Comisión Ejecutiva de Control Interno

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1 Página 1 de 17 San José, 02 de Diciembre del 2005 CECI Señor@s Comisión Institucional de Página Web Instituto Nacional de las Mujeres Presente Estimados señor@s: Reciban un cordial saludo de parte de las integrantes de la Comisión Ejecutiva de Control Interno del INAMU. Con la finalidad de actualizar el Portal Web y que los funcionarios tengan acceso a la información sobre las gestiones que se realizan para mejorar el sistema de control interno de nuestra institución, es nuestro interés subir al Portal el Plan de Acción Institucional para Mejorar el Sistema de Control Interno: 2005, el cual fue aprobado por la Junta Directiva del INAMU mediante Acuerdo Nº 4 del Acta Nº del Además dicho plan fue presentado en reunión donde se convocó a todo el personal el día , pero queremos aprovechar esta importante herramienta tecnológica para garantizar su difusión. Adjunto encontrará el archivo que lo contiene. Agradeciendo su valiosa colaboración, COMISIÓN EJECUTIVA DE CONTROL INTERNO

2 Página 2 de 17 PLAN DE ACCIÓN INSTITUCIONAL PARA MEJORAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO: DEBERES GENÉRICOS 1.1 Elaboración de un compendio sobre la normativa de control interno con participación de las diferentes Unidades Ejecutoras. Junio 1 a octubre 14, 2005 Asesoría Legal Comisión Ejecutiva de Control Interno Informática Archivo Central. 1 profesional de la Asesoría Legal. Contratación de servicios de digitalización de documentos. 1 profesional del archivo central. 1 profesional de la Informática. Medida 1.1.: Avances La Comisión Ejecutiva de Control Interno inició en el mes de junio 2005 el proceso de recolección de la normativa de control interno, que concluirá el 5 de agosto 2005, para pasar luego a las fases de diseño del compendio, digitalización de documentos, elaboración del compendio en versión digital y distribución del mismo. Observaciones: La medida 1.1. contempla la medida 1 incluida en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de autoevaluación emitido por el INAMU al 2003 y que al 28 de febrero 2005 no se habían implementado según Informe de la Contraloría General de la República No. DFOE-SO Ampliar la divulgación sobre la ley y el manual de control interno y promover un adecuado manejo de la misma, mediante un proceso de capacitación al personal sobre su contenido. 13 de junio, 2005 a noviembre 30, 2006 Comisión Ejecutiva de Control Interno. Dirección Administrativa Financiera. Dirección General de Areas Estratégicas. Area de Recursos Humanos. Auditoría Interna Reproducción de 100 ejemplares de la ley de control interno y su manual de aplicación. Reproducción del programa de capacitación en Control Interno. Medida 1.2.: Avances La Comisión Ejecutiva de Control Interno elaboró en el mes de junio 2005 el inventario de las y los funcionarias(os) que no contaban con la ley y el manual de control interno, la Coordinación Administrativa hizo las copias del manual requeridas y el Area de Recursos Humanos, concluirá el 29 de julio próximo, la distribución de la ley de Control Interno. Respecto a la capacitación del personal en el manejo de la ley de control interno, se realizó un intercambio con el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social y al 29 de julio, 2005 se contará

3 Tiempo invertido por la Informática en la asesoría para el manejo del software en el que corre el curso cobre el manejo de la ley de control interno. Página 3 de 17 con una propuesta de programa de capacitación Informática. Tiempo invertido en la de las jefaturas del INAMU, que iniciará su ejecución el 5 de setiembre próximo, una vez que conducción y sea aprobado por las instancias correspondientes. participación en El curso concluirá el 14 de noviembre, 2005 y el Curso sobre combinará sesiones de trabajo semanales la Ley de presenciales con la realización de ejercicios Control Interno. contemplados en un software diseñado por la Contraloría que estará asequible por medio de la Tiempo invertido por la Red Intranet del INAMU. Se requiere el respaldo formal y efectivo de las jefaturas para que las Auditora para funcionarias(os) participantes dispongan del tiempo resolver dudas requerido para asistir a las actividades y consultas programadas. planteadas por Dicho curso será coordinado por el Area Recursos las jefaturas Humanos con el apoyo de la Comisión Ejecutiva de fuera de las Control Interno y el apoyo docente y la tutoría de la sesiones presenciales. Auditoría Interna del INAMU. Para el 2006 está previsto ampliar la capacitación a todo el personal del INAMU, aprovechando las capacidades y la experiencia desarrollada por las jefaturas. Medida 1.2.: Observaciones La medida 1.2. se incluyó en la actualización del plan de mejoramiento del control interno, que realizó el INAMU en el 2004.

