INFORME EJECUTIVO DE EVALUACION PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL 2004-2006 I Semestre del 2006 Oficina de Planeamiento Agosto, 2006
INFORME EJECUTIVO DE EVALUACION PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL 2004-2006 I Semestre del 2006 Contenido INTRODUCCIÓN 1. RESUMEN EJECUTIVO 2. NORMATIVA QUE INCIDE EN EL DESEMPEÑO INSTITUCIONAL 3. RESULTADOS DE INDICADORES 4. ACTIVIDADES PRESUPUESTARIAS 5. PROGRAMA MULTIANUAL DE INVERSIÓN PÚBLICA 6. PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS 7. ANEXOS Agosto, 2006 Informe Nº 0141-2006/OP
INTRODUCCIÓN El presente documento tiene por objeto presentar los resultados de la gestión de la Superintendencia de Entidades Prestadoras de Salud (SEPS) correspondientes al cierre del I Semestre del año 2006 enmarcados en el Plan Estratégico Institucional 2004 2006 ajustado, en cumplimiento de la Resolución Directoral Nº 001-2005-EF/68.01, mediante la cual se aprueba la Directiva para el Seguimiento y Evaluación de los Planes Estratégicos Sectoriales Multianuales y Planes Estratégicos Institucionales del período 2004-2006 y su modificatoria. En el 2006, la SEPS como entidad conductora del Sistema de EPS, orienta su gestión a través de las Intendencias de Línea, a atender las demandas de las EPS y otros actores del Sistema, habiéndose realizado, actividades orientadas al desarrollo de los mismos. Por otro lado, se registraron a las primeras 06 entidades que prestan servicios de salud prepagados, las mismas que serán supervisadas por la SEPS en el marco del Convenio de cooperación interinstitucional con la Superintendencia de Banca y Seguros y del Estatuto de la Superintendencia de Entidades Prestadoras de Salud. Es así que se presentarán los resultados alcanzados, los cuales están enmarcados en los siguientes objetivos institucionales priorizados para el año en consideración: Fortalecer y consolidar la Regulación y Supervisión del Sistema Complementario del Régimen Contributivo de la Seguridad Social en Salud; Fortalecer el liderazgo, la imagen y las competencias técnicas y organizacionales de la SEPS en función a los recursos presupuestales; y, Lograr confianza del asegurado en el Sistema de EPS. Internamente, a través de las Unidades Orgánicas de Asesoría y Apoyo principalmente, se han emitido normas y desarrollado acciones operativas de gestión que permiten orientar y mejorar el quehacer de la Superintendencia. Adicionalmente, el presente documento contiene los resultados de los indicadores de medición del desempeño a nivel de programas y subprogramas funcionales, así como información presupuestaria al cierre del I Semestre del 2006 referente a las principales Actividades y Programas Presupuestarios en concordancia con el Plan Estratégico Institucional 2004 2006 ajustado. A continuación se presentan, los aspectos descritos en los párrafos precedentes, conforme a las orientaciones generales para el Seguimiento y Evaluación del Plan Estratégico Institucional 2004 2006 ajustado, establecidos en la directiva correspondiente. 1. RESUMEN EJECUTIVO El Plan Estratégico Institucional de la SEPS 2004-2006, que contiene los elementos estratégicos que orientan el accionar de la Superintendencia a mediano plazo, fue elaborado en el marco de la Directiva Nº 003-2003-EF/68.01 Directiva para la reformulación de los Planes Estratégicos Institucionales para el período 2004 2006, emitida por el Ministerio de Economía y Finanzas y aprobada mediante Resolución Directoral Nº 004-2003-EF/68.01. En el año 2004, la SEPS realizó una revisión del Planeamiento Estratégico Institucional, formulándose el Plan Estratégico Institucional 2005 2010, el mismo que contiene los elementos estratégicos que responden tanto a la misión de la SEPS como al entorno en el cual se desenvuelve. Dicho documento de gestión fue aprobado por el Consejo Directivo mediante Resolución Nº 041-2004-SEPS/CD del 08.JUL.2004. En base a los elementos contenidos en dicho plan se procedió a ajustar el Plan Estratégico Institucional 2004 2006, documento que continuó respondiendo a la normativa establecida por el MEF. A continuación, se presentan los resultados obtenidos al cierre del I semestre del 2006, en el marco de cada uno de los objetivos estratégicos establecidos en el plan y priorizados Informe Nº 0141-2006/OP
por la Alta Dirección. En el Cuadro Nº 01 se presentan los resultados por objetivo institucional, considerando la participación de las diferentes Unidades Orgánicas a través del cumplimiento de las actividades estratégicas programadas. Adicionalmente en el Cuadro Nº 02, se presenta el avance en el logro de los objetivos según el cumplimiento de las metas físicas de las actividades: a. Objetivo Estratégico General Nº 01: Fortalecer y consolidar la Regulación y Supervisión del Sistema Complementario del Régimen Contributivo de la Seguridad Social en Salud (Sistema de EPS) Para el período en evaluación se programaron un total de 22 actividades para el período en evaluación, habiéndose desarrollado según lo previsto 16, conforme lo referido por las Unidades Orgánicas, lo que representa un 73% de las mismas, que implica un mediano grado de avance en el logro del objetivo. Entre las principales actividades desarrolladas en el marco de este objetivo se encuentran: Normas aprobadas mediante Resolución, publicadas y que se orientan al Sistema de EPS: Norma que aprueba la estructura y el diseño de los archivos planos que constituyen el "Sistema Electrónico de Transferencia de Información de las EPS" (SITIEPS). Disposiciones para la regulación, supervisión y control de entidades que prestan servicios de salud prepagados sin registro en la SBS ni en otra entidad supervisora. Reglamento sobre Requerimientos Patrimoniales y Reservas Técnicas de las Entidades Prestadoras de Salud. Actualización del Capital Mínimo de las EPS. Acciones de Supervisión 66 Visitas de Supervisión, en establecimientos de salud de Lima (33) y Provincias (33). 