CÉDULA DE OBSERVACIONES CORRECTIVA PREVENTIVA

Transcripción

1 DEFICIENCIAS EN LA INTEGRACIÓN Y CONSERVACIÓN DE EXPEDIENTES UNITARIOS DE OBRA Con motivo de la auditoría AGS/LLANO-FOPEDEP/2014, se solicitó al Gobierno Municipal de El Llano los expedientes unitarios de 8 obras insertas en el Programa Fondo de Pavimentación, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa para Municipios y Demarcaciones Territoriales del D.F. ejercicio presupuestal 2013, mismas que fueron autorizadas por la Coordinación Estatal de Planeación y Proyectos; así como la totalidad de la documentación inherente al control, seguimiento, administración y ejercicio de los recursos que le fueron transferidos al Municipio. De la revisión documental efectuada a los expedientes unitarios de obra, proporcionados a este Órgano Estatal de Control, se observa que existen inconsistencias en la integración de los mismos, ya que faltan algunos documentos que deben formar parte del expediente unitario de la obra, su análisis se presenta en el (Anexo 1). CAUSA Falta de control por parte del personal responsable de elaborar y revisar la documentación que se genera previo, durante y al término de la obra. EFECTO Expediente unitario incompleto que provoca inobservancia a las normas y Leyes Federales aplicables al programa en referencia. FUNDAMENTO LEGAL Artículos: 21, 22, 24, 31, 32, 35, 46, 54, 64, 66, de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas Artículos 16, 17, 21, 23, 38, 39, 40, 44, 113, 124, 125, 132, 164, 165, 167, CORRECTIVA El Gobierno Municipal de El Llano deberá integrar al expediente unitario de la obra, los documentos señalados como faltantes, informando de ello a esta Secretaría de Fiscalización y Rendición de Cuentas para su revisión y formulación de una Minuta para hacer constar los resultados obtenidos y en su caso, el descargo correspondiente. De no realizarse lo anterior la Secretaría de Fiscalización y Rendición de Cuentas, en observancia al Acuerdo de Coordinación celebrado entre el Ejecutivo Federal y el del Estado de Aguascalientes, dentro del ámbito de su competencia integrará el expediente correspondiente para su posterior envío a la Contraloría Municipal, para que ésta inicie los procedimientos administrativos de responsabilidad en contra de los servidores públicos que incumplieron con la disposición, debiendo informar al Órgano Estatal de Control del inicio de los procedimientos, con copia para el Órgano Superior de Fiscalización de Estado (OSFE). PREVENTIVA El Gobierno Municipal de El Llano, deberá implementar o en su caso mejorar los mecanismos de control necesarios para evitar la recurrencia de estas faltas e irregularidades, exhortando a las áreas responsables a que se coordinen y cumplan las obligaciones establecidas en las Disposiciones, Normas, Leyes y/o Reglamentos que correspondan, en tal sentido deberá notificar a la Secretaría de Fiscalización y Rendición de Cuentas, el programa o plan de acciones, o simplemente las actividades, que implementará y/o llevará a la práctica. Se acepta la observación, misma que será atendida a más tardar el 01 de Agosto de 2014.

2 170, 171 del Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. Artículo 224 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria Por el Gobierno Municipal de El Llano Ing. Miguel Ángel Quezada Cruz Director de Obras Públicas y Planeación Municipal POR LA SECRETARÍA DE FISCALIZACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES C.P. Víctor Manuel Rocha Jaime Director General de Auditoría a Programas de Inversión Pública Téc. José Eduardo Valdés Martínez Director de Supervisión y Auditoría de Obra al Estado y Municipios C.P. Maricela Carrillo Zamarripa Jefe del Departamento de Fiscalización de Obra a Gobiernos Municipales Arq. José Fernando del Río Zozaya Auditor ANEXO 1 No. De Obra Obra Observación FOPEDEP Vo.Bo.0136/13 Unidad Deportiva, Construcción de Cancha de Futbol Rápido, El Retoño Convocatoria/Invitación- Bases Invitación al Órgano de Control para el acto de presentación y apertura de

