Informe Final Gobierno Regional del Maule Región del Maule

Transcripción

1 Infrme Final Gbiern Reginal del Maule Región del Maule Fecha. 10 de may de 201" N Infrme : 02/11

2 A.I. N 362/11 REMITE INFORME QUE INDICA. TALCA, 1 1.' *O V Adjunta, para su cncimient y fines pertinentes, cpia del Infrme Final N 02, de 2011, que cntiene el resultad de la fiscaliación practicada a ls Fnds del Préstam BID N 1958/OC-CH, Prgrama Manej Integral de Residus Sólids del Gbiern Reginal del Maule, para el perid cmprendid entre el 1 de juli al 31 de diciembre de 2010, aprbad pr el infrascrit. Saluda atentamente a Ud., JOAQU1 CORDOVA MALDONADO ABOGADO Cntralr Reginal Cntralr!. General de la República REGION DEL MAULE AL SEÑOR ' AUDITOR INTERNO GOBIERNO REGIONAL DEL MAULE TALC A. Avda. Diagnal Isidr del Slar N 21 Talca Fn:

3 A.I. N 361/11 REMITE INFORME QUE INDICA. TALCA, AY 1 1 *O O Adjunta, para su cncimient y fines pertinentes, cpia del Infrme Final N 02, de 2011, que cntiene el resultad de la fiscaliación practicada a ls Fnds del Préstam BID N 1958/OC-CH, Prgrama Manej Integral de Residus Sólids del Gbiern Reginal del Maule, para el perid cmprendid entre el 1 de juli al 31 de diciembre de 2010, aprbad pr el infrascrit. Al respect, es necesari señalar que pr tratarse de un Infrme Final crrespnde que se adpten las medidas necesarias para subsanar las bservacines pendientes de ese servici, cuya efectividad será verificada pr esta Cntralría en futuras fiscaliacines. Saluda atentamente a Ud., JOAQUIN CORDOVA MALDONADO ABOGADO Cntralr Reginal Cntralrla General de la República REGION DEL MAULE AL SEÑOR INTENDENTE GOBIERNO REGIONAL DEL MAULE TALCA. Avda. Diagnal Isidr del Slar N 21 - Talca - Fn:

4 INFORME DE OBSERVACIONES N 02 DE 2011, SOBRE AUDITORIA EFECTUADA A LOS FONDOS DEL PRÉSTAMO BID N 1958/OC-CH PROGRAMA MANEJO INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS. TALLA. 1 0 MAY 2011 En cumplimient del Plan Anual de Fiscaliación crrespndiente al añ 2011, esta Cntralría Reginal prcedió a efectuar una auditría a ls ingress y gasts efectuads pr el Gbiern Reginal del Maule durante el perid 1 de juli al 31 de diciembre de 2010 relacinads cn al Prgrama Manej Integral de Residus Sólids, financiad cn el crédit N 1958/OC-CH, del Banc Interamerican de Desarrll, BID. Objetiv La auditría tuv pr finalidad verificar el cumplimient de las dispsicines legales y reglamentarias relativas a ls ingress y egress de ls recurss financiers del Prgrama Manej Integral de Residus Sólids, y evaluar las actividades de cntrl efectuadas pr la Unidad Reginal de la Subsecretaría de Desarrll Reginal y Administrativ, SUBDERE. Metdlgía El examen se efectuó de acuerd cn las nrmas de auditría y cntrl aprbadas pr este Organism de Cntrl, pr l tant, incluyó cmprbacines parciales de registrs y dcuments que respaldan las peracines, cm asimism, la aplicación de trs medis técnics, en la medida que se estimarn necesaris de acuerd cn las circunstancias. AL SEÑOR JOAQUÍN CÓRDOVA MALDONADO CONTRALOR REGIONAL DEL MAULE PRESENTE. PST NLEGI04, O j UNIDAD - CONTROL f EXTERNO,Z" '3> 7-ALC1`