05 Visitas de Monitoreo a las EPS. Estas se orientaron a evaluar los aspectos sobre la supervisión económica financiera y las medidas correctivas o implementación de recomendaciones del área médico prestacional. Se emitieron un total de 32 Resoluciones de la Intendencia de Supervisión, Autorización y Registro, como resultado de las acciones de supervisión realizadas a las EPS y Entidades Vinculadas. Asimismo se desarrollaron, entre las principales, las siguientes acciones: Norma de Modificación de Reglamento de Infracciones y Sanciones de las EPS (90% de avance y su culminación está programada para el mes de agosto) Evaluación periódica de las normas (aplicabilidad, resultado e impacto) La elaboración del Boletín Estadístico correspondiente al IV trimestre del Año 2005 y del Anuario 2005. Participación en la revisión de proyectos de normas aplicables al Sistema de EPS (Revisión del Reglamento de Infracciones y Sanciones). Evaluación del Modelo de Supervisión de Entidades Vinculadas al Sistema de EPS. Supervisión de Planes y Contratos presentados por las EPS. Aplicación del Modelo COSO en las actividades de supervisión a las EPS. Reuniones de Trabajo de Gestión en Salud (03). Estudio para la medición de la percepción de los usuarios por los servicios recibidos en las EPS y sus Entidades Vinculadas a nivel de Lima y Provincias (se realizó la revisión de las encuestas desarrolladas anteriormente y se culminó con el Proceso de selección correspondiente). Informe Nº 0141-2006/OP 2
Emisión de Informes Jurídicos sobre proyectos de normas reglamentarias del Sistema de EPS. Revisión y análisis de información de medicamentos registrados para fortalecimiento del CUM-SEPS. b. Objetivo Estratégico General Nº 02: Fortalecer el liderazgo, la imagen y las competencias técnicas y organizacionales de la SEPS en función a los recursos presupuestales Para el período en evaluación se ha realizado lo previsto, teniéndose un cumplimiento del 82% de acciones a realizarse, lo cual implica un alto grado de avance en el logro del objetivo. En lo que corresponde al fortalecimiento de las competencias organizacionales, se han aprobado normas de gestión internas, entre las que se encuentran: Directiva sobre "Disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad en el Gasto para la SEPS en el Año Fiscal 2006". Directiva "Generación y Administración de Recursos Directamente Recaudados por la SEPS". Plan de Trabajo Institucional de Archivos 2006. Presupuesto Analítico de Personal (PAP) de la SEPS - Año 2006. Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones de la SEPS para el Ejercicio Fiscal 2006 y sus modificatorias. Directiva para la Administración del Fondo para Pagos en Efectivo. Asimismo se desarrollaron, entre las principales, las siguientes acciones: Auditoría Externa a los EEEFF de la SEPS correspondientes al año 2005 y las auditorías a cargo de la Oficina de Auditoría Interna. 06 reuniones de coordinación con los agentes del Sistema de EPS. 19 reuniones en el marco de las Reuniones Técnicas con las EPS. Mantenimiento de la operación de recursos de tecnología de información. Mantenimiento y soporte al SIGA e integración al Sistema de Seguridad de la SEPS. Análisis, mantenimiento y soporte de los servicios del SITEDS. Soporte informático para el mejoramiento de la consistencia, procesamiento, análisis y utilización de la información estadística de la SEPS. Desarrollo de acciones de capacitación para el personal de la SEPS. Revisión y actualización de los procesos principales: a) Conciliación y Arbitraje y, b) Subproceso de Supervisión de Entidades Vinculadas. Elaboración de Información Mensual para Transparencia Portal Obra Perú. c. Objetivo Estratégico General Nº 03: Lograr confianza del asegurado en el Sistema de EPS Para el período en evaluación se programaron 09 actividades, habiéndose cumplido con la totalidad de las mismas, lo que implica un alto grado de avance en el logro del objetivo. Entre las principales acciones desarrolladas se mencionan las siguientes: Realización de acciones de orientación y absolución de consultas. Realización de acciones de solución de quejas y reclamos del Sistema de EPS. Reuniones de difusión del Sistema de Quejas y Reclamos. Asistencia para la Sistematización de Información del Centro en Arbitraje. Informe Nº 0141-2006/OP 3
Asistencia para la Sistematización de Información del Centro en Conciliación y Procesos de Orientación de Reclamos. Desarrollo de 03 Talleres de Especialización del SCTR dirigido a Conciliadores y árbitros y 01 reunión de trabajo con Árbitros. Culminación de 11 expedientes de Procesos de Orientación de Reclamos. Emisión de 97 actas correspondientes a la culminación de 95 expedientes de Conciliación y 02 de Buenos Oficios. Por otro lado cabe mencionar que, entre las principales actividades realizadas por la Alta Dirección, al cierre del I Semestre del 2006, se encuentran: Reuniones del Consejo Directivo, que durante el período en evaluación se han realizado 08. Sesiones del Comité Técnico (13) y Comité Ejecutivo (05). Tanto el Superintendente como el Intendente General han sostenido reuniones de coordinación con agentes participantes del Sistema de EPS. Cabe mencionar que, las 39 actividades estratégicas culminadas, representan un cumplimiento del 64% respecto del total de actividades estratégicas programadas en la SEPS para el Ejercicio Fiscal 2006 (61 actividades estratégicas), según se muestra en el Cuadro Nº 01. 