FUNDACION CANGURO NIT 830.013.743-1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EN 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 NOTAS DE CARÁCTER GENERAL NOTA 1. Constitución, Objeto Social y Duración: Se denomina FUNDACIÓN CANGURO, entidad civil de carácter privado, sin ánimo de lucro, con patrimonio propio, organizada bajo las leyes colombianas, dentro del marco de la Constitución Política, el Código Civil, las normas de ciencia y tecnología. Fue creada en el año 1994 por un grupo de profesionales de la salud y fue inscrita en la notaría 29 mediante escritura pública número 5788, la Secretaría de Salud mediante resolución 171 de febrero 7 de 1996 de otorgó la personería jurídica. Objetivo principal. Su objetivo principal es la humanización de la neonatología. Tendrá por lo tanto, como propósitos prioritarios los siguientes: a) Ser un centro piloto en la Técnica Canguro de Rey-Martínezque sirve de modelo y orientación a otros "Programa Madre Canguro" (PMC) en el país o en el exterior, a fin de capacitar al personal del área de la salud en esta técnica. De acuerdo con los resultados de los estudios e investigaciones científicas realizadas, modificar para su mejoramiento la técnica Canguro. b) Ofrecer a hospitales o demás entidades relacionadas con la Salud, el soporte humano y técnico necesario para la implementación de nuevos "Programas Madre Canguro". c) Capacitar en el Centro Piloto el personal requerido para el funcionamiento de un nuevo Programa Madre Canguro. d) Supervisar, adecuar y certificar los nuevos Programas Madre Canguro. e) Promover y estimular las investigaciones científicas que buscan el perfeccionamiento de la Técnica Canguro de Rey-Martínez. f) Promover, estimular, capacitar y apoyar todo lo relacionado con la lactancia materna. g) Promover el estudio y la difusión de nuevas técnicas de manejo del niño prematuro. h) Promover y apoyar las investigaciones que tratan de identificar e intervenir en los factores de riesgo del parto prematuro. i) Establecer contactos con las entidades destinadas a la protección Materno Infantil para la realización de foros Internacionales en Colombia para análisis y difusión de los resultados. j) Participar en todas las actividades relacionadas con su objeto que ordene el Consejo de Administración.
Duración. La Fundación Canguro tendrá una duración indefinida pero podrá ser disuelta por el Consejo Directivo en la forma prevista en estos estatutos y en la ley NOTA 2. Principales políticas y prácticas contables 2.1. Normas básicas contables: Los Estados se preparan y presentan de conformidad con las normas de contabilidad de aceptación general en Colombia, aplicadas de manera uniforme. 2.2. Activos Fijos: Los activos fijos se registran al costo de adquisición. La depreciación se calcula por el método de línea recta, de acuerdo con la vida útil estimada de cada activo, así: Años Edificios 20 Muebles y equipo de oficina 10 Equipo de cómputo 5 Equipo Médico 3 2.3. Gastos pagados por anticipado y cargos diferidos: Los gastos pagados por anticipado corresponden a erogaciones en que incurre la Fundación en el desarrollo de su actividad, cuyo beneficio o servicio se recibe en varios períodos, tales como seguros, licencias, suscripciones y renovaciones. Amortizados a 12 meses o al término de vigencias de las pólizas o contratos. NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO NOTA 3. Disponible Caja 200.000,00 0,00 Bancos 521.907.588,86 969.763.103,42 Total Disponible 522.107.588,86 969.763.103,42 El saldo de la cuenta de caja corresponde a caja menor y caja general. El de bancos corresponde a recursos consignados por las entidades que patrocinan los proyectos, capacitaciones e investigaciones a ejecutar; al igual que los valores donados para la atención de algunos pacientes en el Programa Madre Canguro. Estas cuentas no tenían restricciones y/o pignoraciones al 31 de diciembre de 2015 y 2014. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 la Fundación no poseía partidas conciliatorias antiguas que requirieran provisión.