5 Univers y Muestra La auditría abarcó el perid cmprendid entre el 1 de juli al 31 de diciembre de 2010, durante el cual ls gasts ejecutads asciads al Prgrama Manej Integral de Residus Sólids alcanarn la suma de $ de ls cuales se examinó el 100% de ls pags realiads. Antecedentes Generales El Prgrama Manej Integral de Residus Sólids tiene pr bjetiv mejrar las cndicines de salubridad y calidad ambiental en centrs urbans y rurales a nivel nacinal, a través de la implementación de sistemas integrales y sstenibles para el manej eficiente de ls residus sólids dmiciliaris. El prgrama está estructurad para btener 5 resultads: I. Aument del prcentaje de residus sólids cn dispsición final en instalacines sanitaria y ambientalmente adecuadas; II. Cierre de instalacines de dispsición final de residus sólids dmiciliaris sin autriación sanitaria ambiental; III. Mejra en la capacidad de planificación reginal del manej de ls residus sólids; IV. Mejra de la gestión financiera municipal de residus sólids dmiciliaris; y V. Frtalecimient de la capacidad de fiscaliación y cntrl sanitari y ambiental del Estad. El prgrama se enmarca dentr de la Línea de Crédit Cndicinal para Pryects de Inversión, CCLIP, de US $ 400 millnes, el cual tiene pr bjet apyar el prces de descentraliación y el desarrll reginal en la República de Chile. El cst asciende a US$ 200 millnes, de ls cuales el Banc se cmprmete a aprtar la suma de US$ 100 millnes, la cntrapartida lcal asciende a igual cantidad. De acuerd a decret N 120, RR 072 del 5 de febrer de 2010, del Ministeri de Hacienda, para la séptima región, el prgrama tenía autriada pr cncept de Gasts en Persnal la cantidad de M$ Cn respect a la prvisión de Residus Sólids para la séptima región, el Gbiern Reginal del Maule n recibió remesas, según l certificad pr el Jefe de División de Análisis y Cntrl de Gestión. expne a cntinuación: El resultad de la auditría practicada se I. SOBRE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO 1. Se cnstató que el Gbiern Reginal n prvee en frma prtuna de la infrmación relativa a ls pryects a la Unidad Reginal de la SUBDERE, descnciend, en casines, antecedentes de imprtancia cm l sn ls pags efectuads pr cncept de ls referids pryects. 2. Sbre el cmpnente de cntrl que realia la Unidad de la SUBDERE de la séptima región, se cmprbó que durante el perid sujet a fiscaliación, n se efectuarn cntrles relativs al Prgrama de Residus Sólids. 3. La cnvcatria de Selección de persnal para la cntratación de prfesinal a hnraris en el marc del Prgrama Manej Integral de Residus Sólids, indica en el punt II. Tip de Cntrat, que el pla del cntrat es a cntar del 01 iembre de 2009 y n pdrá exceder del 4( CONTROL Z EXTERN "/>"-

6 -;- ejercici presupuestari vigente, es decir, del 31 de diciembre de 2009, sin embarg la ntificación de selección realiada pr el Jefe de Servici al prfesinal para realiar la función de Crdinadr del mencinad prgrama se efectuó cn fecha 24 de febrer de 2010 y la Reslución (E) N U.G.D 1378 que aprueba cntrat a hnraris registra fecha 30 de juni del mism añ. 4. Se cnstató que desde el 18 de nviembre de 2010 a la fecha de la presente visita de fiscaliación, n existe una persna que crdine las actividades relacinadas cn el Prgrama de Residus Sólids, tda ve que el prfesinal que crdinó dichas actividades trabajó en ese carg hasta el 18 de nviembre de 2010, fecha en la que fue nmbrad mediante Reslución (A) N U.G.D 169 cm Jefe de Departament, Directiv de Carrera, en el Departament de Estudis y Cntrl de Gestión, sin que se haya reemplaad el carg en el Prgrama de Residus. II. SOBRE EXAMEN DE CUENTAS De la revisión efectuada a la dcumentación sprtante prprcinada pr el GORE del Prgrama Manej Integral de Residus Sólids se verificarn las siguientes situacines: 1. Se verificó que se realiarn pags pr la suma de $ al crdinadr del Prgrama de Residus Sólids señr Fernand Pinchet Paiva, pr cncept de viátics cuys cmetids n guardan relación cn el prgrama para el cual fue cntratad. Anex N Se cnstató la existencia de reslucines que aprbarn viátics del persnal cntratad pr el prgrama, las cuales fuern emitidas cn psteriridad a la fecha del cmetid funcinari. Anex N 2. SALUDA ATENTAMENTE A UD., ED RDO IAZ A AYA J= e de ntrl Extrn Cntralría Reginal del Maule

7 ANEXOS

8 CL E2 UN IDAD DE CON TROL EXTERN O 1 cu cel 2 CG ay -0 -Cs a> - 0) 0) PAGOS DE VIATICOS POR PR OYECTOS QUE NO SE ENMARCAN EN EL PROGRAMA R ESIDUOS S ÓLIDOS TOTAL MONTO.17 E Q) (13 2 1,3 E S a 0) a- U)

9 03 _ LIJ _J < _1 _j -I O < O < 1 Z -- O CL rit f Anex N 2 u) 2 E ctd a) CY -s g 8 17_ < Ti a) E a)

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