2. NORMATIVA QUE INCIDE EN EL DESEMPEÑO INSTITUCIONAL El funcionamiento de la SEPS se sustenta en: a) Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud Ley Nº 26790, publicada en el diario Oficial El Peruano el 17 de mayo de 1997. b) Estatuto de la Superintendencia de Entidades Prestadoras de Salud, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 006-97-SA, publicado en el diario Oficial El Peruano el 29 de junio de 1997. c) Reglamento de la Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 009-97-SA, publicado en el Diario Oficial El Peruano el 09 de setiembre de 1997. d) Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia de Entidades Prestadoras de Salud, aprobado mediante Resolución Nº 029-2001-SEPS/CD, publicado en el Diario Oficial El Peruano el 19 de abril de 2001. e) Normas emitidas por diversas entidades de aplicación en el Sector Público. 3. RESULTADOS DE INDICADORES El Cuadro Nº 03, muestra los indicadores contenidos en al Plan Estratégico Institucional 2004 2006 identificados a partir de la normativa emitida por el Ministerio de Economía y Finanzas. A continuación se presenta la explicación de las desviaciones identificadas en los resultados presentados respecto a las metas programadas: Programa / Subprograma / Explicación de los Resultados Obtenidos Actividad Presupuestaria Programa 1: Salud Colectiva Eficacia en el Sistema de El indicador obtenido responde a la realización de 66 visitas de supervisión a Informe Nº 0141-2006/OP 4
Programa / Subprograma / Actividad Presupuestaria Supervisión Aprobación de Normas Nivel de aprobación de la normativa interna Eficiencia en la aplicación de Mecanismos de Conciliación y Arbitraje en Seguridad Social en Salud Entidades Vinculadas (EV). Explicación de los Resultados Obtenidos Considera las 04 normas aprobadas y publicadas en el Diario Oficial El Peruano que son: a) Actualización del Capital Mínimo de las EPS. b) Reglamento sobre Requerimientos Patrimoniales y Reservas Técnicas de las Entidades Prestadoras de Salud, c) Disposiciones para la regulación, supervisión y control de entidades que prestan servicios de salud prepagados sin registro en la SBS ni en otra entidad supervisora, d) Norma que aprueba la estructura y el diseño de los archivos planos que constituyen el "Sistema Electrónico de Transferencia de Información de las EPS" (SITIEPS). Considera 10 normas aprobadas en el 2006 (no necesariamente mediante resoluciones) y 06 modificaciones: a) Administración del Fondo para pagos en Efectivo, b) Plan de Trabajo Institucional de Archivo 2006, c) Guía de Evaluación de los Planes de Gestión Institucional 2006, d) Guía de Orientación de la Ejecución y Control Presupuestal 2006, e) Directiva de Gestión de los Recursos Directamente Recaudados 2006, f) Plan Anual de Adquisiciones 2005 y sus 06 modificatorias, g) Presupuesto Analítico de Personal 2006, h) Guía de Formulación del Plan Operativo Institucional 2007, i) Guía de Orientación para la Formulación y Programación del Presupuesto Institucional 2007 y, j) Directiva sobre Disposiciones de Disciplina, Racionalidad y Austeridad en la SEPS para el año 2006. El nivel del indicador, calificado como bajo, responde al considerable incremento de la demanda por los servicios de CECONAR que, aunado tanto al tiempo que requieren para su culminación así como a los limitados recursos con los que se cuenta para proporcionar una atención rápida, hace que el avance en la atención de los mismos sea lenta. Corresponde a los expedientes culminados en el año 2006. Concluyeron 108 expedientes: 95 Conciliaciones, 02 Buenos Oficios (BOF) y 11 Procesos de Orientación de Reclamos (POR). Ingresaron: 140 expedientes: 14 POR, 02 BOF, 263 Conciliaciones y, 140 Arbitrajes. Subprograma 1.1: Supervisión y Coordinación Superior Corresponde a reuniones (25) realizados por la IRD: (06) reuniones de coordinación con EV al Sistema de EPS y (19) reuniones técnicas con las EPS, y (06) por la ISAR: (03) reuniones de trabajo en Gestión de Salud y (03) reuniones de difusión del Sistema de Quejas y Reclamos. Organización de Eventos Las reuniones que la SEPS organiza, a través de las Intendencias de Línea, se orientan fundamentalmente a fortalecer el liderazgo que la SEPS debe tener en el Sistema en el marco de sus principales funciones (Regulación y Supervisión). Desarrollo de Sistemas Indicador de evaluación anual. Actividad: Conducción y Orientación Superior Nivel de aprobación de la Ver explicación en Programa 1: Salud Colectiva. normativa interna Actividad: Procesamiento y difusión de información especializada Desarrollo de Sistemas Ver explicación en Subprograma: Supervisión y coordinación superior (Externos) Subprograma 1.2: Regulación, Supervisión y Fiscalización de Servicios Públicos Eficacia del Sistema de Ver explicación en Programa 1: Salud Colectiva. Supervisión Aprobación de normas Ver explicación en Programa 1: Salud Colectiva. Desarrollo de Sistemas Ver explicación en Subprograma: Supervisión y coordinación superior (Externos) Eficiencia en la aplicación Ver explicación en Programa 1: Salud Colectiva. de Mecanismos de Conciliación y Arbitraje en Seguridad Social en Salud Informe Nº 0141-2006/OP 5
Programa / Subprograma / Explicación de los Resultados Obtenidos Actividad Presupuestaria Actividad: Normalización, Control y Supervisión de Entidades Prestadoras de Salud Eficacia del Sistema de Ver explicación en Programa 1: Salud Colectiva. Supervisión Aprobación de normas Ver explicación en Programa 1: Salud Colectiva. Actividad: Conciliación y Arbitraje Eficiencia en la aplicación Ver explicación en Programa 1: Salud Colectiva. de Mecanismos de Conciliación y Arbitraje en Seguridad Social en Salud Fuente : Informes de Gestión varios al I Semestre del 2006 Elaboración : Oficina de Planeamiento 4. ACTIVIDADES PRESUPUESTARIAS El Presupuesto de la Superintendencia de Entidades Prestadoras de Salud para el año 2006, según su Estructura Funcional Programática, comprende las siguientes Actividades Presupuestarias, cuyo presupuesto, calendario de compromisos, ejecución e indicadores de eficacia del gasto al primer semestre de 2006, muestran los siguientes