4 Página 4 de AMBIENTE DE CONTROL 2.1 Establecer y aplicar una normativa de control de calidad de los servicios y productos institucionales. Enero a mayo 2007 Dirección General de Areas Estratégicas Dirección Administrativo Financiera Una asignación en el 2006 para contratar una asesoría externa para el diseño y aplicación de la normativa de control de los servicios y los productos institucionales. Medida 2.1.: Observaciones a) No se han operado avances en la ejecución de esta medida. b) Se espera desarrollar un proceso para generar una normativa de control de calidad de los productos y servicios institucionales agosto del Entre octubre 2006 y enero del 2007 se aplicará la normativa de calidad con un carácter piloto, en febrero 2007 se realizará una evaluación de la aplicación y a partir de mayo 2007 se institucionalizará la aplicación de la normativa de calidad, con un carácter permanente. c) La medida 2.1. corresponde a la medida 2 incluida en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de 2.2 Elaborar y/o actualizar manuales, protocolos, reglamentos y procedimientos relativos a los procesos, servicios y productos institucionales. Julio Noviembre Comisión Ejecutiva de Control Interno Dirección General de Areas Estratégicas y Dirección Administrativa - Financiera en el 2005 y el 2006 para contratar los servicios de asesoría externa para la elaboración y/o actualización de normativa sobre los procesos, servicios y Medida 2.2.: Avances a) La Comisión Ejecutiva de Control Interno solicitó el 27 de junio de 2005 un dictamen a las Unidades Ejecutoras sobre manuales, protocolos, reglamentos y procedimientos relativos a los procesos, servicios y productos institucionales que deben elaborarse o actualizarse. b) Al 5 de agosto, 2005, la Comisión Ejecutiva de Control Interno elaborará un inventario de los manuales, protocolos, reglamentos y procedimientos relativos a los procesos, servicios y productos institucionales que deben elaborarse o actualizarse.

5 Página 5 de 17 productos institucionales. c) Al 19 de agosto, 2005 se contará con una propuesta para la elaboración o actualización de manuales, protocolos, reglamentos y procedimientos relativos a los procesos, servicios y productos institucionales que se ejecutará entre setiembre 2005 y diciembre, La medida 2.2. incorpora las medidas 3, 9 y 11 incluidas en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de 2.3 Elaborar consultivamente una política editorial y un protocolo sobre los productos de información (documentos impresos y digitales, presentaciones digitales, entre otros), así como la revisión de normativa para el uso de documentos. Marzo Enero 2007 Area Especializada de Información - Comunicación en consulta con las diferentes Unidades Ejecutoras. Dirección Administrativa- Archivo Central: normativa sobre los documentos ,00 del presupuesto 2005 para formular la política editorial del INAMU que serán reprogramados para el Profesionales del Area Especializada de Información, de la Comunicación y del Archivo Central, responsables de los Medida 2.3: Avances a) Los términos de referencia y el proceso de contratación para elaboración de la política editorial y el protocolo sobre productos de información se realizó en el primer semestre 2005, sin que se presentarán oferentes, por lo cual dicha contratación se realizará en el El proceso de elaboración, consulta de la política con su protocolo se ejecutará entre marzo y octubre, 2006 y su difusión se proyecta para noviembre, Entrará en aplicación permanente en enero b) La revisión de la normativa para el uso de documentos fue elaborada y divulgada ampliamente por la Comisión de Archivo Central, durante el tercer trimestre del Medida 2.3: Observaciones La medida 2.3. corresponde a la medida 13 incluida en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de autoevaluación emitido por el INAMU al 2003 y que al 28 de febrero 2005 no se habían implementado según