3 proposiciones El procedimiento de contratación seleccionado y la fundamentación del supuesto de excepción (DICTAMEN DE EXCEPCIÓN FIRMADO POR EL TITULAR DEL AREA RESPONSABLE) (ENVÍO DE INFORME AL ORGANO DE CONTROL) Oficio de asignación del superintendente responsable de la obra por parte de la empresa contratista. Escrito emitido por la Ejecutora y dirigido al Contratista de la disposición del o los inmuebles Bitácora de obra Caratula de la estimación, Factura, cálculo e integración de los importes correspondientes a cada estimación considerando las deducciones que correspondan. Números generadores de obra debidamente referenciados, con sus claves según catálogo, resumen de generadores y resumen de la estimación por concepto y partida. Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente Notas de bitácora del periodo de la estimación. Reporte fotográfico Convenios con la documentación soporte (catalogo de conceptos de convenios, Autorización por escrito de prórrogas Acta Entrega- Recepción física de los trabajos Finiquito de obra debidamente requisitado conforme a la normatividad Fianza de vicios ocultos Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas VoBo.0361/13 Pavimento Hidráulico, Calle Eucalipto, El procedimiento de contratación seleccionado y la fundamentación del supuesto de excepción (DICTAMEN DE EXCEPCIÓN FIRMADO POR EL TITULAR DEL AREA

4 (FOPEDEP 2013) El Retoño RESPONSABLE) (ENVÍO DE INFORME AL ORGANO DE CONTROL) Oficio de asignación del superintendente responsable de la obra por parte de la empresa contratista. Escrito emitido por la Ejecutora y dirigido al Contratista de la disposición del o los inmuebles Bitácora de obra Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente Reporte fotográfico Convenios con la documentación soporte (catalogo de conceptos de convenios, Autorización por escrito de prórrogas Acta Entrega- Recepción física de los trabajos Finiquito de obra debidamente requisitado conforme a la normatividad Fianza de vicios ocultos Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas VoBo /13(FOPEDEP 2013) Iluminación Centro Histórico II, Varias Calles, Palo Alto. Convocatoria/Invitación- Bases Invitación al Órgano de Control para el acto de presentación y apertura de proposiciones El procedimiento de contratación seleccionado y la fundamentación del supuesto de excepción (DICTAMEN DE EXCEPCIÓN FIRMADO POR EL TITULAR DEL AREA RESPONSABLE) (ENVÍO DE INFORME AL ORGANO DE CONTROL Oficio de asignación del superintendente responsable de la obra por parte de la empresa contratista. Escrito emitido por la Ejecutora y dirigido al Contratista de la disposición del o los inmuebles Bitácora de obra Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente

5 Reporte fotográfico Convenios con la documentación soporte (catalogo de conceptos de convenios, Autorización por escrito de prórrogas Acta Entrega- Recepción física de los trabajos Finiquito de obra debidamente requisitado conforme a la normatividad Fianza de vicios ocultos Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas VoBo /13(FOPEDEP 2013) Iluminación Centro Histórico I, Varias Calles, Palo Alto Convocatoria/Invitación- Bases Invitación al Órgano de Control para el acto de presentación y apertura de proposiciones El procedimiento de contratación seleccionado y la fundamentación del supuesto de excepción (DICTAMEN DE EXCEPCIÓN FIRMADO POR EL TITULAR DEL AREA RESPONSABLE) (ENVÍO DE INFORME AL ORGANO DE CONTROL). Oficio de asignación del superintendente responsable de la obra por parte de la empresa contratista. Escrito emitido por la Ejecutora y dirigido al Contratista de la disposición del o los inmuebles Bitácora de obra Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente Reporte fotográfico Convenios con la documentación soporte (catalogo de conceptos de convenios, Autorización por escrito de prórrogas Acta Entrega- Recepción física de los trabajos

6 Finiquito de obra debidamente requisitado conforme a la normatividad Fianza de vicios ocultos Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas VoBo /13(FOPEDEP 2013) Lienzo Charro Sandovales-La Nopalera, Sandovales Convocatoria/Invitación- Bases Invitación al Órgano de Control para el acto de presentación y apertura de proposiciones Bitácora de obra Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente Reporte fotográfico Convenios con la documentación soporte (catalogo de conceptos de convenios, Autorización por escrito de prórrogas Finiquito de obra debidamente requisitado conforme a la normatividad Fianza de vicios ocultos Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas FONFED06 Pavimento Hidráulico Calle Miguel Hidalgo, El Novillo. No integran el Proyecto Ejecutivo o Básico (Planos Arquitectónicos, Ingeniería, Estructurales, Instalaciones, etc.) Falta la Convocatoria/Invitación- Bases. Se muestra un oficio donde se justifica que Las invitaciones se anexaron a los paquetes de licitación, pero el proceso es incorrecto, mencionado en el artículo 42 de la ley de obra publica. No integran Documentación de Propuestas Técnica y Económica de acuerdo a la