resultados: Código Programa/ Actividad PIA PIM CC EJEC 003 ADMINISTRACION IEG/PIA IEG/PIM IEG/CC 1 00267 Gestión Administrativa 1.791 1.767 777 639 0,36 0,36 0,82 063 SALUD COLECTIVA 1 00110 Conducción y Orientación Superior 2.343 2.423 1.034 991 0,42 0,41 0,96 1 00381 Procesamiento y Difusión de Información Especializada 677 772 337 293 0,43 0,38 0,87 1 00518 Normalización, Control y Supervisión de las EPS 2.796 2.858 1.219 1.106 0,40 0,39 0,91 1 00612 Conciliación y Arbitraje 631 626 316 231 0,37 0,37 0,73 TOTAL 8.238 8.446 3.683 3.259 0,40 0,39 0,88 PIA: Presupuesto Institucional de Apertura PIM: Presupuesto Institucional Modificado CC: Calendario de Compromisos IEG: Indicador de Eficacia del Gasto Nota: Los montos están expresados en miles de Nuevos soles, de acuerdo a la Directiva Nº 001-2005-EF/68.01 De las Actividades Presupuestarias antes mencionadas, se consideran como las principales, en concordancia con las consignadas en el PEI, las siguientes: La Actividad 1 00110 Conducción y Orientación Superior, comprende las acciones de dirección, supervisión y coordinación para el logro de los objetivos institucionales; así como, acciones de asesoramiento técnico, jurídico y de control; orientadas a fortalecer la imagen y el liderazgo institucional, a mantener actualizado los procesos internos de la SEPS y a contar con acciones de control adecuadas para la buena gestión de la SEPS. Según la estructura del Presupuesto corresponde a las Metas Presupuestarias: 00537 Control y Auditoría, 00388 Conducción de Roles y Misiones Asignadas, 00653 Dirección Técnica, Supervisión y Administración, 00200 Asesoramiento en Asuntos Jurídicos y 00019 Acciones de Planeamiento. El PIA de la actividad en análisis ascendió a S/. 2 343 miles de nuevos soles y el PIM S/. 2 423 miles de nuevos soles como resultado principalmente, de modificaciones en la Fuente de Financiamiento de Recursos Directamente Recaudados para completar el financiamiento de la Actividad Auditoría Externa a los Estados Financieros de la SEPS y para la contratación de servicios personalísimos. La ejecución presupuestaria Informe Nº 0141-2006/OP 6
ascendió a S/. 901 miles de nuevos soles, presentando un indicador de eficacia de 0.42, 0.41 y 0.96 respecto al PIA, PIM y CC respectivamente. Esto significa avances de la ejecución del gasto de 42%, 41% y 96% respecto al PIA, PIM y CC. El avance físico de las acciones estratégicas y operativas de la Actividad Presupuestaria en análisis, medida mediante el indicador de eficacia de las Metas Presupuestarias que la conforman, muestran valores que varían de 0.64 a 1.02 y; 0.56 a 0.72, al relacionar la cantidad de meta presupuestaria obtenida al primer semestre respecto a la cantidad de meta presupuestaria de apertura (PIA) y a la cantidad de meta presupuestaria modificada (PIM) anual, respectivamente. Unidad de Meta Meta Anual Meta IEM(PIA) IEM(PIM) Medida Anual de Modificada Obtenida al I Metas Presupuestarias Apertura Sem a / (1) (2) (3) (3)/(1) (3)/(2) 00537 Control y Auditoria (OAI) Acción 26,00 47,00 26,55 1,02 0,56 00388 Conducción de Roles y Misiones Asignadas (Superintendencia) 00653 Dirección Técnica, Supervisión y Administración (IG) 00200 Asesoramiento Asuntos Jurídicos (OAJ) Acción 108,00 115,00 71,00 0,66 0,62 Acción 109,00 110,00 70,00 0,64 0,64 Acción 630,00 663,00 431,00 0,68 0,65 00019 Acciones de Planeamiento Acción 126,00 133,00 100,00 0,79 0,75 (OP) a/ Unidad de medida presupuestaria IEM/PIA: Indicador de la Meta Presupuestaria Obtenida respecto a la Meta Presupuestaria de Apertura. IEM/PIM: Indicador de la Meta Presupuestaria Obtenida respecto a la Meta Presupuestaria Modificada. Fuente: Cronograma de Actividades por Unidad Orgánica al II Trimestre 2006 La Actividad 1 00381 Procesamiento y Difusión de la Información Especializada, comprende Esta Actividad comprende el desarrollo de acciones que se orientan principalmente a contar con procesos estandarizados que tiendan a perfeccionar el Sistema de EPS, a fortalecer los instrumentos de gestión que permita planificar, ejecutar y evaluar las actividades de desarrollo de sistemas de información y; a contar con información confiable. Las acciones son de desarrollo y administración del sistema de información, así como de los recursos tecnológicos de la institución. Incluye a las Metas Presupuestarias 00618 Desarrollo de Sistemas y 00629 Desarrollo y Gestión de Tecnologías de Información a cargo de la Oficina de Sistema de Información. El PIA ascendió a S/. 677 miles de nuevos soles y al mes de junio fue modificado, alcanzando el PIM la suma de S/. 772 miles de nuevos soles como resultado principalmente de modificaciones en la Fuente de Financiamiento de Recursos Directamente Recaudados para el desarrollo de las Actividades Análisis, mantenimiento y soporte a los servicios del SITEDS, Elaboración de reportes de información financiera contable, asimismo para la adquisición de licencias de clientes antivirus y licencias de ofimática para portátiles de cómputo. La ejecución del gasto ascendió a S/. 293 miles de nuevos soles y muestra un indicador de eficacia de 0.43, 0.38 y 0.87 respecto al PIA, PIM y CC respectivamente. Esto significa avances de la ejecución del gasto de 43%, 38% y 87% respecto al PIA, PIM y CC. El avance físico de las acciones estratégicas y operativas de la Actividad Presupuestaria en análisis, medida mediante el indicador de eficacia de las Metas Presupuestarias que la conforman, muestran valores que varían de 0.33 a 0.67 y; 0.33 a 0.49, al relacionar la cantidad de meta presupuestaria obtenida al primer semestre Informe Nº 0141-2006/OP 7
