,110, ,954, ,954, ,889, ,045, SEGUIMIENTO DEL CUMPLIMIENTO DE LOS ACUERDOS DE PAZ 25,126, ,126, ,418, ,418, ,415, ,708, ,708, ADM INISTRACIÓN DE RECURSOS HUM ANOS DE LA ADM INISTRACIÓN PÚBLICA Y DEL RÉGIM EN DE CLASES PASIVAS 50,225, , ,174, ,385, ,385, ,385, , , COBERTURA FORESTAL Y BIODIVERSIDAD 104,538, ,677, ,215, ,841, ,748, ,101, ,373, ,466, MANEJO INTEGRADO DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 25,000, ,700, ,700, ,202, ,201, ,378, ,497, ,498, PLANIFICACIÓN, M ONITOREO Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA 77,047, ,476, ,524, ,218, ,218, ,218, ,305, ,305, /6 59

72 EN T ID A D / P R OGR A M A MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ENTIDAD Y PROGRAMA ENERO -DICIEMBRE 2017 (EN QUETZALES) DESCRIP CIÓN ASIGNADO ANUAL M ODIFICADO VIGENTE ANUAL COM P ROM ETIDO DEVENGADO P AGADO 6 SA LD O P OR C OM P R OM ET ER SA LD O P OR D EVEN GA R 60 % EJEC 35 ORGANIZACIÓN Y FORMACIÓN DE LA JUVENTUD 15,000, ,500, ,500, ,668, ,668, ,668, ,831, ,831, EDUCACIÓN PARA LA PREVENCIÓN Y TRATAM IENTO AL CONSUMO DE DROGAS 5,000, , ,425, ,828, ,828, ,828, , , PROMOCIÓN DEL DESARROLLO CIENTÍFICO Y TECNOLÓGICO 33,485, , ,697, ,377, ,377, ,377, ,319, ,319, OBRAS SOCIALES 163,629, , ,214, ,488, ,875, ,862, ,726, ,339, PROMOCIÓN Y DESARROLLO INTEGRAL DE LA MUJER 28,177, , ,993, ,430, ,430, ,430, ,563, ,563, ACCIONES CONTRA LA DISCRIM INACIÓN Y EL RACISM O CONTRA LOS PUEBLOS INDÍGENAS EN GUATEMALA 10,500, , ,386, ,127, ,089, ,089, ,258, ,296, ASUNTOS DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL 28,209, ,509, ,718, ,456, ,456, ,456, ,262, ,262, MANEJO INTEGRADO DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN 12,000, , ,872, ,358, ,358, ,102, ,513, ,513, DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 19,187, ,078, ,108, ,610, ,583, ,583, ,498, ,524, ACCIONES DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA 17,000, ,009, ,009, ,222, ,222, ,222, ,787, ,787, COORDINACIÓN DE POLÍTICAS Y PROYECTOS DE DESARROLLO 48,000, ,500, ,500, ,988, ,988, ,979, ,511, ,511, ACTIVIDADES DE BIENESTAR SOCIAL 225,000, ,143, ,143, ,169, ,576, ,576, ,973, ,566, PROGRAMA NACIONAL DE RESARCIMIENTO 28,873, ,500, ,373, ,169, ,153, ,153, ,203, ,219, ATENCIÓN A LA CONFLICTIVIDAD AGRARIA 38,000, , ,944, ,911, ,911, ,911, ,033, ,033, FORTALECIM IENTO Y APOYO AL SISTEM A NACIONAL DE SEGURIDAD 16,070, ,520, ,550, ,935, ,935, ,935, , , ESTUDIOS ESTRATÉGICOS EN SEGURIDAD 5,775, ,474, ,249, ,969, ,969, ,969, , , INSPECTORÍA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE SEGURIDAD 6,153, ,046, ,199, ,099, ,099, ,099, , , T OT A L - PROTECCIÓN CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS SEC R ET A R Í A S Y OT R A S D EP EN D EN C IA S D EL EJEC UT IVO M IN IST ER IO D E A M B IEN T E Y R EC UR SOS N A T UR A LES 14,000, ,600, ,600, ,336, ,260, ,256, ,263, ,339, ,312,207, ,747, ,250,459, ,091,360, ,087,553, ,081,797, ,098, ,905, ADM INISTRACIÓN INSTITUCIONAL 43,868, ,138, ,730, ,664, ,582, ,582, ,065, ,147, RESILIENCIA Y ADAPTACIÓN AL CAMBIO CLIMÁTICO 86,341, ,422, ,918, ,318, ,820, ,798, ,600, ,098, CONSERVACIÓN Y PROTECCIÓN DE LOS RECURSOS NATURALES Y AM BIENTE SENSIBILIZACIÓN SOCIO AM BIENTAL Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 26,399, ,234, ,164, ,636, ,633, ,633, ,528, ,531, ,901, ,339, ,562, ,241, ,240, ,240, , , DESARROLLO AMBIENTAL DE PETÉN 