6 Página 6 de 17 productos indicados en esta medida. Informe de la Contraloría General de la República No. DFOE-SO Elaborar y difundir una normativa sobre la confidencialidad y oportunidad de la información que se integre al Reglamento Autónomo de Servicios del INAMU. Julio 15 al 30 de setiembre, 2005 Asesoría Legal de elaborar la directriz y someterla a consideración de la Presidencia y de la Junta Directiva, para su inclusión en el Reglamento Autónomo de Servicios del INAMU. Tiempo de las profesionales de la Asesoría Legal responsables de formular la propuesta. Profesionales de la Comunicación que colaboran en la difusión de la normativa sobre confidencialidad y oportunidad de la información. Medida 2.4: Avances a) Al 15 de julio, 2005 se encuentra elaborada la propuesta de artículo sobre confidencialidad y oportunidad de la información del Reglamento Autónomo de Servicios del INAMU. b) Se proyecta que a finales de agosto 2005 la Junta Directiva apruebe las reformas al Reglamento Autónomo de Servicios del INAMU y que se realice la difusión en el mes de setiembre, Medida 2.4: Observaciones La medida 2.4. corresponde a la medida 14 que aparece en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de

7 Página 7 de Formular, aprobar y 19 de Lo relativo a la Tiempo ejecutar una propuesta de Setiembre al Coordinación Interna es asignado a fortalecimiento de la 11 de responsabilidad de las elaboración de Coordinación Interna y noviembre, Direcciones de Programa los diferentes promover la evaluación, 2005 y de la planificación y seguimiento del accionar institucional. Coordinación Interna Planificación. Octubre 3, 2005 a abril 2006: Mejoramiento de las prácticas e instrumentos institucionales de monitoreo, control, seguimiento y evaluación. Diciembre, 2005 a abril 2007 Diseño, capacitación e implementación del sistema de Evaluación, Planificación y Seguimiento del accionar institucional Lo correspondiente a la evaluación, planificación y seguimiento es responsabilidad de la Planificación en consulta con las Direcciones de Programa y las Unidades Ejecutoras. productos contemplados en la medida de las Direcciones de Programa, la Planificación y las Unidades Ejecutoras del INAMU. en el 2006 para contratación de consultoría que diseñe, capacite y asesore en la implementación del sistema de evaluación, planificación y seguimiento del INAMU. Medida 2.5: Observaciones a) No se han realizado avances en la aplicación de esta medida que contempla la elaboración de tres productos: una propuesta de coordinación interna del INAMU para noviembre del 2005, el inventario y mejoramiento de las prácticas monitoreo, control, seguimiento y evaluación institucionales, proyectado para abril del Así como, el diseño del sistema de evaluación, planificación y seguimiento de la acción institucional, que se iniciará en enero del 2006 y concluirá con su institucionalización en abril del b) El diseño e implementación del Sistema Institucional de Evaluación, Planificación y Seguimiento, previsto en la medida 2.5. incorpora las medidas 4, 20, 23 y 24, que aparecen en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de autoevaluación emitido por el INAMU al 2003 y que al 28 de febrero 2005 no se habían implementado según Informe de la Contraloría General de la República No. DFOE-SO

