OFICIO No. UPAV/DAF/610/2013 ASUNTO: ESTADOS FINANCIEROS CORRESPONDIENTES AL MES DE OCTUBRE DE 2013 LC. TOMAS MORALES HERNANDEZ SUBDIRECTOR DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE DE LA SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION PRESENTE Con el propósito de cumplir con lo establecido en los artículos 18, 21, 46, 47 y demás aplicables de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y de conformidad a lo establecido en los artículos 179, 264 y 276 del Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, adjunto remito a usted los Estados Financieros al mes de Octubre de 2013. Información Financiera y Presupuestal que se adjunta en carpeta de conformidad a la normatividad aplicable. Sin más por el momento, le envío un cordial saludo. ATENTAMENTE Xalapa-Equez., Ver., 8 de Noviembre de 2013 C.P. ANDRÉS BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS C.C.P. LIC. FERNANDO CHARLESTON HERNANDEZ Secretario de Finanzas y Planeación. Para su conocimiento. LIC OCTAVIO RIVELINO DELFIN POZOS, Director General de Programación y Presupuesto de la SEFIPLAN. Presente C.P. ROBERTO PEREZ RAMOS, Subdirector de Contabilidad y Control Presupuestal de la SEV. Presente. LIC. EDGAR SPINOSO CARRERA, Oficial Mayor de la SEV. Presente M.I. ENMA PATRICIA GARCIA RODRIGUEZ, Titular del Órgano de Control Interno de la SEV. Presente. PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTINEZ.- Rector de la Universidad Popular Autónoma de Veracruz.- Presente. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL.- Jefe del Departamento de Recursos Financieros de la UPAV. Mismo fin. ARCHIVO/MINUTARIO ABP/rac Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
NUMERO INFORMES 1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A NIVEL 4 CUENTA. 2 ESTADO DE ACTIVIDADES A NIVEL 5 SUBCUENTA. 3 BALANZA DE COMPROBACIÓN A NIVEL 4 CUENTA. 4 BALANZA DE COMPROBACIÓN A NIVEL 6 SUBSUBCUENTA. 5 ESTADO DE EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ORGANIZACIÓN CONCENTRADO (AVANCE PRESUPUESTAL POR U.P. CONCENTRADO REPORTE 1). 6 ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO. 7 ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO ACUMULADO A NIVEL 6 SUBSUBCUENTA. 8 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO. 9 ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES. 10 ESTADO ANALITICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS. 11 CONCILIACIONES BANCARIAS. 12 CONCILIACION DE SUBSIDIO OTORGADO POR EL ESTADO. 13 REPORTES MENSUALES Y TRIMESTRALES (REPTRIM): ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DETALLE DE AMPLIACIONES Y/O REDUCCIONES ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 14 REPORTE DE POLIZAS DE DIARIO (EN GENERAL). 15 REPORTE DE SUJETOS A COMPROBAR CON SALDO FOLIOS 400000 GENERADO POR RANGO DE FOLIOS, ASI COMO EL REPORTE GENERADO EN FORMA GENERAL DEL FOLIO. 16 ANEXOS DE LAS CUENTAS DE ACTIVOS CIRCULANTES Y OTROS ACTIVOS, MOSTRANDO LA FECHA DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS (CUENTAS DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA). 17 ANEXOS DE LAS CUENTAS DE PASIVOS CIRCULANTES, MOSTRANDO LA FECHA DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS (CUENTAS DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA). 18 CD QUE CONTIENE EL RESPALDO DE LA BASE DE DATOS DEL SUAFOP AL MES QUE SE REPORTA. 19 GUIA PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS OTORGADA POR LA SEFIPLAN. 20 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013, MISMAS QUE SE PRESENTAN EN: NOTAS DE DESGLOSE NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
DIRECCION DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO BANCOS $ 1,170,412.91 2.81 % ANEXO 1 PROVEEDORES $ 711,794.12 4.10 % ANEXO 3 CUENTAS POR COBRAR $ 40,462,495.00 97.19 % ANEXO 2 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR $ 91,665.85 0.34 % ANEXO 4 ALMACÉN GENERAL $ - TRANSF. OTORGADAS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 35,581,773.28 95.56 % ANEXO 5 SUBTOTAL $ 41,632,907.91 100.00 % SUBTOTAL $ 36,385,233.25 100.00 % ACTIVO FIJO PATRIMONIO MOBILIARIO Y EQUIPO $ $ - 0.00 % ANEXO 4 % PATRIMONIO $ - RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -$ 157,557.13 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 5,405,231.79 SUBTOTAL $ 0.00 0.00 % DEPÓSITOS EN GARANTÍA DE ARRENDAM 0.00 0.00 % SUMA DE ACTIVO DIFERIDO $ 0.00 0.00 % SUBTOTAL $ 5,247,674.66 TOTAL DE ACTIVO $ 41,632,907.91 100.00 % TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 41,632,907.91 100.00 % CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN ACTIVO FIJO EN COMODATO $ 11,313,567.42 EN COMODATO ACTIVO FIJO -$ 11,313,567.42 CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
BANCOS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 ANEXO 1 BANCO NO. DE CUENTA CONCEPTO PARCIAL TOTAL HSBC 4053098562 CONCENTRADORA DE RECURSOS, PARA GASTOS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA REGULAR. $ 981,672.94 BANAMEX 700/3520015 CONCENTRADORA DE RECURSOS, PARA GASTOS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA REGULAR. $ 188,739.97 TOTAL: DISPONIBILIDAD FINANCIERA $ 1,170,412.91
CUENTAS POR COBRAR AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 EJERCICIO 2013 ANEXO 2 CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION $ 1,916,666.00 $ 1,916,666.00 $ 3,833,332.00 $ 6,295,831.00 $ 13,962,495.00 SUBTOTAL $ 1,916,666.00 $ 1,916,666.00 $ 3,833,332.00 $ 6,295,831.00 $ 13,962,495.00 EJERCICIO 2012 CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION $ 1,800,000.00 $ 3,600,000.00 $ 5,400,000.00 $ 5,200,000.00 $ 16,000,000.00 SUBTOTAL $ 1,800,000.00 $ 3,600,000.00 $ 5,400,000.00 $ 5,200,000.00 $ 16,000,000.00 EJERCICIO 2011 CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION $ - $ - $ - $ 10,500,000.00 $ 10,500,000.00 SUBTOTAL $ - $ - $ - $ 10,500,000.00 $ 10,500,000.00 TOTAL $ 3,716,666.00 $ 5,516,666.00 $ 9,233,332.00 $ 21,995,831.00 $ 40,462,495.00
PROVEEDORES POR PAGAR AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 ANEXO 3 CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL CELESTINO GOMEZ MARTINEZ $ 102,941.88 $ 102,941.88 $ - $ - $ 205,883.76 EMMA LAURA GRAYEB CARRERA $ 35,728.00 $ 35,728.00 $ 35,728.00 $ 71,456.00 $ 178,640.00 NORA ELIZABETH HERNANDEZ ZAMORA $ 23,200.00 $ 23,200.00 $ - $ - $ 46,400.00 MARTHA GRAYEB DEL ALAMO $ 35,960.00 $ - $ - $ - $ 35,960.00 FERNANDO RODRIGUEZ HIPOLITO $ - $ - $ - $ 198,713.05 $ 198,713.05 TIENDAS Y RESTURANTES DE XALAPA, S.A. DE C.V. $ - $ 2,750.00 $ - $ - $ 2,750.00 OPERADORA DE HOTELES XAÑAPA CHACHALACAS, S.A. DE C.V. EJERCICIO 2013 $ 13,447.31 $ - $ - $ - $ 13,447.31 JORGE LOPEZ VELASCO $ 30,000.00 $ - $ - $ - $ 30,000.00 TOTAL $ 241,277.19 $ 164,619.88 $ 35,728.00 $ 270,169.05 $ 711,794.12
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 EJERCICIO 2013 ANEXO 4 CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL RETENCIONES ISR POR ASIMILADOS A SALARIOS $ 85,463.55 $ - $ - $ - $ 85,463.55 RETENCIONES ISR 10% SOBRE ARRENDAMIENTO $ 6,202.30 $ - $ - $ - $ 6,202.30 SUBTOTAL $ 91,665.85 $ - $ - $ - $ 91,665.85 TOTAL $ 91,665.85 $ - $ - $ - $ 91,665.85