respecto a la cantidad de meta presupuestaria de apertura (PIA) y a la cantidad de meta presupuestaria modificada (PIM) anual, respectivamente. Metas Presupuestarias Unidad de Medida Meta Anual de Apertura (1) Meta Anual Modificada Meta Obtenida al I Sem (3) IEM(PIA) IEM(PIM) a / (2) (3)/(1) (3)/(2) 00618 Desarrollo de Sistemas (OSI) Acción 33,00 45,00 22,10 0,67 0,49 00629 Desarrollo y Gestión de Tecnologías de Información (OSI) Acción 875,00 890,00 292,26 0,33 0,33 a/ Unidad de medida presupuestaria Fuente: Cronograma de Actividades por Unidad Orgánica al II Trimestre 2006 La Actividad 1 00110 Normalización, Control y Supervisión de las Entidades Prestadoras de Salud, comprende el desarrollo de acciones orientadas a fortalecer y consolidar la regulación y supervisión del Sistema de EPS y de acciones necesarias que contribuyan a contar con una estrategia comunicacional de la SEPS. Incluye el desarrollo de normas, de estudios de investigación, acciones de supervisión, autorización y registro de las entidades que conforman el Sistema y las acciones de comunicación. De acuerdo a la estructura del Presupuesto incluye a las Metas Presupuestarias: 01276 Promoción y Difusión, 01340 Regulación y Desarrollo y 01421 Supervisión a las Entidades Prestadoras de Salud. El PIA de la actividad ascendió a S/. 2 796 miles de nuevos soles, alcanzando el PIM a junio 2006 a S/. 2 858 miles de nuevos soles como resultado principalmente de la incorporación de Recursos Directamente para financiar la contratación del Servicio de Consultoría para el desarrollo de la actividad Estudio para la medición de la percepción por los usuarios por los servicios recibidos en las Entidades Vinculadas a nivel de Lima y Provincias. La ejecución presupuestaria ascendió a S/ 1 106 miles de nuevos soles, mostrando un Indicador de eficacia de 0.40, 0.39 y 0.91 respecto al PIA, PIM y CC respectivamente. Esto significa avances de la ejecución del gasto de 40%, 39% y 91% respecto al PIA y PIM y CC. El avance físico de las acciones estratégicas y operativas de la Actividad Presupuestaria, evaluada mediante el indicador de eficacia de las Metas Presupuestarias que la conforman, muestran valores que varían de 0.51 a 0.91 y; 0.51 a 0.80, al relacionar la cantidad de meta presupuestaria obtenida al primer semestre, respecto a la cantidad de meta presupuestaria de apertura (PIA) y a la cantidad de meta presupuestaria modificada (PIM) anual, respectivamente. Unidad de Meta Meta Anual Meta IEM(PIA) IEM(PIM) Metas Presupuestarias Medida Anual de Modificada Obtenida al I Apertura Sem a / (1) (2) (3) (3)/(1) (3)/(2) 01276 Promoción y Difusión (OC) Documento 210,00 211,00 110,00 0,52 0,52 01340 Regulación y Desarrollo (IRD) Acción 83,00 94,00 75,58 0,91 0,80 01421 Supervisión a las Entidades Prestadoras de Salud (ISAR) Acción 223,00 225,00 114,47 0,51 0,51 a/ Unidad de medida presupuestaria Fuente: Cronograma de Actividades por Unidad Orgánica al II Trimestre 2006 Informe Nº 0141-2006/OP 8
La Actividad 1 00612 Conciliación y Arbitraje comprende el desarrollo de acciones orientadas a fortalecer el Sistema de Solución de Controversias y a buscar la prevención y disminución del impacto de los conflictos. Incluye el desarrollo de acciones de buenos oficios, conciliación y Arbitraje en la solución de controversias vinculados a la Seguridad Social en Salud, así como acciones de capacitación de conciliadores y árbitros. Según la estructura del Presupuesto incluye a la Meta Presupuestaria 01415 Solución de Controversias. El PIA ascendió a S/. 631 miles de nuevos soles, y a junio el PIM alcanzó a S/. 626 miles de nuevos soles, que muestra una disminución por modificaciones de nivel funcional programático que se efectuaron en el Presupuesto Institucional que implicaron transferencias de la actividad en análisis a otras actividades que demandaron mayores recursos. La ejecución del gasto ascendió a S/. 231 miles de nuevos soles, obteniéndose indicadores de eficacia del gasto de 0.37 respecto al PIA y PIM y de 0.73 respecto al CC. Esto significa avances de la ejecución del gasto de 37% respecto al PIA y al PIM y de 33% respecto al CC aprobado. El avance físico de las acciones evaluada mediante el indicador de eficacia de la Meta Presupuestaria de la Actividad en análisis, muestra el valor de 0.38, al relacionar la cantidad de meta presupuestaria obtenida al primer semestre, respecto tanto a la cantidad de meta presupuestaria de apertura (PIA) como a la cantidad de meta presupuestaria modificada (PIM) anual. Unidad de Meta Anual Meta Anual Meta IEM(PIA) IEM(PIM) Meta Presupuestaria Medida de Apertura Modificada Obtenida al I Sem a / (1) (2) (3) (3)/(1) (3)/(2) 01415 Solución de Acción 222,00 222,00 233,00 1,05 1,05 Controversias (CECONAR) a/ Unidad de medida presupuestaria Fuente: Cronograma de Actividades por Unidad Orgánica al II Trimestre 2006. 4. PROGRAMA MULTIANUAL DE INVERSIÓN PÚBLICA (No Aplicable en tanto la SEPS no realiza Proyectos de Inversión) 5. PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS La Estructura Funcional Programática del Presupuesto de la Superintendencia de Entidades Prestadoras para el año 2006 se vincula con los Objetivos Institucionales Generales, a través de los siguientes Programas Presupuestarios, cuyo presupuesto, calendario de compromisos, ejecución e indicadores de eficacia del gasto al primer semestre de 2006, mostraron los siguientes resultados, sustentados en el Cuadro Nº 04: Programa PIA PIM CC EJEC IEG (PIA) IEG (PIM) IEG (CC) 003 Administración 1.791 1.767 777 639 0,36 0,36 0,82 063 Salud Colectiva 6.447 6.679 2.906 2.621 0,41 0,39 0,90 Total 8.238 8.446 3.683 3.259 0,40 0,39 0,88 PIA: Presupuesto Institucional de Apertura PIM: Presupuesto Institucional Modificado CC: Calendario de Compromisos IEG: Indicador de Eficacia del Gasto Nota: Los montos están expresados en miles de Nuevos soles, de acuerdo a la Directiva Nº 001-2005-EF/68.01 Informe Nº 0141-2006/OP 9