7 Convocatoria. -No integran la Invitación al Órgano de Control para el acto de presentación y apertura de proposiciones en caso de Invitación a cuando menos tres personas. No integran el acta de apertura técnica y económica. Falta el Acta de fallo y/o aviso de que la misma se encuentra en Compranet. Falta al Garantía por la correcta y oportuna inversión del anticipo. Falta la Garantía de cumplimiento del Contrato. Falta bitácora de obra. No integran el Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente Falta el Reporte fotográfico. No integran la Fianza de vicios ocultos. No integran el Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas. (Posterior al 19/septiembre/2008), y presentación a la dependencia contratante por la persona adjudicada con un contrato, del acuse de recepción de solicitud de opinión prevista en la regla de la Resolución Miscelánea Fiscal FONFED09 Unidad Deportiva Los Conos, Rehabilitación de Nave, Construcción de Pasillo de Comunicación, Cancelería y Herrería, Estructura Y Acabado, Baños, Mamparas e Instalación Eléctrica. No integran el Proyecto Ejecutivo o Básico (Planos Arquitectónicos, Ingeniería, Estructurales, Instalaciones, etc.) Falta la Convocatoria/Invitación- Bases, se muestra un oficio donde se justifica que las invitaciones se anexaron a los paquetes de licitación, pero el proceso es incorrecto, mencionado en el artículo 42 de la ley de obra publica. No integran Documentación de Propuestas Técnica y Económica de acuerdo a la Convocatoria. No integran la Invitación al Órgano de Control para el acto de presentación y apertura de proposiciones en caso de Invitación a cuando menos tres personas. No integran el acta de apertura técnica y económica. Falta el Acta de fallo y/o aviso de que la misma se encuentra en Compranet. Falta la Garantía por la correcta y oportuna inversión del anticipo. Falta la Garantía de cumplimiento del Contrato. Bitácora de obra. No integran el Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación,

8 debidamente Falta el Reporte fotográfico. No integran la fianza de vicios ocultos. No integran el Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas. (Posterior al 19/septiembre/2008), y presentación a la dependencia contratante por la persona adjudicada con un contrato, del acuse de recepción de solicitud de opinión prevista en la regla de la Resolución Miscelánea Fiscal FONFED05 Pavimento Hidráulico Calle Esteban Lara, Montoya, El Llano Falta la Convocatoria/Invitación- Bases. Se muestra un oficio donde se justifica que Las invitaciones se anexaron a los paquetes de licitación, pero el proceso es incorrecto, mencionado en el artículo 42 de la ley de obra publica. No integran Documentación de Propuestas Técnica y Económica de acuerdo a la Convocatoria. No integran la Invitación al Órgano de Control para el acto de presentación y apertura de proposiciones en caso de Invitación a cuando menos tres personas. Falta el Acta de fallo y/o aviso de que la misma se encuentra en Compranet. Falta la Garantía por la correcta y oportuna inversión del anticipo. Falta la Garantía de cumplimiento del Contrato. No integran el Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente Falta el Reporte fotográfico. 66-No integran el Requisito en bases de licitación y de invitación a cuando menos 3 personas. (Posterior al 19/septiembre/2008), y presentación a la dependencia contratante por la persona adjudicada con un contrato, del acuse de recepción de solicitud de opinión prevista en la regla de la Resolución Miscelánea Fiscal FONFED 03 Rehabilitación de La Unidad Deportiva. Los Conos, Construcción de Sanitarios y Cerca Perimetral Falta juego de planos de proyecto ejecutivo. Faltan los números generadores referenciados en tramos y ejes a los planos del proyecto. (sólo reflejan los totales de los volúmenes, pero se desconoce la procedencia de las cantidades) Falta la invitación al órgano de control para el acto de presentación y apertura de proposiciones en caso de invitación a cuando menos tres personas.. Falta el acta de fallo y/o aviso de que la misma se encuentra en Compranet. Falta al garantía por la correcta y oportuna inversión del anticipo.

9 Falta la garantía de cumplimiento de contrato. Falta bitácora de obra electrónica; tampoco existe la bitácora convencional. Faltan los generadores referenciados a los planos correspondientes. Croquis de ubicación de los trabajos que amparan la estimación, debidamente requisitado por los que intervienen en la obra. Faltan pruebas de control o calidad Falta reporte fotográfico del proceso de la obra. Falta el acta entrega-recepción firmada por las partes involucradas. Falta el oficio de cancelación de la garantía de vicios ocultos. Otros convenios: falta documentación de ampliación de metas para justificar todos los trabajos extraordinarios que se derivan en la estimación n 1. En conceptos con clave 68 ext.-07, 68 ext.-08 y 68 ext.09.