4,000, ,220, ,779, ,316, ,301, ,301, , , PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 1,421, ,421, , , , , , T OT A L M IN IST ER IO D E A M B IEN T E Y R EC UR SOS N A T UR A LES OBLIGACIONES DEL ESTADO A CARGO DEL TESORO 171,933, ,356, ,577, ,731, ,132, ,110, ,846, ,444, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 26,019,014, ,320, ,569,334, ,346,326, ,344,388, ,341,212, ,223,008, ,224,946, T OT A L OB LIGA C ION ES D EL EST A D O A C A R GO D EL T ESOR O 26,019,014, ,320, ,569,334, ,346,326, ,344,388, ,341,212, ,223,008, ,224,946, /6 60

73 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ENTIDAD Y PROGRAMA ENERO -DICIEMBRE2017 (EN QUETZALES) 6 61 EN T ID A D / P R OGR A M A DESCRIP CIÓN ASIGNADO ANUAL M ODIFICADO VIGENTE ANUAL COM P ROM ETIDO DEVENGADO P AGADO SA LD O P OR C OM P R OM ET ER SA LD O P OR D EVEN GA R % EJEC SERVICIOS DE LA DEUDA P ÚBLICA 99 SERVICIOS DE LA DEUDA PÚBLICA 12,096,019, ,641, ,185,661, ,945,924, ,945,924, ,945,924, ,737, ,737, TOTAL SERVICIOS DE LA DEUDA P ÚBLICA 12,096,019, ,641, ,185,661, ,945,924, ,945,924, ,945,924, ,737, ,737, M IN IST ER IO D E D ESA R R OLLO SOC IA L 01 ACTIVIDADES CENTRALES 111,018, ,025, ,993, ,128, ,293, ,217, ,864, ,699, APOYO PARA EL CONSUMO ADECUADO DE ALIMENTOS 123,554, ,459, ,094, ,298, ,822, ,822, ,796, ,272, PREVENCIÓN DE LA DELINCUENCIA EN ADOLESCENTES Y JÓVENES DOTACIONES, SERVICIOS E INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO SOCIAL TRANSFERENCIAS M ONETARIAS CONDICIONADAS EN SALUD Y EDUCACIÓN ATENCIÓN POR DESASTRES NATURALES Y CALAM IDADES PÚBLICAS 55,077, ,790, ,286, ,590, ,543, ,802, ,696, ,743, ,096, ,327, ,423, ,472, ,000, ,361, ,951, ,423, ,054, ,966, ,020, ,376, ,339, ,189, ,644, ,681, ,500, ,500, ,500, ,500, RECONSTRUCCIÓN N7 480, , , , , PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 200, , , , , , , T OT A L M IN IST ER IO D E D ESA R R OLLO SOC IA L 923,000, ,000, ,528, ,662, ,056, ,471, ,337, P ROCURADURIA GENERAL DE LA NACIÓN 01 ACTIVIDADES CENTRALES 26,733, ,872, ,606, ,436, ,420, ,391, ,170, ,185, REPRESENTACIÓN Y DEFENSA DE LOS INTERESES DEL ESTADO 28,259, ,687, ,947, ,202, ,147, ,706, ,744, ,799, CONSULTORÍA Y ASESORÍA DEL ESTADO 5,359, , ,418, ,174, ,174, ,174, , , PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS DE LA FAMILIA 21,897, ,074, ,971, ,113, ,081, ,947, ,858, ,890, TOTAL P ROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 82,250, ,693, ,943, ,926, ,824, ,220, ,017, ,119, Fuente: R GASTOS SECTOR-TIPO DE GASTO-RENGLÓN 6/6 61

74 COMPARATIVO DE PUESTOS OCUPADOS POR ENTIDAD AL 31 DE DICIEMBRE AÑOS 2016 Y 2017 RENGLONES PRESUPUESTARIOS 011, 021, 022 Y 029 PUESTOS OCUPADOS POR RENGLÓN PRESUPUESTARIO CÓDIGO DE UNIDAD NOMBRE DE INSTITUCIÓN ENTIDAD EJECUTORA Vicepresidencia de la República Secretaría de Asuntos Administrativos y de Seguridad de la Presidencia 1,092 1, ,096 1, Comisión Presidencial de Transparencia y Gobierno Electrónico -COPRET Comisión Presidencial de Diálogo -CPD Ministerio de Relaciones Exteriores Ministerio de Gobernación 38,882 40, ,726 1,925 40,926 42, Ministerio de Finanzas Públicas 1, ,224 1, Ministerio de Educación 120,042 98,349 28,430 27,645 3,109 2, , , Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 21,477 20,993 1,668 1, ,120 4,788 24,511 27, Ministerio de Trabajo y Previsión Social Ministerio de Economía Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación ,245 3,412 2,984 4, Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda ,638 2,290 2,688 3, Ministerio de Energía y Minas Ministerio de Cultura y Deportes ,082 2, Secretaría General de la Presidencia de la República Comisión Presidencial Coordinadora de Derechos Humanos Secretaría Privada de la Presidencia Secretaría de Coordinación Ejecutiva de la Presidencia Fondo de Desarrollo Indígena Guatemalteco Secretaría de Comunicación Social de la Presidencia de la República Secretaría de Bienestar Social de la Presidencia de la República ,182 1, Secretaría de la Paz Oficina Nacional de Servicio Civil Consejo Nacional de Áreas Protegidas Autoridad para el Manejo Sustentable de la Cuenca y del Lago de Amatitlán Secretaría de Planificación y Programación de la Presidencia Consejo Nacional de la Juventud Secretaría Ejecutiva Comisión contra Adicción y Trafico Ilícito de Drogas Secretaría Nacional de Ciencia y Tecnología Secretaría de Obras Sociales de la Esposa del Presidente Secretaría Presidencial de la Mujer Secretaría de Asuntos Agrarios de la Presidencia de la República Comisión Presidencial contra la Discriminación y el Racismo contra los Pueblos Indígenas Secretaría de Seguridad Alimentaria y Nutricional de la Presidencia de la República Autoridad para el Manejo Sustentable de la Cuenca del Lago de Atitlán y su Entorno Defensoría de la Mujer Indígena Secretaría de Inteligencia Estratégica del Estado -SIE Secretaría Técnica del Consejo Nacional de Seguridad Secretaría Contra la Violencia Sexual, Explotación y Trata de Personas Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales Ministerio de Desarrollo Social , ,781 1, Procuraduría General de la Nación TOTAL 62 TOTAL PRESIDENCIA, MINISTERIOS, SECRETARÍAS Y OTRAS DEPENDENCIAS DEL EJECUTIVO 189, ,900 33,673 32,820 4,485 4,116 9,836 17, , ,133 Fuente: R Históricos - Estadística de Empleados - Puestos y montos para liquidación mensual. Guatenóminas. Al analizar la cantidad de puestos ocupados en la Presidencia, Ministerios de Estado, Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo para los renglones presupuestarios 011, 021, 022 y 029, en el ejercicio fiscal 2017, el total de puestos ocupados fue de 223,133, de esa cantidad, 168,900 puestos corresponden al renglón presupuestario 011 que equivale al 75.69% del total de puestos ocupados; 32,820, 4,116 y 17,297 puestos, se ubican en los renglones 021, 022 y 029, respectivamente; asimismo los Ministerios de Educación, Gobernación y de Salud Pública y Asistencia Social son las instituciones que poseen una mayor cantidad de puestos ocupados para el renglón 011 con 98,349, 40,289 y 20,993 puestos, respectivamente; lo anterior se debe a que estas instituciones tienen presencia en toda la República de Guatemala, para lo cual deben contar con mayor cantidad de personal permanente contratado. Para el ejercicio fiscal 2016 se contrataron 237,858 puestos, donde claramente se marca una disminución de 14,725 puestos ocupados para el año 2017 distribuidos en todos los renglones analizados, observando una menor contratación en el renglón presupuestario 011 con 20,964 puestos menos para el año 2017, con el 11.04% de disminución en ese renglón presupuestario, no así para los puestos en el renglón 029 que se tuvo un incremento en las contrataciones del 75.85% respecto al año anterior. 62