De los Programas antes mencionadas, se considera como el principal el Programa 063 Salud Colectiva, el cual comprende los siguientes Subprogramas y correspondientes Actividades Presupuestarias: Subprograma: 0005 Supervisión y Coordinación Superior Actividad 1 00110 Conducción y Orientación Superior Subprograma 0185 : Regulación, Supervisión y Fiscalización de Servicios Públicos Actividad 1 00381 Procesamiento y Difusión de Información Especializada. Actividad 1 00518: Normalización, Control y Supervisión de las Entidades Prestadoras de Salud. Actividad 1 00612: Conciliación y Arbitraje Cabe señalar que, la ejecución de las acciones del mencionado Programa, que se detallan en el punto 1. del presente documento correspondiente al Resumen Ejecutivo, contribuyeron preferentemente al logro de los siguientes Objetivos: o Fortalecer consolidar la Regulación y Supervisión del Sistema Complementario del Régimen Contributivo de la Seguridad Social en Salud (Sistema de EPS). o Lograr confianza en el asegurado del Sistema de EPS. El PIA del Programa Salud Colectiva ascendió S/. 6 447 miles de nuevos soles, obteniendo a junio de 2006 un PIM de S/. 6 679 miles de nuevos soles. Al primer semestre del año el PIM respecto al PIA aumentó en S/. 232 miles de nuevos soles, resultado principalmente de modificaciones presupuestarias de nivel Institucional en el transcurso del período de análisis, en el que se aprobó un Crédito Suplementario en el Presupuesto Institucional por S/. 208 miles de nuevos soles, en la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados. Las variaciones según Genérica del Gasto se detalla a continuación: Categoría/Genérica de Gasto PIA (Miles de S/.) a/ PIM (Miles de S/.) b/ Diferencia b/ - a/ 5 Gastos Corrientes 6.344 6.562 218 1 Personal y Obligaciones Sociales 5.157 5.164 7 3 Bienes y Servicios 1.103 1.323 220 4 Otros Gastos Corrientes 8 75-9 6 Gastos de Capital 103 117 14 7 Otros Gastos de Capital 103 117 14 TOTAL 6.447 6.679 232 Según Fuentes de Financiamiento el presupuesto presenta la siguiente variación FUENTE PIA (miles de S/.) a/ PIM (miles de S/.) b/ Diferencia b/ - a/ 00 Recursos Ordinarios 6, 447 6 471 24 09 Recursos Directamente Recaudados 208 208 TOTAL 6 447 6 679 232 La ejecución presupuestaria ascendió a S/. 2 621 miles de nuevos soles, presentando un indicador de eficacia de 0.41, 0.39 y 0.90 respecto al PIA, PIM y CC respectivamente, lo que representa avances al primer semestre de 41%, 39% y 90%. En el nivel del indicador Informe Nº 0141-2006/OP 10
de la ejecución respecto al CC (0.88) influyeron principalmente el comportamiento de las Genéricas del Gasto de Personal y Obligaciones Sociales, Bienes y Servicios y; Otros Gastos de Capital en cuyos resultados incidieron: En Personal y Obligaciones Sociales, la no ejecución de recursos asignados en el mes de febrero para el pago de Beneficios Sociales. En Bienes y Servicios, la modificación en el Plan Operativo aprobado inicialmente que incidió en los niveles de utilización de los recursos aprobados, por cambios en el cronograma de ejecución de actividades, por inclusión, desfases y/o cancelación de actividades por cambio de las prioridades institucionales por parte de la Alta Dirección, la declaratoria de desierto y presentación de recursos de apelación de algunos procesos de selección que se convocaron y el desarrollo de acciones técnicas y administrativas para algunos procesos de selección en el mes en que se asignaron los recursos. En Otros Gastos de Capital, no se comprometieron los recursos asignados en el mes de mayo para la adquisición de licencias de ofimática; debido a que se dio la buena pro a fines de mayo, quedó consentida, de acuerdo a normativa en junio, por lo que no se emitió la orden de compra (documento válido para comprometer recursos) para dicha adquisición. Finalmente la adquisición se realizó en junio, para lo cual se solicitó la ampliación de calendario en junio. Categoría/ Genérica de Gasto PIA PIM CC EJEC IEG (PIA) IEG (PIM) IEG (CC) 5 Gastos Corrientes 6.344 6.562 2.863 2.596 0,41 0,40 0,91 1 Personal y Obligaciones Sociales 5.157 5.164 2.097 1.979 0,38 0,38 0,94 3 Bienes y Servicios 1.103 1.323 725 600 0,54 0,45 0,83 4 Otros Gastos Corrientes 84 75 41 16 0,19 0,22 0,40 6 Gastos de Capital 103 117 43 25 0,25 0,22 0,59 7 Otros Gastos de Capital 103 117 43 25 0,25 0,22 0,59 TOTAL 6.447 6.679 2.906 2.621 0,41 0,39 0,90 PIA: Presupuesto Institucional de Apertura PIM: Presupuesto Institucional Modificado CC: Calendario de Compromisos IEG: Indicador de Eficacia del Gasto Nota: Los montos están expresados en miles de Nuevos soles, de acuerdo a la Directiva Nº 001-2005-EF/68.01 Agosto, 2006 Informe Nº 0141-2006/OP 11
7. ANEXOS CUADRO Nº 01 CUADRO Nº 02 CUADRO Nº 03 CUADRO Nº 04 : AVANCE EN EL LOGRO DE OBJETIVOS SEGÚN ACTIVIDADES ESTRATÉGICAS : AVANCE EN EL LOGRO DE OBJETIVOS SEGÚN METAS : META ANUAL Y RESULTADOS OBTENIDOS PARA LOS INDICADORES DE LOS PROGRAMAS Y SUBPROGRAMAS PRESUPUESTARIOS : EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA AL I SEMESTRE DEL 2006 - A NIVEL DE PROGRAMA
CUADRO N º 01 AVANCE EN EL LOGRO DE OBJETIVOS SEGÚN ACTIVIDADES ESTRATÉGICAS
