Universidad de Sonora

Transcripción

1 Universidad de Sonora Estados Financieros al 31 de diciembre de 2016

2 Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre del 2016 y 2015 ACTIVO Activo Circulante: Efectivo y equivalentes. $ 917,899 $ 776,666 Derechos a recibir efectivo y equivalentes. 35,260 90,212 Derechos a recibir bienes o servicios Almacenes. 9,543 9,630 Total Activos Circulantes 963, ,065 Activo No circulante: Inversiones financieras a largo plazo. 435, ,830 Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso. 3,551,704 2,386,250 Bienes muebles. 1,478,214 1,385,587 Depreciación acumulada de bienes (1,189,909) Total de Activos No Circulantes 4,275,735 4,150,667 TOTAL ACTIVO $ 5,238,776 $ 5,027,732 2

3 Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre del 2016 y 2015 PASIVO Pasivo Circulante: Cuentas por pagar a corto plazo. 9) $ 410,934 $ 390,285 Total de Pasivos Circulantes 410, ,285 Pasivo No Circulante: Pasivos diferidos a largo plazo 185,928 81,564 Fondos y bienes de terceros en garantía y/o en administración a largo plazo 15) 332, ,309 Provisiones a largo plazo 14) 1,669,396 Total de Pasivos No Circulantes 2,187, ,873 TOTAL PASIVO $ 2,598,260 $ 789,158 3

4 Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre del 2016 y 2015 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones $ 774,225 $ 3,805,530 Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del ejercicio (Ahorro/Desahorro) (89,757) 13,463 Resultados de ejercicios anteriores 897, ,581 Revalúos 1,058,179 Total Hacienda Pública/Patrimonio 2,640,516 4,238,574 TOTAL DE PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO $ 5,238,776 $ 5,027,732 4

5 Estado de Actividades por los años que terminaron el 31 de diciembre del 2016 y 2015 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la gestión: Ingresos por venta de bienes y servicios $ 199,196 $ 176,456 Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas Participaciones y aportaciones 153, ,366 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas. 2,027,461 1,979,828 Otros Ingresos y Beneficios Ingresos financieros 18,428 17,746 Otros ingresos y beneficios varios 88,487 35,024 Total de Ingresos y Otros Beneficios 2,486,802 2,476,420 5

6 Estado de Actividades por los años que terminaron el 31 de diciembre del 2016 y 2015 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento Servicios personales. 1,939,268 1,889,910 Materiales y suministros. 99,618 98,011 Servicios generales. 179, ,241 Transferencia, asignaciones, subsidios y otras ayudas Ayudas sociales 18,878 23,860 Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Depreciaciones 20,310 Provisiones 292,302 Inversión Pública Inversión Pública no capitalizable 26, ,935 Total de Gastos y Otras Pérdidas 2,567,559 2,462,957 Resultados del ejercicio (Ahorro/Desahorro) $ (89,757) $ 13,463 5

7 Efectivo y Equivalentes El rubro se integraba de la siguiente forma al 31 de diciembre de 2016 y 2015 Inversiones en valores $ 629,885 $ 619,092 Bancos Recursos Presupuestales / Cuentas de Cheques 287, ,366 Fondos fijos 657 1,208 $ 917,899 $ 776,666 6

8 Derechos a recibir efectivo y equivalentes Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, esta cuenta se integra como sigue: Cuentas y colegiaturas por cobrar $ 13,266 $ 3,208 Deudores diversos 12,148 10,124 Subsidio federal por recibir 6,957 Funcionarios y empleados 2,889 1,880 Subsidios estatales por recibir 75,000 $ 35,260 $ 90,212 7

9 Almacenes Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, este rubro se integra como sigue: Inventario de libros $ 6,614 $ 6,240 Almacén de materiales y suministros de consumo 2,929 3,390 $ 9,543 $ 9,630 8

10 Inversiones financieras a largo plazo Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, el saldo se integra de la siguiente manera: Fondo de pensiones y jubilaciones STAUS $ 274,440 $ 262,035 Otros fideicomiso 103,725 61,520 Fondo de pensiones y jubilaciones (Finiquitos) 57,561 55,275 $ 435,726 $ 378,830 9

11 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, este rubro se integra como sigue: Terrenos $ 2,280,468 $ 1,222,289 Edificios no Habitacionales 1,127,507 1,042,694 Subtotal de Bienes Inmuebles 3,407,975 2,264,983 Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público Total de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 143, ,267 $ 3,551,704 $ 2,386,250 Durante el ejercicio del 2016 se registraron altas por concepto de construcciones por un importe de $107,