TRANSFERENCIAS OTORGADAS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 ANEXO 5 CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL ALIANZA PARA EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE A.C. (TRANSFERENCIAS OTORGADAS POR PAGAR A CORTO PLAZO) EJERCICIO 2013 $ 287,500.00 $ 287,500.00 $ 575,000.00 $ 1,725,000.00 $ 2,875,000.00 ALIANZA PARA EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE A.C. $ - $ 601,642.19 $ 565,983.04 $ 5,626,448.15 $ 6,794,073.38 SUBTOTAL $ 287,500.00 $ 889,142.19 $ 1,140,983.04 $ 7,351,448.15 $ 9,669,073.38 EJERCICIO 2012 CONCEPTO 30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS +90 DÍAS TOTAL ALIANZA PARA EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE A.C. $ 7,444,993.10 $ 880,609.00 $ 2,775,658.00 $ 14,811,439.80 $ 25,912,699.90 SUBTOTAL $ 7,444,993.10 $ 880,609.00 $ 2,775,658.00 $ 14,811,439.80 $ 25,912,699.90 TOTAL $ 7,732,493.10 $ 1,769,751.19 $ 3,916,641.04 $ 22,162,887.95 $ 35,581,773.28
ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 SUBSIDIO ESTATAL INGRESOS SERVICIOS PERSONALES $ 10,408,330.00 54.30 % MATERIALES Y SUMINISTROS $ 2,103,398.00 10.98 % SERVICIOS GENERALES $ 3,779,932.00 19.72 % TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS $ 2,875,000.00 15.00 % INGRESOS TOTALES $ 19,166,660.00 100.00 % EGRESOS SUBSIDIO ESTATAL SERVICIOS PERSONALES $ 5,549,216.80 28.59 % MATERIALES Y SUMINISTROS $ 2,020,684.80 10.91 % SERVICIOS GENERALES $ 3,316,526.61 17.30 % TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS $ 2,875,000.00 15.00 % EGRESOS TOTALES $ 13,761,428.21 71.80 % RESULTADO DEL EJERCICIO $ 5,405,231.79 28.20 % CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO ANTERIOR DEBE HABER SALDO ACTUAL 1113 BANCOS $ 1,326,806.36 $ 3,429,979.86 $ 3,582,373.31 $ 1,174,412.91 1122 CUENTAS POR COBRAR $ 40,627,495.00 $ 2,373,482.86 $ 2,538,482.86 $ 40,462,495.00 1151 ALMACEN $ - $ - $ - $ - 2112 PROVEEDORES POR PAGAR $ 1,521,838.41 $ 1,389,206.73 $ 579,162.44 $ 711,794.12 2117 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR $ 124,749.21 $ 133,656.11 $ 100,572.75 $ 91,665.85 2115-2119 TRANSFERENCIAS OTORGADAS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 35,493,973.84 $ 1,125,109.13 $ 1,212,908.57 $ 35,581,773.28 3100 HACIENDA PUBLICA / PATRIMONIO CONTRIBUIDO $ - $ -. $ - 3220 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -$ 157,557.13 $ - $ - -$ 157,557.13 4220 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS $ 17,249,994.00 $ 1,629,166.00 $ 3,545,832.00 $ 19,166,660.00 5100 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $ 12,278,696.97 $ 1,483,731.24 $ 1,000.00 $ 13,761,428.21 SUMAS TOTALES $ 108,465,996.66 $ 11,564,331.93 $ 11,560,331.93 $ 110,792,672.24 CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ESTADO DE AVANCE PRESUPUESTAL POR EL PERIODO: 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 C O N C E P T O D E L G A S T O ANUAL ORIGINAL % POR CAPITULO AMPLIACION Y/O REDUCCION ANUAL MODIFICADO % POR CAPITULO A OCTUBRE P R E S U P U E S T O COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO A OCTUBRE % POR CAPITULO PAGADO ANUAL A OCTUBRE DISPONIBLE % POR CAPITULO CTA POR PAGAR (DEUDA) SERVICIOS PERSONALES $ 12,490,000.00 54.30% $ - $ - $ - $ 6,940,783.20 $ 5,549,216.80 $ 5,549,216.80 40.32% $ 5,549,216.80 $ - $ - MATERIALES Y SUMINISTROS $ 2,524,000.00 10.97% $ - $ - $ - $ - $ 2,020,684.80 $ 2,020,684.80 14.69% $ 1,821,971.75 $ 503,315.20 $ 198,713.05 SERVICIOS GENERALES $ 4,536,000.00 19.73% $ - $ - $ - $ - $ 3,316,526.61 $ 3,316,526.61 24.10% $ 2,803,445.54 $ 1,219,473.39 $ 513,081.07 SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS $ 3,450,000.00 15.00% $ - $ - $ - $ - $ 2,875,000.00 $ 2,875,000.00 20.89% $ - $ 575,000.00 $ 2,875,000.00 $ 23,000,000.00 $ - $ - $ - $ 6,940,783.20 $ 13,761,428.21 $ 13,761,428.21 $ 10,174,634.09 $ 2,297,788.59 $ 3,586,794.12 T O T A L 100% 100% 100% LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 CONCEPTO HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO CONTRIBUIDO HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIOS ANTERIORES HACIENDA PUBLICA PATRIMONIO GENERADO DEL EJERCICIO AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR TOTAL HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2011 RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES CAMBIOS EN POLITICAS CONTABLES Y CAMBIOS POR ERRORES CONTABLES PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO ACTUALIZACIONES Y DONACIONES DE CAPITAL ACTUALIZACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO VARIACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO GANANCIA/PERDIDA POR REVALUOS RESERVAS RESULTADOS DEL EJERCICIO: AHORRO/DESAHORRO OTRAS VARIACIONES DE LA HACIEDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2012 $ - -$ 157,557.13 $ - $ - -$ 157,557.13 CAMBIOS EN 2013 LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 2013 ACTUALIZACIONES Y DONACIONES DE CAPITAL 0.00 0.00 ACTUALIZACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 0.00 0.00 0.00 0.00 VARIACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO GANANCIA/PERDIDA POR REVALUOS 0.00 0.00 RESERVAS 0.00 0.00 RESULTADOS DEL EJERCICIO: AHORRO/DESAHORRO 0.00 $ 5,405,231.79 $ 5,405,231.79 OTRAS VARIACIONES DE LA HACIEDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO 0.00 0.00 SALDO NETO EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 2013 0.00 -$ 157,557.13 $ 5,405,231.79 0.00 $ 5,247,674.66 CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
ESTADO ANALITICO DEL ACTIVO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL AL 01- ENE MOVIMIENTOS SALDO ANTERIOR DEBE SALDO INICIAL AL 31- AGOSTO FLUJO DEL PERIODO 1-0-0-0-0000-0000 ACTIVO 1-1-0-0-0000-0000 ACTIVO CIRCULANTE 1-1-1-0-0000-0000 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1-1-1-1-0000-0000 EFECTIVO 1-1-1-1-0001-0000 CAJA 1-1-1-1-0001-0001 CAJA GENERAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL CAJA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1-1-1-1-0002-0000 FONDO FIJO DE CAJA 1-1-1-1-0002-0001 FONDO FIJO DE CAJA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL FONDO FIJO DE CAJA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL EFECTIVO 1-1-1-3-0000-0000 BANCOS DEPENDENCIAS Y OTROS 1-1-1-3-1002-0000 BANAMEX, S.A. 1-1-1-3-1002-0190 8186957 NOMINA UPAV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1-1-1-3-1002-0192 7003520015 UPAV $ 10,537.79 $ 4,495,000.00 $ 4,316,797.82 $ 188,739.97 $ 178,202.18 TOTAL BANAMEX, S.A. $ 10,537.79 $ 4,495,000.00 $ 4,316,797.82 $ 188,739.97 $ 178,202.18 1-1-1-3-1005-0000 HSBC, S.A. $ 1-1-1-3-1005-0249 4043059674 SUBSIDIO ESTATAL UPAV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1-1-1-3-1005-0250 4053098562 SUBSIDIO ESTATAL UPAV $ 6,967.09 $ 16,824,081.74 $ 15,849,375.89 $ 981,672.94 $ 974,705.85 TOTAL HSBC, S.A. $ 6,967.09 $ 16,824,081.74 $ 15,849,375.89 $ 981,672.94 $ 974,705.85 TOTAL BANCOS DEPENDENCIAS Y OTROS $ 17,504.88 $ 21,319,081.74 $ 20,166,173.71 $ 1,170,412.91 $ 1,152,908.03 1-1-1-4-0000-0000 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 1-1-1-4-0001-0000 INVERSION EN MONEDA NACIONAL A CORTOPLAZO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 17,504.88 $ 21,319,081.74 $ 20,166,173.71 $ 1,170,412.91 $ 1,152,908.03 1-1-2-0-0000-0000 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 1-1-2-2-0000-0000 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 1-1-2-2-0006-0000 CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES FEDERATIVAS 1-1-2-2-0006-0001 SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION 2011 10,500,000.00 $ 0.00 0.00 $ 10,500,000.00 0.00 1-1-2-2-0006-0003 SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION $ 16,000,000.00 $ 19,166,660.00 $ 5,204,165.00 $ 29,962,495.00 $ 13,962,495.00 TOTAL CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES FEDERATIVAS $ 26,500,000.00 $ 19,166,660.00 $ 5,204,165.00 $ 40,462,495.00 $ 13,962,495.00 1-1-2-2-0009-0000 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL OTRAS CUENTAS POR COBRAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO $ 26,500,000.00 $ 19,166,660.00 $ 5,204,165.00 $ 40,462,495.00 $ 13,962,495.00 1-1-2-3-0000-0000 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 1-1-2-3-0001-0000 DEUDORES DIVERSOS - ORGANISMOS PUBLICOS 1-1-2-3-0001-0001 SUJETOS A COMPROBAR GASTO CORRIENTE 0.