Objetivo Estratégico / Unidad Orgánica Objetivo 1: Fortalecer y consolidar la Regulación y Supervisión del Sistema Complementario del Régimen Contributivo de la Seguridad Social en Salud (Sistema de EPS) Cuadro Nº 01 MATRIZ DE INDICADORES Avance en el logro de Objetivos - Según Actividades Estratégicas Al I Semestre del 2006 Total Anual de ActIvidades Estratégicas Programadas Actividades Estratégicas Programadas al I Sem. del 2006 Indicador Obtenido (*) Concluidas En Proceso No Iniciadas Total 27 16 4 2 22 73% Intendencia de Regulación y Desarrollo (d) 17 8 4 2 14 57% Intendencia de Supervisión, Autorización y Registro 7 6 0 0 6 100% Oficina de Asuntos Jurídicos 2 1 0 0 1 100% Oficina de Sistemas de Información (g) 1 1 0 0 1 100% Objetivo 2: Fortalecer el liderazgo, la imagen y las 22 14 0 3 17 82% competencias técnicas y organizacionales de la SEPS en función a los recursos presupuestales Intendencia General (c) 1 1 0 0 1 100% Intendencia de Regulación y Desarrollo 2 2 0 0 2 100% Oficina de Planeamiento (e) 3 2 0 1 3 67% Oficina de Sistemas de Información (h) 7 5 0 0 5 100% Oficina de Asuntos Jurídicos (b) 2 0 0 1 1 0% Oficina de Auditoría Interna 4 3 0 0 3 100% Oficina de Administración y Finanzas (f) 3 1 0 1 2 50% Objetivo 3: Lograr confianza del asegurado en el Sistema de 12 9 0 0 9 100% EPS Oficina de Sistemas de Información 1 0 0 0 0 (a) Intendencia de Supervisión, Autorización y Registro 3 3 0 0 3 100% Centro de Conciliación y Arbitraje 7 6 0 0 6 100% Oficina de Comunicaciones 1 0 0 0 0 (a) TOTAL 61 39 4 5 48 81% 81% 8% 11% 79% Fuente : Unidades Orgánicas Elaboración : Oficina de Planeamiento (*) Nivel de Cumplimiento de las Actividades Programadas = Actividades Concluidas / Total de Actividades Programadas para el período 1/ Para el período en evaluación no se encuentra programada actividad alguna. Leyenda: Alto grado de avance Mediano grado de avance Bajo grado de avance Nivel Alcanzado Notas (a) No se ha considerado la programación de actividades para el período en evaluación. (b) Según lo informado, la actividad de Asesoramiento en Asuntos Jurídicos Administrativos no se realizó por no contar con la autorización de la Alta Dirección para llevar a cabo la contratación correspondiente. (c) La actividad Gestión de riesgos y mejoramiento del Sistema de Información para la Alta Dirección, fue cancelada según la aprobacion de la Alta Dirección. (d) No se informa avance de la actividad Mejoramiento de la información estratégica del Sistema EPS. Se ha solicitado la cancelación de la misma. Asimismo se canceló la elaboración de los siguientes proyectos de normas: Norma sobre Rechazo de Facturas de EEVV y Normas sobre supervisión y auditoría médicas (02). (e) La actividad no iniciada es Adecuación del Manual de Organización y Funciones (MOF) de la SEPS, debido a que para elaborar un nuevo MOF, se deberá contar previamente con un nuevo ROF aprobado, lo cual aún no se ha efectivizado. (f) Se reportó como no iniciada la actividad: Elaborar e implementar el Plan de Bienestar. (g) En el II Trimestre la Alta Dirección aprobó la cancelación de: Mantenimiento del Nomenclador de Procedimientos y Servicios y, Mantenimiento de los estándares de transacciones (TEDEF y otros) y soporte a usuarios. (h) En e II Trimestre la Alta Dirección aprobó la cancelación de: a) Integración de los sistemas de información de la SEPS al Sistema de Seguridad y b) Desarrollo e implementación del módulo de rechazo de facturas entre EPS y vinculadas. Informe Nº 0141-2006/OP
CUADRO Nº 02 AVANCE EN EL LOGRO DE OBJETIVOS SEGÚN METAS
Cuadro Nº 02 MATRIZ DE INDICADORES Avance en el logro de Objetivos - Según Metas Al I Semestre del 2006 Objetivo Estratégico / Unidad Orgánica Total Anual de Metas Programadas para las Actividades Estratégicas Metas Ejecutadas al I Sem. del 2006 Concluidas No Iniciadas Total Avance respecto de las metas anuales (*) Objetivo 1: Fortalecer y consolidar la Regulación y Supervisión del Sistema Complementario del Régimen Contributivo de la Seguridad Social en Salud (Sistema de EPS) 55 27 0 27 49% Intendencia de Regulación y Desarrollo (d) 31 10 0 10 32% Intendencia de Supervisión, Autorización y Registro 15 8 0 8 53% Oficina de Asuntos Jurídicos 8 8 0 8 100% Oficina de Sistemas de Información (h) 1 1 0 1 100% Objetivo 2: Fortalecer el liderazgo, la imagen y las 57 41 1 42 72% competencias técnicas y organizacionales de la SEPS en función a los recursos presupuestales Intendencia General (c) 3 3 0 3 100% Intendencia de Regulación y Desarrollo (e) 17 25 0 25 147% Oficina de Planeamiento (f) 6 3 0 3 50% Oficina de Sistemas de Información (i) 7 2 0 2 29% Oficina de Asuntos Jurídicos (b) 4 0 1 1 0% Oficina de Auditoría Interna 8 3 0 3 38% Oficina de Administración y Finanzas (g) 12 5 0 5 42% Objetivo 3: Lograr confianza del asegurado en el Sistema de 341 129 0 129 38% EPS Oficina de Sistemas de Información 1 0 0 0 0% Intendencia de Supervisión, Autorización y Registro 11 7 0 7 64% Centro de Conciliación y Arbitraje 327 122 0 122 37% Oficina de Comunicaciones 2 0 0 0 0% TOTAL 453 197 1 43.49% 0.22% Fuente : Unidades Orgánicas Elaboración : Oficina de Planeamiento (*) Nivel de Avance de las Metas Anuales Programadas = Actividades Concluidas / Total de Metas Programadas en el año 1/ Para el período en evaluación no se encuentra programada actividad alguna. Notas (a) No se ha considerado la programación de actividades para el período en evaluación. (b) Según lo informado, la actividad de Asesoramiento en Asuntos Jurídicos Administrativos no se realizó por no contar con la autorización de la Alta Dirección. (c) La actividad Gestión de riesgos y mejoramiento del Sistema de Información para la Alta Dirección, fue cancelada según la aprobacion de la Alta Dirección. (d) No se informa avance de la actividad Mejoramiento de la información estratégica del Sistema EPS. Se ha solicitado la cancelación de la misma. Asimismo se canceló la elaboración de los siguientes proyectos de normas: Norma sobre Rechazo de Facturas de EEVV y Normas sobre supervisión y auditoría médicas (02). (e) A pesar de la reprogramación realizada, se recomendará el ajuste de la meta anual programada en el POI 2006. (f) La actividad no iniciada es Adecuación del Manual de Organización y Funciones (MOF) de la SEPS, debido a que para elaborar un nuevo MOF, se deberá contar previamente con un nuevo ROF aprobado, lo cual aún no se ha efectivizado. (g) Se reportó como no iniciada la actividad: Elaborar e implementar el Plan de Bienestar. (h) En el II Trimestre la Alta Dirección aprobó la cancelación de: Mantenimiento del Nomenclador de Procedimientos y Servicios y, Mantenimiento de los estándares de transacciones (TEDEF y otros) y soporte a usuarios. (i) En e II Trimestre la Alta Dirección aprobó la cancelación de: Integración de los sistemas de información de la SEPS al Sistema de Seguridad y, Desarrollo e implementación del módulo de rechazo de facturas entre EPS y vinculadas. Informe Nº 0141-2006/OP