8 Página 8 de Realizar un estudio 4 de julio, Área de Recursos sobre la cultura 2005 a enero Humanos en organizacional con 2006 coordinación con las perspectiva de género diferentes Unidades para promover actitudes, Ejecutoras. conocimientos, habilidades y valores idóneos para el desempeño de las labores. Tiempo del equipo profesional del Area Recursos Humanos para coordinar y supervisar la realización del Estudio sobre la cultura organizacional. Medida 2.6: Avances a) Durante el mes de julio, 2005 se realizaron contactos con el Instituto de Estudios del Trabajo (IESTRA) de la Universidad Nacional para obtener su apoyo técnico en la realización del estudio sobre cultura organizacional en el INAMU b) Se proyecta realizar el estudio entre los meses de setiembre y noviembre 2005 y aprobar a más tardar en enero 2006, las medidas para mejorar la cultura organizacional. Estas fechas están sujetas a confirmación por parte del IESTRA. Equipo profesional del Instituto de Estudios del Trabajo, Universidad Nacional que ejecutará el Estudio. Medida 2.6: Observaciones La medida 2.6. se incluyó en la revisión del plan de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del Aprobación de las modificaciones del Reglamento Autónomo de Servicios del INAMU. Agosto-2005 Junta Directiva: Aprobación de las modificaciones del Reglamento. Medida 2.7: Avances a) La Comisión Institucional designada para elaborar la propuesta de modificación del Reglamento Autónomo de Servicios del INAMU entregó el producto final para conocimiento y debate de la Junta Directiva. b) Se proyecta que para finales de agosto, 2005, la Junta Directiva haya aprobado las reformas al Reglamento.

9 Página 9 de 17 Medida 2.7: Observaciones La medida 2.7. se incluyó en la revisión del plan de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del Diseño y aplicación del sistema de evaluación del desempeño del personal que considere la prestación de incentivos por buen rendimiento. Setiembre 2005 al 15 de mayo, 2006 Área de Recursos Humanos. Direcciones de Programa Unidades Ejecutoras del INAMU Junta Directiva del INAMU Tiempo del equipo profesional del Area Recursos Humanos y de los Programas Técnico y Administrativo. Medida 2.8: Avances a) El Area Recursos Humanos cuenta con el diseño del Sistema de Evaluación del Desempeño del Personal, el cual será sometido a un proceso de consulta con las Unidades Ejecutoras, así como a la aplicación de una experiencia piloto que se ejecutará en enero - febrero 2006,.la cual será evaluada en marzo En abril, 2006 se proyecta la aprobación del Sistema de Evaluación del Desempeño por parte de la Junta Directiva, para ponerlo en aplicación permanente a partir del 15 de mayo, Medida 2.8: Observaciones La medida 2.8. se incluyó en la revisión del plan de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del Elaborar, aprobar y divulgar política de desarrollo del Recurso Humano. 1 Noviembre, 2005 al 15 de mayo, 2006 Área de Recursos Humanos. Tiempo del equipo profesional del Area Recursos Humanos. Presupuestaria en el 2006 para contratar una consultoría que formule la política de Medida 2.9: Observaciones a) La ejecución de esta medida, considerando los recursos humanos y financieros disponibles, se iniciará en noviembre del 2005, con el proceso de contratación de una consultoría para formular la política de desarrollo del recurso humano. Dicha política se formulará entre los meses de enero y febrero, 2006, se pondrán en consulta en marzo y se remitirá a aprobación de la Junta Directiva en abril, 2006, para que a partir de mayo, 2006 entre en aplicación permanente.

10 Página 10 de 17 desarrollo del b) La medida 2.9. se incluyó en la revisión del plan recurso humano del de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del INAMU Elaborar y poner en Agosto, 2005: Area Recursos Humanos Tiempo del ejecución un Plan de formulación del y Comisión de equipo del Area Capacitación, con especial plan de Capacitación del INAMU. Recursos énfasis en el capacitación Humanos, fortalecimiento del Control Interno Comisión Capacitación de Revisar el Reglamento de la Comisión de capacitación del INAMU y aprobar el Manual de Procedimientos. Enerodiciembre, 2006: ejecución del plan de capacitación Agosto, 2005 a febrero, 2006 Comisión de Capacitación y Área Recursos Humanos. del INAMU y de las Unidades Ejecutoras del INAMU. Tiempo del equipo del Area Recursos Humanos, la Comisión de Capacitación del INAMU y la Unidad Asesoría Legal. Medida 2.10: Observaciones a) El diseño del plan de capacitación 2006 se llevará a cabo en agosto 2005 a efecto de inscribirlo en el Plan Anual Operativo b) El plan de capacitación será ejecutado y evaluado en el c) La medida se incluyó en la revisión del plan de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del Medida 2.11: Observaciones a) El Area Recursos Humanos pondrá en revisión el Reglamento de funcionamiento de la Comisión de capacitación del INAMU, para incorporar mejoras al mismo, que se proyecta sean aprobadas por la Junta Directiva en Diciembre del 2005, publicadas en enero 2006 y divulgadas entre el personal en febrero del b) El manual de procedimientos en capacitación se espera que esté aprobado por la Junta Directiva en agosto del 2005, para distribuirlo en setiembre del c) La medida se incluyó en la revisión del plan de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del 2004.