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 0.00 0.00 1-1-2-3-0001-0004 DEUDORES DIVERSOS VARIOS 0.00 $ 4,354,445.97 $ 3,717,626.11 0.00 0.00 TOTAL DEUDORES DIVEROS - ORGANISMOS PUBLICOS 0.00 $ 4,404,445.97 $ 3,767,626.11 0.00 0.00 TOTAL DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 0.00 $ 4,404,445.97 $ 3,767,626.11 0.00 0.00 TOTAL DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES $ 26,500,000.00 $ 23,571,105.97 $ 9,608,610.97 $ 40,462,495.00 $ 13,962,495.00 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 26,517,504.88 $ 44,890,187.71 $ 29,774,784.68 $ 41,632,907.91 $ 15,115,403.03 TOTAL ACTIVO $ 26,517,504.88 $ 44,890,187.71 $ 29,774,784.68 $ 41,632,907.91 $ 15,115,403.03 CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 EJERCICIO ACTUAL DESCRIPCION PARCIAL TOTAL PARCIAL TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTION ORIGEN IMPUESTOS 0.00 CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 0.00 DERECHOS 0.00 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 0.00 OTRAS CONTRIBUCIONES CAUSADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES 0.00 0.00 PARTICIONES Y APORTACIONES 0.00 PARTICIPACIONES 0.00 APORTACIONES 0.00 CONVENIOS 0.00 0.00 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES Y SUBSIDIOSY OTRAS AYUDAS TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PUBLICO $ 19,166,660.00 TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PUBLICO 0.00 AYUDAS SOCIALES 0.00 $ 19,166,660.00 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 0.00 0.00 APLICACIÓN SERVICIOS PERSONALES $ 5,549,216.80 MATERIALES Y SUMINISTROS $ 2,020,684.80 SERVICIOS GENERALES $ 3,316,526.61 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIO Y OTRAS AYUDAS $ 2,875,000.00 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PUBLICO 0.00 APORTACIONES 0.00 TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PUBLICO 0.00 AYUDAS SOCIALES $ 2,875,000.00 DONATIVOS 0.00 TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANALOGOS 0.00 TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR 0.00 $ 13,761,428.21 PARTICIONES Y APORTACIONES PARTICIPACIONES 0.00 APORTACIONES 0.00 CONVENIOS 0.00 0.00 OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS 0.00 0.00 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ 5,405,231.79 FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION ORIGEN CONTRIBUCIONES DE CAPITAL 0.00 VENTA DE ACTIVOS FISICOS 0.00 OTROS 0.00 0.00 APLICACIÓN BIENES INMUEBLES Y MUEBLES 0.00 CONSTRUCCIONES EN PROCESO (OBRA PUBLICA) 0.00 OTROS 0.00 0.00 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION 0.00 FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO ORIGEN ENDEUDAMIENTO NETO 0.00 INTERNO 0.00 EXTERNO 0.00 INCREMENTO DE OTROS PASIVOS $ 9,710,171.24 DISMINUCION DE ACTIVOS FINANCIEROS 0.00 $ 9,710,171.24 APLICACIÓN INCREMENTO DE ACTIVOS FINANCIEROS $ 13,962,495.00 SERVICIOSD DE LA DEUDA 0.00 INTERNO 0.00 EXTERNO 0.00 DISMINUCION DE OTROS PASIVOS 0.00 $ 13,962,495.00 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -$ 4,252,323.76 INCREMENTO/DISMINUCION NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 1,152,908.03 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO $ 17,504.88 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO $ 1,170,412.91 $ 1,152,908.03 EJERCICIO ANTERIOR CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL YFINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 FUENTE DEL INGRESO LEY DE INGRESOS ESTIMADA MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO AVANCE DE RECAUDACION RECAUDACION ESTIMADA I. IMPUESTOS II. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS III. DERECHOS IV. CONTRIBUCIONES NO COMPRENDIDAS EN LAS FRACCIONES ANTERIORES CAUSADAS DE V. PRODUCTOS VI. APROVECHAMIENTOS VII. INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 VIII. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES IX. TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $ 23,000,000.00 0.00 $ 13,962,495.00 $ 5,204,165.00 22.63 X. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO ESTADO ANALITICO DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO $ 23,000,000.00 0.00 $ 13,962,495.00 $ 5,204,165.00 22.63 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO IMPUESTO SOBRE LA PRODUCCION, EL CONSUMO Y LAS TRANSACCIONES IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR IMPUESTOS SOBRE NOMINAS Y ASIMILABLES IMPUESTOS ECOLÒGICOS ACCESORIOS OTROS IMPUESTOS SUBTOTAL TRIBUTARIO TRIBUTARIOS ESTIMADO ANUAL MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO AVANCE DE RECAUDACION NO TRIBUTARIOS I. IMPUESTOS II. PRODUCTOS III. APROVECHAMIENTOS IV. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS V. INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 VI. TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $ 23,000,000.00 0.00 $ 13,962,495.00 $ 5,204,165.00 22.63 SUBTOTAL NO TRIBUTARIO $ 23,000,000.00 0.00 $ 13,962,495.00 $ 5,204,165.00 22.63 TOTALES $ 23,000,000.00 0.00 $ 13,962,495.00 $ 5,204,165.00 22.63 CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
REPORTE ANALITICO DE DEUDA PUBLICA AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 MOVIMIENTOS DENOMINACION DE LA DEUDAS MONEDA DE CONTRATACION INSTITUCION O PAIS ACREEDOR SALDOAS AL 31/DIC/2012 OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODO AMORTIZACION BRUTA COLOCACION BRUTA ENDEUDAMIENTO NETO DEL PERIODO DEPURACION O CONCILIACION VARIACION DEL ENDEUDAMIENTO DEL PERIODO SALDOS AL 31 DE AGOSTO DE 2013 DEUDA PUBLICA CORTO PLAZO: DEUDA PUBLICA INTERIOR INSTITUCIONES DE CREDITO: TITULOS Y VALORES: ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS: DEUDA PUBLICA EXTERIOR ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES: DEUDA BILATERAL: TITULOS Y VALORES: ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS: SUBTOTAL A CORTO PLAZO: LARGO PLAZO: DEUDA PUBLICA INTERIOR INSTITUCIONES DE CREDITO: TITULOS Y VALORES: ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS: DEUDA PUBLICA EXTERIOR ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES: DEUDA BILATERAL: TITULOS Y VALORES: ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS: SUBTOTAL A LARGO PLAZO: OTROS PASIVOS $ 26,675,062.01 $ 15,408,047.49 $ 25,118,218.73 $ 9,710,171.24 0.00 $ 9,710,171.24 $ 36,385,233.25 TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS $ 26,675,062.01 $ 15,408,047.49 $ 25,118,218.73 $ 9,710,171.24 0.00 $ 9,710,171.24 $ 36,385,233.25 CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 257 Y 258 LOS DEMAS CORRELATIVOS DEL CÓDIGO FINANCIERO NÚMERO 18 PARA EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE, SE HACE CONSTAR QUE LAS CIFRAS PRESENTADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS QUE SE ANEXAN Y SUS NOTAS CORRESPONDIENTES, INCLUYEN TODAS LAS TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013, MISMAS QUE FUERON APROBADAS EN CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD APLICABLE, POR LO QUE REPRESENTAN FIELMENTE LA SITUACIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA DE ESTA ENTIDAD A LA FECHA INDICADA. LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PROFR. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTÍNEZ RECTOR