CUADRO Nº 03 META ANUAL Y RESULTADOS OBTENIDOS PARA LOS INDICADORES DE LOS PROGRAMAS Y SUBPROGRAMAS PRESUPUESTARIOS
Plan Estratégico Institucional 2004-2006 Meta Anual y Resultados Obtenidos para los Indicadores de los Programas y Subprogramas Presupuestarios Programa / Subprograma / Actividad Presupuestaria Programa 1: Salud Colectiva Eficacia en el Sistema de Supervisión Aprobación de Normas Nivel de aprobación de la normativa interna Eficiencia en la aplicación de Mecanismos de Conciliación y Arbitraje en Seguridad Social en Salud Subprograma 1.1: Supervisión y Coordinación Superior Organización de Eventos Cuadro Nº 03 Tipo de Indicador Unidad de Medida Meta Año 2006 (*) Resultado Obtenido I Sem 2006 Resultado Porcentaje 100% 54% Resultado Porcentaje 90% 67% Resultado Porcentaje 100% 94% Resultado Porcentaje 100% 26% Producto Evento 6 31 Producto Sistema 1 (a) Desarrollo de Sistemas Actividad: Conducción y Orientación Superior Nivel de aprobación de la normativa interna Resultado Porcentaje 100% 94% Actividad: Procesamiento y difusión de información especializada Desarrollo de Sistemas (Externos) Producto Sistema 1 (a) Subprograma 1.2: Regulación, Supervisión y Fiscalización de Servicios Públicos Eficacia del Sistema de Supervisión Resultado Porcentaje 100% 54% Aprobación de normas Resultado Porcentaje 90% 67% Desarrollo de Sistemas (Externos) Eficiencia en la aplicación de Mecanismos de Conciliación y Arbitraje en Seguridad Social en Salud Producto Sistema 1 (a) Resultado Porcentaje 100% 26% Actividad: Normalización, Control y Supervisión de Entidades Prestadoras de Salud Eficacia del Sistema de Supervisión Resultado Porcentaje 100% 54% Aprobación de normas Resultado Porcentaje 90% 67% Actividad: Conciliación y Arbitraje Eficiencia en la aplicación de Mecanismos de Conciliación y Arbitraje en Seguridad Social en Salud Resultado Porcentaje 100% 26% Nota: Presupuestalmente los Programas corresponden a los Objetivos Generales y los Subprogramas a los Objetivos Parciales. (*) Metas anuales establecidas en el Plan Estratégico Institucional 2004-2006 ajustado (a) Indicador de evaluación anual. Informe Nº 0141-2006/OP
CUADRO Nº 04 EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA AL I SEMESTRE DEL 2006 - A NIVEL DE PROGRAMA
Cuadro Nº 04 EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA AL I SEMESTRE DEL 2006 A NIVEL DE PROGRAMA (En Nuevos Soles) FUNCIÓN / PROGRAMA Generica del Gasto PIA (1) PIM (2) CC (3) EJECUCIÓN (4) INDICADORES DE EFICACIA IEG (PIA) (4) / (1) IEG (PIM) (4) / (2) IEG (CC) (4) / (3) 14 SALUD Y SANEAMIENTO 003 ADMINISTRACIÓN RECURSOS ORDINARIOS 1,767,899 1,744,045 777,205 638,663 0.36 0.37 0.82 5 Gastos Corrientes 1,767,399 1,743,545 776,705 638,197 0.36 0.37 0.82 1 Personal y Obligaciones Sociales 966,889 953,791 347,346 304,470 0.31 0.32 0.88 3 Bienes y Servicios 786,418 776,154 419,119 324,566 0.41 0.42 0.77 4 Otros Gastos Corrientes 14,092 13,600 10,240 9,160 0.65 0.67 0.89 6 Gastos de Capital 500 500 500 466 0.93 0.93 0.93 7 Otros Gastos de Capital 500 500 500 466 0.93 0.93 0.93 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 23,086 23,086 0 0 0.00 0.00 5 Gastos Corrientes 23,086 23,086 0 0 0.00 0.00 3 Bienes y Servicios 23,086 23,086 0.00 0.00 4 Otros Gastos Corrientes TODA FUENTE 1,790,985 1,767,131 777,205 638,663 0.36 0.36 0.82 5 Gastos Corrientes 1,790,485 1,766,631 776,705 638,197 0.36 0.36 0.82 1 Personal y Obligaciones Sociales 966,889 953,791 347,346 304,470 0.31 0.32 0.88 3 Bienes y Servicios 809,504 799,240 419,119 324,566 0.40 0.41 0.77 4 Otros Gastos Corrientes 14,092 13,600 10,240 9,160 0.65 0.67 0.89 6 Gastos de Capital 500 500 500 466 0.93 0.93 0.93 7 Otros Gastos de Capital 500 500 500 466 0.93 0.93 0.93 063 SALUD COLECTIVA RECURSOS ORDINARIOS 6,447,383 6,471,237 2,797,362 2,578,692 0.40 0.40 0.92 5 Gastos Corrientes 6,344,346 6,366,215 2,754,359 2,553,410 0.40 0.40 0.93 1 Personal y Obligaciones Sociales 5,156,852 5,163,950 2,096,575 1,979,005 0.38 0.38 0.94 3 Bienes y Servicios 1,103,266 1,127,977 616,542 558,047 0.51 0.49 0.91 4 Otros Gastos Corrientes 84,228 74,288 41,242 16,358 0.19 0.22 0.40 6 Gastos de Capital 103,037 105,022 43,003 25,282 0.25 0.24 0.59 7 Otros Gastos de Capital 103,037 105,022 43,003 25,282 0.25 0.24 0.59 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 0 207,617 108,767 42,134 0.20 0.39 5 Gastos Corrientes 0 195,740 108,767 42,134 0.22 0.39 3 Bienes y Servicios 195,365 108,767 42,134 0.22 0.39 4 Otros Gastos Corrientes 375 6 Gastos de Capital 11,877 7 Otros Gastos de Capital 11,877 TODA FUENTE 6,447,383 6,678,854 2,906,129 2,620,826 0.41 0.39 0.90 5 Gastos Corrientes 6,344,346 6,561,955 2,863,126 2,595,544 0.41 0.40 0.91 1 Personal y Obligaciones Sociales 5,156,852 5,163,950 2,096,575 1,979,005 0.38 0.38 0.94 3 Bienes y Servicios 1,103,266 1,323,342 725,309 600,181 0.54 0.45 0.83 4 Otros Gastos Corrientes 84,228 74,663 41,242 16,358 0.19 0.22 0.40 6 Gastos de Capital 103,037 116,899 43,003 25,282 0.25 0.22 0.59 7 Otros Gastos de Capital 103,037 116,899 43,003 25,282 0.25 0.22 0.59 TOTAL RECURSOS ORDINARIOS 8,215,282 8,215,282 3,574,567 3,217,354 0.39 0.39 0.90 TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 23,086 230,703 108,767 42,134 1.83 0.18 0.39 TOTAL 8,238,368 8,445,985 3,683,334 3,259,488 0.40 0.39 0.88 PIA : PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA PIM : PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO CC : CALENDARIO DE COMPROMISOS IEG : INDICADOR DE EFICACIA DEL GASTO Fuente: Reportes del SIAF-MPP del 18-07-07 Fecha: 18-07-2006 Informe Nº 0141-2006/OP