11 Página 11 de Establecer y poner Marzo - Mayo Área Recursos Humanos, Tiempo de los en aplicación una directriz Planificación y equipos de para la planificación y Unidad Asesoría Legal, trabajo del Area gestión del recurso en consulta con las Recursos humano. Direcciones de Humanos, Programa, la Auditoría Interna y el Area Financiero-Contable. Planificación y Asesoría Legal. Medida 2.12: Observaciones a) De conformidad con los compromisos de trabajo establecidos así como con el personal disponible, el Area Recursos Humanos en conjunto con la Planificación, iniciarán en marzo 2006 el proceso de diseño, consulta y aprobación de la directriz sobre planificación y gestión del recurso humano, que se proyecta entre en aplicación a partir de mayo, b) La medida incorpora las medidas 5 y 15 que aparecen en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de 2.13 Establecer y aplicar un plan de incentivos que estimule el desempeño individual y colectivo del personal. Enero abril, 2006 Área Recursos Humanos con el respaldo de la Unidad Asesoría legal. La Comunicación colaborará en la difusión del plan y la Informática, en la inclusión del plan en la página web del INAMU. Tiempo de los equipos profesionales del Área Recursos Humanos con el respaldo de la Unidad Asesoría legal, Comunicación y Informática. Medida 2.13: Observaciones a) De conformidad con los compromisos de trabajo establecidos así como con el personal disponible, el Area Recursos Humanos con el respaldo de las Unidades implicadas en la ejecución de esta medida, iniciarán en enero 2006 el proceso de diseño, consulta y aprobación del plan de incentivos que estimule el desempeño individual y colectivo del personal, en consulta con las y los trabajadores del INAMU. La ejecución de dicho plan se proyecta a partir de abril, b) La medida se incluyó en la revisión del plan de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del 2004.

12 Página 12 de Promover la apertura Octubre, 2005 Comisión Ejecutiva de Tiempo de la de canales y mecanismos Control Interno, la Comisión para recibir, analizar y Comisión de Alto Nivel de Ejecutiva de aplicar las sugerencias Control Interno y la sobre las formas de Comunicación mejorar el control interno. Control Interno, la Comisión de Alto Nivel de Control Interno y la Comunicación Medida 2.14: Observaciones a) Se proyecta la elaboración y difusión de una Nota Informativa al personal sobre los canales y mecanismos para recibir, analizar y aplicar las sugerencias sobre las formas de mejorar el control interno, en octubre del b) La medida incorpora la medida 6 que aparece en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de 2.15 Elaborar y ejecutar un plan para desarrollar auditorías operativas de los procesos, productos, servicios y actividades del INAMU y ejecutar al menos una auditoría al año. Octubre, 2005 Diciembre, 2009 Direcciones de Programa, Auditoría Interna y Planificación. Tiempo invertido por las Direcciones de Programa, Auditoría Interna y Planificación. para 2006, 2007, 2008 y 2009 para ejecutar las auditorías operativas programadas. Medida 2.15: Observaciones a) De conformidad con la disponibilidad de tiempo y de recurso humano, se proyecta formular el plan cuatrienal de auditorías operativas de los procesos, productos, servicios y actividades del INAMU entre octubre y diciembre, b) La ejecución y evaluación del plan diseñado está prevista para los años 2006 al c) La medida incorpora la medida 7 que aparece en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de