RESÚMEN DE CONCILIACION BANCARIA AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 BANCO CUENTA SALDO BANCO HSBC MEXICO, S.A. 4053098562 $ 1,270,205.31 BANCO NACIONAL DE MEXICO, S.A. 700/3520015 $ 56,601.05 TOTAL $ 1,326,806.36
CONCILIACIÓN AL 31 DE OCTUBRE DEL 2013 BANCO: HSBC CUENTA 4053098562 SEGÚN LIBROS SEGÚN BANCOS DEBE HABER DEBE HABER SALDOS A LA FECHA $ 981,672.94 $ - $ - $ 981,672.94 DEPÓSITOS PENDIENTES DE REGISTRO NO SE TIENEN PENDIENTES CHEQUES EN TRÁNSITO N CHEQUE FECHA BENEFICIARIO $ 981,672.94 $ - $ - $ 981,672.94 SALDOS CONCILIADOS $ 981,672.94 $ - $ - $ 981,672.94 ELABORO VERIFICO AUTORIZO LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL CP. ANDRES BLANCAS PORTILLA PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ JEFE DEL DEPARTAMENTO DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS RECTOR DE RECURSOS FINANCIEROS
CONCILIACIÓN AL 31 DE OCTUBRE DEL 2013 BANCO: BANAMEX CUENTA 700/3520015 SEGÚN LIBROS SEGÚN BANCOS DEBE HABER DEBE HABER SALDOS A LA FECHA $ 188,739.97 $ - $ - $ 188,739.97 DEPÓSITOS PENDIENTES DE REGISTRO NO SE TIENEN PENDIENTES CHEQUES EN TRÁNSITO N CHEQUE FECHA BENEFICIARIO $ 188,739.97 $ - $ - $ 188,739.97 SALDOS CONCILIADOS $ 188,739.97 $ - $ - $ 188,739.97 ELABORO VERIFICO AUTORIZO LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL CP. ANDRES BLANCAS PORTILLA PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ JEFE DEL DEPARTAMENTO DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS RECTOR DE RECURSOS FINANCIEROS
GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE CONCILIACIÓN DEL SUBSIDIO OTORGADO POR EL ESTADO. DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 (CIFRAS EN PESOS) NOMBRE DE LA ENTIDAD UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ CONCEPTO PARCIAL IMPORTE CIFRAS IGUALES DE SUBSIDIO DEL PERIODO SUBSIDIO ESTATAL REGISTRADO COMO INGRESO EN ESTADOS FINANCIEROS 19,166,660.00 SUBSIDIO (GASTO CORRIENTE) 19,166,660.00 INFRAESTRUCTURA (CAPITULO 6000) 0.00 MENOS: INGRESOS NO MINISTRADOS DEL EJERCICIO 19,166,660.00 INGRESOS POR SUBSIDIOS CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES 0.00 MAS: SUBSIDIOS RECIBIDOS DEL EJERCICIO NO REGISTRADOS EN EDOS. FINANCIEROS SUBSIDIO REAL RECIBIDO DEL PERIODO 0.00 SUBSIDIO REGISTRADO SEGÚN SEFIPLAN 5,749,998.00 MENOS: SUBSIDIO CORRESPONDIENTE A AÑOS ANTERIORES 0.00 REGISTRO DEL SUBSIDIO EN TRANSITO (NO PAGADO) 5,749,998.00 REINTEGRO DE SUBSIDIO NO REGISTRADO POR SEFIPLAN 0.00 MAS: INGRESOS MINISTRADOS DEL EJERCICIO NO REG.COMO EJERCIDO POR LA SEFIPLAN 0.00 SUBSIDIO REAL OTORGADO DEL PERIODO 0.00 RESULTADO DE LA COMPARACION DEL SUBSIDIO REAL RECIBIDO vs EL OTORGADO 0.00 Elaboró Verificó Autorizó LC. RICARDO ALCÁNTARA CORONEL JEFE DEL DEPTO. DE RECURSOS FINANCIEROS CP. ANDRÉS BLANCAS PORTILLA LA DIRECTOR DE ADMINISTRACION YF FINANZAS PROFR. R. GUILLERMO HÉCTOR ZUÑIGA MARTINEZ RECTOR
GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 (CIFRAS EN PESOS) DEPENDENCIA / ENTIDAD: UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ C O N C E P T O D E L G A S T O Original Ampliaciones y/o Reducciones 1/ P R E S U P U E S T O Modificado Disponible Anual A OCTUBRE Comprometido Devengado Ejercido Pagado Anual A OCTUBRE SERVICIOS PERSONALES 12,490,000.00 0.00 12,490,000.00 12,490,000.00 6,940,783.00 5,549,217.00 5,549,217.00 5,549,217.00 0.00 0.00 MATERIALES Y SUMINISTROS 2,524,000.00 0.00 2,524,000.00 2,020,685.00 0.00 2,020,685.00 2,020,685.00 1,821,972.00 503,315.00 0.00 SERVICIOS GENERALES 4,536,000.00 0.00 4,536,000.00 3,316,527.00 0.00 3,316,527.00 3,316,527.00 2,803,446.00 1,219,473.00 0.00 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 3,450,000.00 0.00 3,450,000.00 2,875,000.00 0.00 2,875,000.00 2,875,000.00 0.00 575,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 INVERSION PUBLICA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 SUBTOTAL 23,000,000.00 0.00 23,000,000.00 20,702,212.00 6,940,783.00 13,761,429.00 13,761,429.00 10,174,635.00 2,297,788.00 0.00 OTRAS TRANSFERENCIAS */ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 T O T A L 23,000,000.00 0.00 23,000,000.00 20,702,212.00 6,940,783.00 13,761,429.00 13,761,429.00 10,174,635.00 2,297,788.00 0.00 Elaboró Verificó Autorizó L.C. RICARDO RDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO AMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZASNZA PROFR. R. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ RECTOR 1/ Ver anexo 1.
ANEXO 1 GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE DETALLE DE AMPLIACIONES Y/O REDUCCIONES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 (CIFRAS EN PESOS) DEPENDENCIA/ENTIDAD: CONCEPTO UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ IMPORTE Ampliaciones Provenientes de Gobierno Estatal Ingresos de Gestión Provenientes de Gobierno Federal Otros Ingresos y Beneficios Internas Subtotal Ampliaciones Reducciones Provenientes de Gobierno Estatal Ingresos de Gestión Provenientes de Gobierno Federal Otros Ingresos y Beneficios Internas Subtotal Reducciones Total Ampliaciones y/o Reducciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Elaboró Verificó Autorizó L.C. RICARDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA LA DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS PROFR. R. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ RECTOR
GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE ESTADO DE LOS INGRESOS Y GASTOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 (CIFRAS EN PESOS) DEPENDENCIA/ENTIDAD UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ Ley de Ingresos o Presupuesto Variaciones de la Ley de Ingresos o Concepto Presupuesto de Egresos Ejercidos: Aprobado (*) Ejercido Importe % Ingresos y Otros Beneficios: (1) (2) (1-2) (3/1) Ingresos de Gestión 0.00 0.00 0.00 0 Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas: 23,000,000.00 19,166,660.00 3,833,340.00 16.67 Provenientes de Gobierno Estatal 23,000,000.00 19,166,660.00 3,833,340.00 17 Provenientes de Gobierno Federal 0.00 0.00 0.00 0 Otros Ingresos y Beneficios 0.00 0.00 0.00 0 Total de Ingresos y Otros Beneficios 23,000,000.00 19,166,660.00 3,833,340.00 Gastos y Otras Pérdidas: Servicios Personales 12,490,000.00 5,549,217.00 6,940,783.00 56 Materiales y Suministros 2,524,000.00 2,020,685.00 503,315.00 20 Servicios Generales 4,536,000.00 3,316,527.00 1,219,473.00 27 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,450,000.00 2,875,000.00 575,000.00 17 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 0.00 0.00 0.00 0 Inversion Pública 0.00 0.00 0.00 0 Inversiones Financieras y Otras Provisiones 0.00 0.00 0.00 0 Otras Transferencias 0.00 0.00 0.00 0 Total de Gastos y Otras Pérdidas 23,000,000.00 13,761,429.00 9,238,571.00 Ahorro/Desahorro de la Gestión 0.00 5,405,231.00-5,405,231.00 Elaboró Verificó Autorizó L.C. RICARDO ALCANTARA AN CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO AME DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS NZA PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ RECTOR (*) Corresponde al Presupuesto original autorizado por el Congreso y modificado d por los movimientos originados por transferencias, nci as, reducciones ampliaciones y demás movimientos debidamente autorizados..