12 Bienes Muebles Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, este rubro se integra como sigue: Mobiliario y Equipo de Administración $ 547,588 $ 531,104 Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 156, ,740 Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 556, ,067 Vehículos y Equipo de Transporte 100,750 80,459 Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 117, ,874 Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos Total de Bienes Muebles $1,478,214 $1,385,587 Durante el ejercicio del 2016 se registraron altas de bienes muebles por un importe de $115,

13 Cuentas por pagar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 se integraba de la siguiente manera: Aportaciones para proyectos patrocinados. $ 134,022 $ 90,947 Proveedores por pagar a corto plazo 101, ,298 Aguinaldos por pagar 63,497 60,540 Cuotas y aportaciones al ISSSTESON 36,976 37,987 Acreedores diversos 1,141 11,366 Retenciones y contribuciones por pagar 6,915 7,849 Otras cuentas por pagar 67,128 73,298 $ 410,934 $ 390,285 12

14 Aportaciones para proyectos patrocinados Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 se integraba de la siguiente manera: Programa de fortalecimiento de la calidad educativa (PFCE) $ 59,295 $ 15,115 Programa para el desarrollo profesional docente (PRODEP) 32,587 24,583 Programa de carrera docente 20,676 20,178 Otras participaciones para proyectos patrocinados 21,464 31,071 $ 134,022 $ 90,947 13

15 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 se integra como sigue: Subsidio federal ordinario $ 1,038,910 $ 1,029,041 Subsidio estatal ordinario 877, ,230 Subsidio estatal extraordinario 78,214 Subsidio federal extraordinario 32,772 11,557 $ 2,027,461 $ 1,979,828 14

16 Servicios personales Al 31 de diciembre de 2016 el costo total de los servicios personales asciende a $1,939,268 de los cuales el 98.87% por importe de $1,917,285 fueron ejercidos con recursos del subsidio federal y estatal ordinario. Los egresos de este concepto ejercidos con subsidios se integran como sigue: Tipo de personal Importe pagado % Académicos 1,239, Administrativos y de servicio 391, Administrativos (confianza) 308, Total pagado $ 1,939,

17 Servicios generales Corresponde a asignaciones destinadas para el pago de servicios prestados por instituciones públicas, privadas o personas físicas ajenas a la Universidad, indispensables para el funcionamiento de la misma. Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2016 en el rubro de servicios generales por un importe total de $179,838, se integran de la siguiente manera: Concepto Importe % Servicios básicos (Energía eléctrica, Agua, Telefonía) 40, Pasajes y viáticos 36, Servicios profesionales 14,741 8 Conservación y mantenimiento 18, Cuotas de afiliación e inscripción 7,859 4 Servicios de arrendamiento 5,328 3 Otros 57, $ 179,

18 Materiales y suministros Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2016 en el rubro de materiales y suministros por un importe total de $99,618, se integran de la siguiente manera: Concepto Importe % Materias primas y comercialización (premios sorteos) 24, Productos químicos de laboratorio 10, Materiales y útiles de oficina 9, Combustibles y lubricantes 8,359 8 Materiales y artículos de construcción 13, Acervo bibliográfico 1,758 2 Herramientas y refacciones 5,365 5 Vestuarios y artículos deportivos 2,979 3 Otros 22, $ 99,

19 Bienes muebles Corresponde a las asignaciones destinadas para la adquisición de bienes muebles cuya duración se estima en varios años y que forman parte del activo fijo de la Universidad. Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2016 en el rubro de bienes muebles, e intangibles por un importe total de $115,465, se integran de la siguiente forma: Concepto Importe % Equipo de laboratorio 44, Equipo de transporte 22, Equipo de cómputo 20, Equipo de refrigeración 9,146 8 Mobiliario y equipo 7,654 7 Software y licencias 6,870 6 Maquinaria y herramientas 1,674 1 Otros 2,671 2 $ 115,

20 Inversión pública Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2016 en el rubro de Inversión Pública por un importe total de $107,275, se integran principalmente por las siguientes obras: Obra Importe % Ampliación del Estacionamiento Multinivel, unidad regional centro 16, Construcción de cafetería, campus Caborca 6,914 6 Construcción de canchas deportivas, campus Cajeme 6,676 6 Construcción de la 3ra. etapa, edificio 2, campus Cajeme 6,079 6 Construcción de edificio Administrativo, campus Cajeme 4,313 4 Construcción de cafetería, campus Nogales 3,285 3 Rehabilitación y sub-terranización líneas eléctricas, URC 3,269 3 Rehabilitación y acondicionamiento de espacios, URC 2,946 3 Construcción tramos agua potable y alcantarillado, URC 2,727 3 Construcción Talleres de Edificio 3D Div. Cs. Exactas y Naturales, URC 2,593 2 Construcción áreas de esparcimiento, campus Cajeme 2,331 2 Construcción de cafetería, campus Cajeme 2,245 2 Otras obras 47, $ 107,