13 Página 13 de Establecer, aprobar y difundir una directriz sobre las revisiones integrales Agosto Octubre, 2005 Tiempo invertido por la Presidencia de la estructura Ejecutiva, Area organizacional. Recursos 3. EVALUACIÓN DE RIESGOS Presidencia Ejecutiva, Area Recursos Humanos, Planificación, Direcciones de Programa con asesoría de la Asesoría Legal y Auditoría Interna, en consulta con el personal. Humanos, Planificación, Direcciones de Programa, la Asesoría Legal y Auditoría Interna, Medida 2.16: Avances a) En cumplimiento de un acuerdo de la Junta Directiva de efectuar una diagnóstico institucional, la Comisión designada emitirá en agosto, 2005, la directriz sobre las revisiones integrales de la estructura organizacional, que se espera sea aprobada en setiembre y difundida en octubre, b) La medida incorpora las medidas 10, 16 y 18 que aparecen en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de 3.1 Analizar la factibilidad de aplicación de las metas institucionales para disminuir los riesgos en su cumplimiento. Febrero de cada año, a partir del 2005 Unidades Ejecutoras del INAMU, Direcciones de Programa con la asesoría de la Planificación Tiempo de la Unidades Ejecutoras del INAMU, Direcciones de Programa y la Planificación Medida 3.1: Avances a) El INAMU ha instituido la práctica de analizar anualmente y comprensivamente cada cuatro años, la viabilidad de aplicación de las metas institucionales inscritas en la Agenda estratégica del INAMU, desde febrero del Dicho análisis reconoce los cambios que se presentan en el entorno que pueden generar ajustes en el marco estratégico institucional así como en el plan operativo anual. b) Los análisis de factibilidad de las metas institucionales, se realizan en el mes de febrero de cada año, una vez que se concluye el balance de año anterior.

14 Página 14 de 17 Medida 3.1: Observaciones La medida 3.1. incorpora la medida 17 que aparece en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de autoevaluación emitido por el INAMU al 2003 y que al 28 de febrero 2005 no se habían implementado según Informe de la Contraloría General de la República No. DFOE-SO Establecer y aplicar un sistema de Identificación y Administración del Riesgo que permita identificar oportunamente las desviaciones y adoptar las decisiones pertinentes para garantizar el cumplimiento de los objetivos y las metas programadas. Febrero, 2006 a junio ACTIVIDADES DE CONTROL Directoras de Programa y Planificación. Tiempo de las Directoras de Programa y Planificación. en el 2006 para la contratación de una consultoría que asesore, capacite y facilite la elaboración de un sistema de Identificación y Administración del Riesgo. Medida 3. 2 : Observaciones a) De conformidad con los compromisos de trabajo establecidos así como con el personal disponible, se proyecta iniciar el diseño del sistema de identificación y administración del riesgo, con el apoyo de una consultoría, a partir de febrero Dicho Sistema será aplicado con un carácter piloto, a partir de setiembre, 2006, será evaluado en marzo del 2007 y se realizarán los ajustes pertinentes para que sea aprobado por la Junta Directiva en mayo del 2007 y entre en operación de manera permanente en junio del b) La medida 3.2. se incluyó en la revisión del plan de mejoramiento de control interno realizada por el INAMU a finales del Sistematizar, formalizar y actualizar las prácticas y los procedimientos de control interno que se aplican en Mayo Diciembre, 2006 Comisión Ejecutiva y Comisión de Alto Nivel de Control Interno. Tiempo invertido por la Comisión Ejecutiva y Comisión de Medida 4.1: Observaciones a) De conformidad con la disponibilidad de tiempo y de recurso humano, la Comisión Ejecutiva de Control Interno, desarrollará un estudio de las prácticas y los procedimientos de control interno