DEPENDENCIA/ENTIDAD: GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 (CIFRAS EN PESOS) UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ ACTIVO IMPORTE PASIVO Y HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO IMPORTE ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,170,412.00 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 36,385,233.00 EFECTIVO O EQUIVALENTES DE EFECTIVO A RECIBIR 40,462,495.00 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO BIENES O SERVICIOS A RECIBIR FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTIA Y/O ADMINISTRACION A C.P. INVENTARIOS PASIIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO ALMACENES PROVISIONES A CORTO PLAZO OTROS ACTIVOS CIRCULANTES OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO TOTAL DE PASIVOS CIRCULANTES 36,385,233.00 PASIVO NO CIRCULANTE TOTAL DE ACTIVOS CIRCULANTES 41,632,907.00 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO ACTIVO NO CIRCULANTE DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO EFECTIVO O EQUIVALENTES A RECIBIR EN EL LARGO PLAZO FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTIA Y/O ADMINISTRACION A L.P. BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCION EN PROCESO PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO BIENES MUEBLES PROVISIONES A LARGO PLAZO ACTIVOS INTANGIBLES OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL DE PASIVOS NO CIRCULANTES 0.00 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES TOTAL DE PASIVO 36,385,233.00 HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO CONTIBUIDO HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO GENERADO: 5,247,674.00 TOTAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES 0.00 RESULTADO DEL EJERCICIO AHORRO/DESAHORRO 5,405,231.00 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES -157,557.00 OTROS TOTAL HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 5,247,674.00 TOTAL DE ACTIVOS 41,632,907.00 TOTAL DE PASIVO Y HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 41,632,907.00 ELABORÓ VERIFICÓ L.C. RICARDO RDO ALCANTARA CORONEL JEFE DEL DEPARTAMENTO AME DE RECURSOS FINANCIEROS C.P. ANDRES BLANCAS PORTILLA DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS AUTORIZÓ PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ RECTOR
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 I.- NOTAS DE DESGLOSE 1.1. INFORMACION CONTABLE 1.1.1. NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES BANCOS DEPENDENCIAS Y OTROS La Universidad Popular Autónoma de Veracruz, al cierre del mes de octubre de 2013, administra las operaciones bancarias en las siguientes cuentas de cheques: Cuenta Número 4053098562 de Banco HSBC, S.A., para control de depósitos del Subsidio Estatal recibido, la cual al cierre de mes muestra un saldo final de $981,672.94 Cuenta Número 700/3520015 de Banco Banamex, S.A., con la cual se realizan pagos correspondientes a Subsidio Estatal, con un saldo al final del mes de $188,739.97 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO El saldo a cargo del gobierno del estado asciende a la cantidad de $40 462,495.00 sin embargo, por su importancia y antigüedad, se amplían los siguientes comentarios: Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
El Gobierno del Estado para el ejercicio en curso adeuda la cantidad de $13 962,495.00 del Presupuesto Autorizado, correspondiendo al periodo Enero - Octubre. Sin embargo a partir del mes de agosto, se recibieron transferencias correspondientes a los meses de: 1. Enero importe de $1 040,833.00 (Registro parcial correspondiente a este mes). Depositado el 30/08/13 2. Febrero importe de $1 040,833.00 (Registro parcial correspondiente a este mes). Depositado el 13/09/13 3. Marzo importe de $1 040,833.00 (Registro parcial correspondiente a este mes). Depositado el 30/09/13 4. Abril importe de $1 040,833.00 (Registro parcial correspondiente a este mes). Depositado el 18/10/13 5. Mayo importe de $1 040,833.00 (Registro parcial correspondiente a este mes). Depositado el 30/10/13 Referente al Presupuesto Autorizado para el Ejercicio 2012 adeuda $16 000,000.00 que corresponden al periodo Abril Diciembre 2012. Del Presupuesto Autorizado para el Ejercicio 2011 adeuda la cantidad de $10 500,000.00 que corresponden al periodo Marzo Septiembre 2011. Nota: Se registra la totalidad de los ingresos autorizados por el Gobierno del Estado en los ejercicios mencionados de conformidad a los presupuestos autorizados y publicados en gaceta oficial. Además a la fecha la Secretaría de Finanzas, no ha emitido a este organismo algún documento oficial en el que informe la disminución del presupuesto. PASIVO CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Al 31 de Octubre de 2013, la Universidad refleja pasivos en los Estados Financieros que se integran como sigue: CONCEPTO 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS MAS DE 90 DIAS MENOR O IGUAL A 365 DIAS MAYOR A 365 DIAS PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO $ 241,277.19 $ 164,619.88 $ 35,728.00 $ 270,169.05 $ - $ - $ 711,794.12 TRANSFERENCIAS OTORGADAS POR PAGAR A C.P. $ 287,500.00 $ 287,500.00 $ 575,000.00 $ 1,725,000.00 $ 8,191,216.91 $ - $ 11,066,216.91 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A C.P. $ 91,665.85 $ - $ - $ - $ - $ - $ 91,665.85 OTRAS CUENTAS POR PAGAR A C.P. $ - $ 601,642.19 $ 565,983.04 $ 5,626,448.15 $ - $ 17,721,482.99 $ 24,515,556.37 TOTAL $ 620,443.04 $ 1,053,762.07 $ 1,176,711.04 $ 7,621,617.20 $ 8,191,216.91 $ 17,721,482.99 $ 36,385,233.25 TOTAL Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
CUENTAS POR PAGAR CON VENCIMIENTO MENOR O MAYOR A 90 DIAS Proveedores por pagar: Corresponde un saldo de $711,794.12 que integra los créditos otorgados al organismo, derivados de la entrega total del bien o servicio por parte de diferentes empresas o arrendatarios. Retenciones y contribuciones por pagar: dichos importes corresponden a Retenciones del Impuesto Sobre la Renta y Retenciones 10% ISR sobre Arrendamiento. Su desglose es el siguiente: $85,463.55 por Retenciones del Impuesto Sobre la Renta a los trabajadores que tributan bajo el Régimen de Asimilados a Salarios, correspondiente al mes de octubre 2013. $6,202.30 por 10% de Retenciones Sobre el Impuesto de Arrendamiento, correspondiente a los meses de agosto y septiembre 2013. Transferencias otorgadas por pagar: este saldo corresponde a la ministración de Subsidios y Transferencias a favor del Patronato Alianza para el Fomento del Aprendizaje A.C., para efectuar el pago de gratificaciones al personal vinculado de Educación Media Superior y Educación Superior. Su desglose es: $2 875,000.00 correspondiente al periodo Enero Octubre 2013. Otras cuentas por pagar: importe que integra los recursos recibidos por parte del Patronato para la operatividad de este Organismo, mismos que se otorgan derivados del Convenio de Colaboración entre el Patronato Alianza para el Fomento del Aprendizaje A.C. y la Universidad Popular Autónoma de Veracruz. Su desglose es el siguiente: $6 794,073.38, recursos otorgados mediante apoyos económicos administrativos derivados del Convenio de Colaboración, periodo Enero Octubre 2013. Nota: se anexan importes que corresponden a transferencias otorgadas por pagar y otras cuentas por pagar a corto plazo, para una mayor identificación de los saldos que se adeudan y que corresponden a ejercicios anteriores. Su desglose es: Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
$25 912,699.90 importe que integra los conceptos de ministración de Subsidios y Transferencias a favor del Patronato y de los recursos recibidos por parte de éste para la operatividad del Organismo que se otorgan derivados del Convenio de Colaboración entre el Patronato Alianza para el Fomento del Aprendizaje A.C. y la Universidad Popular Autónoma de Veracruz. Esta cantidad se presenta al cierre del ejercicio fiscal 2012, donde se concentran adeudos de periodos contables 2011 y 2012. A la fecha se continua con la falta de disponibilidad financiera para la depuración de Cuentas por Pagar, aguardando el Organismo la radicación de dichos importes por parte de la Secretaría de Finanzas, de conformidad al presupuesto estatal asignado en los ejercicios fiscales indicados. 1.1.2. NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO Se hace referencia sobre los importes y conceptos por los cuales la hacienda pública / patrimonio, presenta movimientos durante el mes de octubre, cuyo saldo se integra de la diferencia entre las ministraciones registradas en el periodo menos las erogaciones de los distintos conceptos. VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 CONCEPTO IMPORTE JUSTIFICACION HACIENDA PÚBLICA PATRIMONIO GENERADO DEL EJERCICIO $ 5,405,231.79 RESULTADO DEL EJERCICIO EN CURSO TOTAL $ 5,405,231.79 Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
1.1.3. NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS Durante el mes de Octubre de 2013 se obtuvieron ingresos por subsidios provenientes del gobierno estatal, de conformidad al presupuesto autorizado: INFORME SOBRE INGRESOS DE PARTICIPACIONES, APORTACIONES Y TRANSFERENCIAS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 CONCEPTO IMPORTE CARACTERISTICA TRASFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES PROVENIENTES DE GOBIERNO ESTATAL PARA GASTO CORRIENTE TRASFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES PROVENIENTES DE GOBIERNO ESTATAL PARA GASTO CORRIENTE $ 1,916,666.00 $ 17,249,994.00 SUBSIDIO CORRESPONDIENTE A OCTUBRE 2013 ACUMULADO DEL SUBSIDIO PERIODO ENERO - SEPTIEMBRE 2013 TOTAL $ 19,166,660.00 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS GASTO DE FUNCIONAMIENTO OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONOMICAS A continuación se detalla la partida que en lo individual representa el 28.95% del total de gastos: EROGACIONES QUE REPRESENTAN EL 28.59% O MAS DEL TOTAL DE GASTOS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 PARTIDA NOMBRE IMPORTE % JUSTIFICACION 1540 0030 GRATIFICACION EXTRAORDINARIA $ 5,549,216.80 28.59% PAGO DE GRATIFICACIONES EXTRAORDINARIAS A PERSONAL DE LAS DIFERENTES AREAS DEL ORGANISMO Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
MATERIALES, UTILES Y EQUIPOS MENORES A continuación se detalla la partida que en lo individual representa el 10.91% del total de gastos: EROGACIONES QUE REPRESENTAN EL 10.91% DEL TOTAL DE GASTOS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 PARTIDA NOMBRE IMPORTE % JUSTIFICACION 2110 0001 MATERIALES Y UTILES DE OFICINA $ 52,254.84 EROGACION POR LA ADQUISICION DE MATERIALES Y SUMINISTROS PARA LA 2140 0001 MAT. Y UTILES P/EL PROCESAMIENTO EN EQUIPOS Y BIENES INFORMATICOS $ 1,849,817.89 EROGACION POR LA ADQUISICION DE MATERIALES Y SUMINISTROS PARA LA 2530 0001 MEDICINAS Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS $ 5,833.41 EROGACION POR LA ADQUISICION DE MATERIALES Y SUMINISTROS PARA LA 2610 0003 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA SERVICIOS ADMINISTRATIVOS $ 18,104.10 EROGACION POR LA ADQUISICION DE MATERIALES Y SUMINISTROS PARA LA 2710 0001 VESTUARIOS UNIFORMES Y $ 70,082.56 EROGACION POR LA ADQUISICION DE MATERIALES Y SUMINISTROS PARA LA 2940 0001 REFACCIONES Y ACCESORIOS DE EQUIPO DE COMPUTO $ 24,592.00 EROGACION POR LA ADQUISICION DE MATERIALES Y SUMINISTROS PARA LA SERVICIOS BÁSICOS, DE ARRENDAMIENTO, PROFESIONALES- CIENTIFICOS, FINANCIEROS-BANCARIOS-COMERCIALES, OTROS SERVICIOS GENERALES Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
A continuación se detallan las partidas que en lo individual representan el 17.30% del total de gastos: EROGACIONES QUE REPRESENTAN EL 17.30% DEL TOTAL DE GASTOS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 PARTIDA NOMBRE IMPORTE JUSTIFICACION 3110 0001 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA $ 155,145.00 3130 0001 SERVICIO DE AGUA POTABLE $ 18,907.00 3140 0001 3220 0001 3310 0001 SERVICIO TELEFONICO CONVENCIONAL ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y LOCALES ASESORIAS ASOCIADAS A CONVENIOS O ACUERDOS $ 503,230.61 $ 1,762,542.28 $ 187,775.00 3340 0001 CAPACITACION $ - 3380 0001 SERVICIOS DE VIGILANCIA $ 183,494.40 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA SE REALIZA LA CORRECCON DE PARTIDA PRESUPUESTAL EN CAPITULO 3000 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA 3410 0001 3450 0001 SERVICIOS BANCARIOS Y FINANCIEROS SEGURO DE BIENES PATRIMONIALES $ 16,601.34 $ 3,192.90 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA 3470 0001 FLETES Y MANIOBRAS $ 75,168.00 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA 3530 0001 3550 0003 CONSERVACION Y MANTENIMIENTO DE BIENES INFORMATICOS CONSERVACION Y MANTENIMIENTO A VEHICULOS ADSCRIT OS A SERVICIOS ADMINISTRATIVOS $ 72,000.00 $ 52,089.80 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA 3590 0001 FUMIGACION $ 30,000.00 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA 3610 0004 IMPRESIONES $ 70,000.00 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA 3720 0001 3750 0001 3830 0001 PASAJES NACIONALES A SERVIDORES PÚBLICOS VIAT ICOS NACIONALES A SERVIDORES PÚBLICOS CONGRESOS Y CONVENCIONES $ 773.00 $ 17,378.73 $ 40,571.71 EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS GENERALES APLICADOS PARA LA EROGACION POR LOS SERVICIOS 3980 001 IMPUESTO SOBRE Zaragoza NOMINA No. 28, Col. $ Centro, 127,656.84 C.P. 91000, Xalapa, GENERALES Veracruz APLICADOS PARA LA
AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES A continuación se detalla la partida que en lo individual representa el 15.00% del total de gastos: EROGACIONES QUE REPRESENTAN EL 15.00% DEL TOTAL DE GASTOS AL 31 DE OCTUBRE DE 2013 PARTIDA NOMBRE IMPORTE JUSTIFICACION 4430 0001 OTROS SUBSIDIOS EDUCACIONALES RECURSOS ESTATALES $ 2,875,000.00 AYUDA SOCIAL AL PATRONATO ALIANZA PARA EL FOMENTO DEL APRENDIZAJE, A.C. PARA PAGO DE GRATIFICACIONES A PERSONAL VINCULADO DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR Y EDUCACION SUPERIOR 1.1.4. NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO El objetivo de este estado es presentar información oportuna y precisa acerca de las entradas y salidas de efectivo, realizadas por el organismo durante el periodo en mención, para que los usuarios de los estados financieros tengan elementos de juicio para examinar la suficiencia de la Universidad respecto la generación de flujos futuros de efectivo, evaluar su capacidad para atender las obligaciones adquiridas y determinar las necesidades de financiamiento interno o externo y analizar los cambios experimentados en el efectivo derivados de las actividades de operación, inversión y financiación. Por lo que los saldos iniciales y finales correspondientes al rubro de Efectivo y Equivalentes son derivados de fuentes de financiamiento externo, ya que se asume la falta de disponibilidad financiera, por falta de pago de subsidios estatales. Sin embargo los aumentos y disminuciones de este rubro son derivados de la operación normal de la Universidad. CONCEPTO OCTUBRE 2013 EFECTIVO EN BANCOS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES $ 1,170,412.91 INVERSIONES TEMPORALES $ - TOTAL $ 1,170,412.91 Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
1.1.5. NOTAS AL ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS (AVANCE PRESUPUESTAL) 1.1.5.1. PRESUPUESTO ORIGINAL Se distribuye el presupuesto de acuerdo a la operatividad de la Universidad Popular Autónoma de Veracruz: $12 490,000.00 $ 2 524,000.00 $ 4 536,000.00 $ 3 450,000.00 para el pago de Servicios Personales. para el pago de Materiales y Suministros. para el pago de Servicios Generales. para cubrir Subsidios y Transferencias. PROGRAMAS ORIGINAL AUMENTO Y / O DISMINUCION MODIFICADO TOTAL SERVICOS PERSONALES $ 12,490,000.00 $ - $ - $ 12,490,000.00 MATERIALES Y SUMINISTROS $ 2,524,000.00 $ - $ - $ 2,524,000.00 SERVICOS GENERALES $ 4,536,000.00 $ - $ - $ 4,536,000.00 SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS $ 3,450,000.00 $ - $ - $ 3,450,000.00 SUBTOTAL $ 23,000,000.00 $ - $ - $ 23,000,000.00 1.1.5.2. PRESUPUESTO COMPROMETIDO 1. El capítulo 1000 correspondiente a Servicios Personales, se compromete de conformidad a la normatividad aplicable para el ejercicio fiscal 2013 por ser un Organismo Público Descentralizado. 2. El gasto comprometido se irá devengando y ejerciendo cuando se registre y se pague el gasto correspondiente a este capítulo en forma mensual. PROGRAMAS ORIGINAL AUMENTO Y / O DISMINUCION COMPROMETIDO DEVENGADO EJERCIDO DISPONIBLE ANUAL SERVICOS PERSONALES $ 12,490,000.00 $ - $ 12,490,000.00 $ - $ - $ - MATERIALES Y SUMINISTROS $ 2,524,000.00 $ - $ - $ - $ - $ 2,524,000.00 SERVICOS GENERALES $ 4,536,000.00 $ - $ - $ - $ - $ 4,536,000.00 SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS $ 3,450,000.00 $ - $ - $ - $ - $ 3,450,000.00 SUBTOTAL $ 23,000,000.00 $ 12,490,000.00 $ - $ - $ 10,510,000.00 Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