15 Página 15 de 17 los procesos, productos, Alto Nivel de servicios y actividades Control Interno. institucionales. 5. INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN en el 2006 para contratar la realización de un estudio sobre las prácticas y los procedimientos de control interno que se aplican en los procesos, productos, servicios actividades institucionales. y que se aplican en los procesos, productos, servicios y actividades institucionales, con el objeto de identificar los vacíos que persisten e introducir medidas en el plan de control interno, tendientes a eliminar las deficiencias encontradas. b) El estudio estará concluido a setiembre, 2006, en octubre 2006, se someterá a consideración de las autoridades competentes la propuesta de aplicación de medidas correctivas y a partir de noviembre, 2006 serán aplicadas dichas medidas, con el seguimiento de la Comisión Ejecutiva de Control Interno. c) La medida 4.1. incluye a las medidas 8 y 12 que aparecen en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de 5.1 Formular y difundir una política y estrategia para el uso, administración, seguridad y control de los sistemas de información. Octubre, 2006 Diciembre, 2008 Área Especializada de Información, Informática. Tiempo del equipo profesional del Área Especializada de Información, Informática. en el 2006 para contratar una Medida 5.1.: Observaciones a) De conformidad con la disponibilidad de tiempo y de recurso humano, el Area Especializada de Información desarrollará los sistemas de información institucional y la política y estrategia para el uso, administración, seguridad y control de los sistemas de información, a partir de octubre 2006 con el apoyo de consultorías. Dichos productos se desarrollarán en el marco del plan estratégico informático que se ejecutará entre el 2006 y el 2008.

16 Página 16 de 17 consultoría para desarrollar los sistemas de información institucional. en el 2006 para contratar una consultoría para elaborar una política y estrategia para el uso, administración, seguridad y control de los sistemas de información. b) La medida 5.1. incluye a las medidas 21 y 22 que aparecen en el detalle de las medidas de control interno incluidas en el informe final de 5.2 Solicitar la asignación de personal para la Contraloría de Servicios del INAMU y establecer una directriz, así como los instrumentos para canalizar las quejas y denuncias sobre los procesos y/o servicios brindados. Junio, 2006 a abril, 2007 Planificación y Area Recursos Humanos con la asesoría de la Auditoría Interna y la Unidad Asesoría Legal, en consulta con las Unidades Ejecutoras Tiempo del equipo profesional de la Planificación, Area Recursos Humanos, Auditoría Interna y la Unidad Asesoría Legal. de al menos dos Medida 5.2: Observaciones a) De conformidad con la directriz emitida por la Autoridad Presupuestaria del Ministerio de Hacienda, relativa a que no se autorizará la creación de nuevas plazas hasta el 2007, se proyecta hacer la gestión de las plazas para la Contraloría de Servicios en el segundo semestre, b) Se proyecta la contratación de personal en enero 2007 y la elaboración de la directriz e instrumentos para canalizar quejas y denuncias sobre los procesos y servicios brindados por el INAMU, en marzo, 2007, para difundirla y que entre en ejecución permanente en abril, 2007.

17 Página 17 de 17 plazas para la c) La medida 5.2. incluye a la medida 19 que Contraloría de aparece en el detalle de las medidas de control Servicios, a interno incluidas en el informe final de partir de enero, General de la República No. DFOE-SO MONITOREO 6.1. Realizar evaluaciones periódicas de los resultados de los planes de mejoramiento del control interno. Arch. Plan de control interno Octubre, 2005 marzo, 2006 Comisión Ejecutiva de Control Interno. Tiempo de la Comisión Ejecutiva de Control Interno. en el 2005 y 2006, para contratación de consultoría que diseñe la estrategia e instrumentos de aplicación de los resultados de los planes de mejoramiento del control interno. Medida 6.1 : Observaciones a) Dado que el plan de control interno carece del componente de evaluación que detalle la estrategia e instrumentos de evaluación sobre sus resultados, la Comisión Ejecutiva propone esta medida con el objeto de elaborar la propuesta de evaluación entre octubre, 2005 y enero 2006, con el apoyo de una consultoría. b) Se proyecta remitir a aprobación de las autoridades competentes la propuesta de estrategia e instrumentos de evaluación, en febrero 2006, para que se ejecute la estrategia a partir de marzo 2006.