1.1.5.3. PRESUPUESTO DEVENGADO Y PAGADO Al realizar un análisis comparativo de los conceptos Devengado y Pagado por Capítulo se comenta lo siguiente: 1. El Capítulo 1000 cierra con cifras similares en ambos conceptos, lo que significa el pago total de las Partida Presupuestaria ejercida en este ciclo. 2. La diferencia existente en el Capítulo 2000, es el importe erogado por la adquisición de materiales y suministros pendiente de liquidar por el Organismo, cantidad que asciende a $198,713.05 (Ciento Noventa y Ocho Mil Setecientos Trece Pesos 05/100 M.N.) cuyo desglose se anexa al Estado de Situación Financiera correspondiente a este mes de corte mediante la cuenta contable de Proveedores por Pagar a Corto Plazo. 3. La diferencia existente en el Capítulo 3000, es el importe pendiente de liquidar por los servicios o bienes que ya fueron recibidos por el Organismo, cantidad que asciende a $513,081.07 (Quinientos Trece Mil Ochenta y Un Pesos 07/100 M.N.) cuyo desglose se anexa al Estado de Situación Financiera correspondiente a este mes de corte mediante la cuenta contable de Proveedores por Pagar a Corto Plazo. 4. El Capítulo 4000 queda pendiente de liquidar con un importe de $2 875,000.00 (Dos Millones Ochocientos Setenta y Cinco Mil Pesos 00/100 M.N.), cuyo monto y desglose se integra a la cuenta contable de Transferencias Otorgadas por Pagar a Corto Plazo en el Estado de Situación Financiera (se adjunta anexo). 1.1.5.4. TRANSFERENCIAS INTERNAS PARA CORRECIÓN DE PARTIDA PRESUPUESTAL 1. Se realiza corrección de partida presupuestal en el capítulo 3000, transfiriendo los saldos de la partida 3340 0001 (Capacitación) a la partida 3310 0001 (Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos), por un importe de $107,300.00 (Ciento Siete Mil Trescientos Pesos 00/100 M.N.). Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
1.1.5.5. PRESUPUESTO EJERCIDO El presupuesto ejercido al 31 de Octubre de 2013 suma la cantidad de $12 278,696.97 distribuido por capítulo de la siguiente manera: CAPITULO IMPORTE PORCENTAJE 1000 $ 5,549,216.80 40.32% 2000 $ 2,020,684.80 14.69% 3000 $ 3,316,526.61 24.10% 4000 $ 2,875,000.00 20.89% TOTALES $ 13,761,428.21 100.00% II.- NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) CUENTAS DE ORDEN CONTABLES Y PRESUPUESTALES CUENTAS DE ORDEN CONTABLES El Estado de Situación Financiera al 31 de Octubre de 2013, presenta como las siguientes clasificaciones para control informativo: CUENTA DE ORDEN ACTIVOS Y VALORES EN CUSTODIA OPDS En esta cuenta se registran para uso informativo todas las adquisiciones de materiales y suministros, así como las erogaciones por servicios generales, que se llevan a cabo en el ejercicio fiscal actual; con el fin de emitir en forma posterior los informes mensuales y anuales que solicita la Contraloría General del Estado, la Secretaría de Finanzas y la Secretaría de Hacienda y Crédito Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
Público; además ésta información permite a la Universidad adecuar el Programa Anual de Adquisiciones. CUENTA DE ORDEN BIENES BAJO CONTRATO DE COMODATO En esta cuenta se registra de manera informativa el valor de los Bienes Muebles propiedad del Patronato Alianza para el Fomento del Aprendizaje A. C., que otorga en Comodato de conformidad con el Convenio de Colaboración que tiene con el organismo; mismos que a continuación se enlistan: CONCEPTO UNIDADES COSTO MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 619 $ 2,580,988.99 EQUIPO DE COMPUTO 223 $ 2,469,206.08 EQUIPO DE TRANSPORTE 15 $ 5,805,600.00 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 46 $ 406,110.82 MAQUINARIA Y HERRAMIENTA 10 $ 51,661.53 TOTAL DEL ACTIVO 913 $ 11,313,567.42 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS Al 31 de octubre de 2013 se muestran en el Estado de Situación Financiera las cuentas de orden Presupuestarias, que corresponden a la normativa que establece la Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos. III.- NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1.- INTRODUCCIÓN Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
Los Estados Financieros de la Universidad, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos; para la toma de decisiones, evaluación de resultados, demostrar el uso transparente de los recursos públicos, etc. El objetivo de la elaboración de las notas de gestión administrativa, es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del periodo y que fueron considerados en la elaboración de los estados, para la mayor comprensión de los mismos y sus particulares. 2.- PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO Actualmente se continúan con las gestiones necesarias ante la Secretaría de Finanzas para que cubra al organismo los adeudos correspondientes del ejercicio en curso y anteriores, por concepto de Subsidios Estatales de conformidad a los Presupuestos de Egresos; para dar cumplimiento a los diversos proyectos que van de acuerdo al crecimiento de la matrícula y de la estructura organizacional del mismo. 3.- AUTORIZACIÓN E HISTORIA A) FECHA DE CREACION DEL ORGANISMO La Universidad Popular Autónoma de Veracruz, se origina del decreto de creación publicado en Gaceta Oficial del Gobierno del Estado de Veracruz Número Extraordinario 236 de fecha 1 de agosto de 2011. B) PRINCIPALES CAMBIOS EN SU ESTRUCTURA De conformidad a los lineamientos que establecen los criterios técnicoadministrativos para la modificación, elaboración y autorización de las estructuras orgánicas y plantilla de personal de las dependencias y Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
entidades de la administración pública del Gobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, donde establece que se deberán preparar las propuestas de modificación a sus estructuras, realizándose una solicitud de autorización anual como máximo, la universidad cumplió realizando la propuesta de modificación a la estructura orgánica autorizada al IVE (organismo abrogado), para su operación y funcionalidad de conformidad con la atención que presta a la sociedad veracruzana; a lo cual la SEFIPLAN y la Contraloría General del Estado emiten una propuesta de estructura, que nos hacen llegar mediante el Oficio Número AEO/061/2011 de fecha 24 de octubre de 2011, asunto expuesto y aprobado por la Junta de Gobierno; a la fecha se siguen realizando las gestiones necesarias para la obtención de esta validación. 4.- ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL A) OBJETO SOCIAL La Universidad tiene por objeto lo detallado en el artículo 1 del decreto de creación, donde manifiesta que: El organismo tiene como objeto la impartición de servicios educativos a nivel medio superior y superior, de manera especial en aquellas comunidades de la entidad con alto rezago educativo. Para el cumplimiento de su objetivo, la Universidad tendrá las atribuciones y funciones mencionadas en el artículo 10 del decreto de creación, algunas de ellas mencionan lo siguiente: I. Gozar de autonomía técnica y de gestión para diseñar y aprobar sus planes y programas de estudio, en los diversos grados y modalidades que imparta, de conformidad con los principios de libertad de cátedra e investigación y de libre examen y discusión de las ideas. II. Impartir educación media superior y superior, para formar estudiantes y profesionales con conocimientos suficientes y pertinentes que el Estado y el país requieran. III. Formular, diseñar y aprobar sus planes educativos y programa de estudios, así como establecer las modalidades pertinentes para atender la demanda en educación técnica, media superior, superior, posgrado, capacitación y formación para el trabajo e investigación, Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
de la población adulta, en atención a los requerimientos de las comunidades que permitan la promoción del desarrollo general. IV. Expedir y otorgar títulos, certificados de estudios, grados académicos, diplomas, cartas de pasante y constancias, de conformidad con las disposiciones federales y estatales aplicables. V. Darse la normatividad interior necesaria para su debida organización y funcionamiento, así como su escudo, lema, himno y sellos oficiales, en términos de la legislación aplicable. VI. Convenir con personas físicas o morales, públicas o privadas, nacionales o extranjeras, acciones de coordinación, colaboración y participación económica, en términos de la legislación aplicable. VII. Tener como principio la educación permanente y el compromiso de impulsar el autodidactismo creativo a través del aprendizaje autónomo, responsable, auto-organizado, con base en la colaboración recíproca, para tender la demanda educativa e incluir a la población en la sociedad del conocimiento. VIII. Impartir servicios de educación permanente en los niveles de educación media superior y superior, así como servicios educativos de capacitación y formación para el trabajo; y realizar labores de investigación educativa acorde a sus fines. IX. Impulsar la formación de profesionales en los diversos campos del saber, vinculados con las necesidades y el desarrollo general, que sean capaces de aprender durante la vida, de dar respuesta creativa a los problemas y necesidades sociales, de estar conscientes de su articulación con el entorno y de generar conocimiento científico y humanístico. X. Desempeñar tareas de docencia, investigación, difusión, publicación y extensión de los servicios; además de procurar el desenvolvimiento de una sociedad sustentable vinculada con los diversos requerimientos de una educación permanente que promueva el desarrollo de un aprendizaje significativo para la vida. XI. Ofrecer las modalidades educativas que sean necesarias para atender a los grupos de aprendizaje y autoformación. B) PRINCIPAL ACTIVIDAD La actividad primordial de la Universidad es impartir educación media superior y educación superior, para formar estudiantes y profesionales con conocimientos, capacitación, formación e investigación, que se requieran en el ámbito educativo o laboral. Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
C) EJERCICIO FISCAL Los ejercicios fiscales de la Universidad son anuales, es decir del periodo Enero Diciembre. D) RÉGIMEN JURÍDICO La Universidad Popular Autónoma de Veracruz, es creada como organismo descentralizado de la administración pública del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, con la participación pública y privada que prevé este ordenamiento, que gozará de personalidad jurídica y patrimonio propios. E) CONSIDERACIONES FISCALES DEL ENTE Las obligaciones fiscales a cargo de la Universidad se detallan a continuación: Presentar la declaración y pago provisional mensual de retenciones de Impuesto sobre la Renta (ISR) por Asimilados a Salarios. Presentar la declaración y pago provisional mensual de la retención ISR 10% sobre Arrendamiento Presentar entero mensual del Impuesto Estatal sobre Erogaciones por remuneración al trabajo personal. Presentar la declaración mensual informativa por operaciones con terceros. Presentar la declaración anual donde se informe sobre las retenciones de los trabajadores que tributan bajo el régimen de asimilados a salarios. Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
F) ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL BÁSICA La estructura orgánica básica con la que actualmente está operando la Universidad, es la siguiente: PROGRAMA NO. PLAZAS RECTOR 1 DIRECTORES 4 JEFES DE DEPARTAMENTO 4 JEFES DE OFICINA 16 AUXILIARES 5 TOTAL: 30 5.- BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS A) SOBRE LA NORMATIVIDAD EMITIDA POR EL CONAC Y DISPOSICIONES LEGALES APLICABLES Se hace saber que la información presentada en los estados financieros al 31 de octubre de 2013, se elaboró con estricto apego a la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales aplicables. B) NORMATIVIDAD APLICADA PARA EL RECONOCIMIENTO, VALUACIÓN Y REVELACIÓN DE LOS DIFERENTES RUBROS DE INFORMACIÓN FINANCIERA. La información financiera presentada al corte, fue elaborada con apego a las normas y metodología para la emisión de información financiera y Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
estructura de los estados financieros básicos del ente público emitido por el CONAC, así mismo se hace saber que dicha información esta presentada a costo histórico. C) POSTULADO BÁSICOS Uno de los elementos esenciales para la preparación de los estados financieros presentados por el organismo, fue la aplicación de los postulados básicos de contabilidad gubernamental, teniendo énfasis en la identificación, análisis, interpretación, captación, procesamiento y reconocimiento de las transacciones y otros eventos que afectan al ente público y sustentan de manera técnica el registro de las operaciones. 6.- POLITICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. 7.- POSICION EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCION POR RIESGO CAMBIARIO Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. 8.- REPORTE ANALITICO DEL ACTIVO Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
9.- FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. 10.- REPORTE DE LA RECAUDACION Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. 11- INFORMACION SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALITICO DE LA DEUDA Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. 12.- CALIFICACIONES OTORGADAS Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. 13.- PROCESO DE MEJORA A) PRINCIPALES POLITICAS DE CONTROL INTERNO La Universidad con el propósito de hacer eficiente su operación para alcanzar sus objetivos y metas, ha instrumentado diferentes formatos de control interno en donde a través de estos, entre otros aspectos se controle la aplicación eficaz de los recursos asignados, controles en recursos Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
humanos, matrícula, servicios escolares, etc., necesarios para su operación. B) MEDIDAS DE DESEMPEÑO FINANCIERO, METAS Y ALCANCE Las medidas de desempeño financiero que se han tomado para el ejercicio eficaz de los recursos asignados al organismo, son derivadas de los lineamientos de austeridad y disciplina presupuestal emitidos por el Gobierno del Estado. Metas.- Que al término del ejercicio fiscal se vea reflejado un crecimiento en matrícula, otorgando servicios de calidad. Alcance.- Ejercer un presupuesto mayor al asignado en el ejercicio fiscal anterior, de conformidad al crecimiento estipulado en las metas referidas. 14.- INFORMACION POR SEGMENTOS Punto no aplicable al organismo al cierre de este periodo contable. 15.- EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE Se informa que a la fecha de cierre correspondiente al 31 de octubre de 2013, no ocurrieron eventos que afectaran económicamente a la Universidad. 16.- PARTES RELACIONADAS Se informa que no existieron partes relacionadas que hubieran influido sobre la toma de decisiones financieras y operativas, en este cierre de periodo. Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz
17.- RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ENTES FINANCIEROS BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD DECLARAMOS QUE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y SUS NOTAS, SON RAZONABLEMENTE CORRECTOS Y SON RESPONSABILIDAD DEL EMISOR ELABORÓ VERIFICÓ AUTORIZÓ LC. RICARDO ALCANTARA CORONEL CP. ANDRES BLANCAS PORTILLA PROFR. GUILLERMO HECTOR ZUÑIGA MARTINEZ JEFE DEL DEPTO. DE RECURSOS FINANCIEROS DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS RECTOR Zaragoza No. 28, Col. Centro, C.P. 91000, Xalapa, Veracruz