NOTA 4. Inversiones Inversiones 41.000.000,00 41.000.000,00 CDT BBVA 20.000.000,00 20.000.000,00 Fideicomisos Bco Bogotá 314.804.713,08 0,00 Total Inversiones 375.804.713,08 61.000.000,00 El saldo de la cuenta inversiones corresponde a inversiones en el Programa Madre Canguro Integral Ltda, a un CDT abierto en el BBVA y fideicomisos abiertos en el Banco de Bogotá. NOTA 5. Cuentas por cobrar Entrenamientos Reintegro Gastos de Viaje 0,00 15.677.530,43 Programa Madre Canguro Ltda 17.428.518,68 38.144.236,93 Anticipos 131.685.325,09 2.350.000,0 Otras cuentas por cobrar 196.961.221,28 98.075.981,82 Total cuentas por cobrar 346.075.065,05 154.247.749,18 NOTA 6. Activos Fijos Equipo de Oficina 38.132.726,00 36.707.446,00 Equipo de Cómputo y Comunicación 44.137.802,72 44.137.82,72 Equipo Médico y Científico 100.132.475,00 2.354.800,00 Activos recibidos en donación 2.320.000,00 2.320.000,00 Depreciación Acumulada (103.848.545,00) (82.818.071,00) Total Propiedad, Planta y Equipo 80.874.458,72 2.701.977,72 Estos activos se encuentran amparados contra todo riesgo, de acuerdo con las pólizas de seguros contratadas por la Fundación y sobre ellos no existe ninguna pignoración.
NOTA 7. Otros Activos Gastos pagados por anticipado 1.215.712,00 1.143.193,00 Total Otros Activos 1.215.712,00 1.143.193,00 El saldo de la cuenta otros activos corresponde a: gastos pagados por anticipado por el seguro anual de equipos médicos y de cómputo. NOTA 8. Pasivos Cuentas por pagar 35.254.402,13 11.296.300,00 Retención por pagar 5.135.598,00 3.219.992,00 Pasivos estimados y provisiones 956.375,00 0,00 Fondos o donaciones en administración 466.710.162,07 268.336.297,47 Becas Canguro 51.450.401,75 117.764.716,75 Total Pasivo 559.506.938,95 400.617.306,22 En materia de pasivos se mantiene la línea conservadora en el manejo de los mismos, se cancelan proveedores oportunamente. NOTA 9. Patrimonio Aportes Fundadores 100.000,00 100.000,00 Donaciones Proyectos 47.595.153,81 47.595.153,81 Reservas para proyectos Objeto Social 348.572.706,33 313.362.511,77 Excedentes Ejercicios Anteriores 157.907.236,90 157.907.236,90 Resultados del Ejercicio 212.395.501,72 269.273.814,62 Total Patrimonio 766.570.598,71 788.238.717,10 NOTA 10.Ingresos Operacionales Entrenamiento 200.676.559,30 274.204.686,00 Material Pedagógico 3.284.137,80 300.000,00 Total Ingresos Operacionales 203.960.697,10 274.504.686,00
NOTA 11. Ingresos No Operacionales Dividendos y Participaciones 0,00 35.689.874,45 Administración de Proyectos 53.000.000,00 27.193.250,00 Donaciones 98.474.801,00 800.000,00 Rendimientos Financieros 8.476.807,61 7.683.336,40 Recuperaciones 9.558.159,86 2.741.831,70 Ingresos por diferencia en cambio 6.317.042,87 0,00 Otros Ingresos 24.622.418,72 2.615.041,36 Total Ingresos No Operacionales 200.448.230,06 76.723.333,91 NOTA 12. Gastos Honorarios 9.769.836 6.035.267,40 Servicios Asistencia Técnica 320.160,00 0,00 Arrendamientos 5.967.791,00 1.893.473,00 Servicios Públicos 6.993.817,23 1.672.819,40 Material Pedagógico 2.151.664,00 32.000,00 Papelería-Transporte- Cafetería 7.332.365,00 5.579.347,00 Depreciaciones y Amortizaciones 21.030.474,00 2.015.846,00 Gastos de Viaje 2.800.000,00 120.000,00 Gastos Legales 646.150,00 2.510.206,00 Seguros 2.262.922,00 3.225.074,00 Mantenimiento y Reparaciones 1.699.000,00 1.136.350,00 Impuestos Asumidos 469.140,00 1.351.511,00 Gastos Financieros 11.366.006,14 11.810.137,09 Otros Gastos 6.110.644,07 4.357.800,40 Total Gastos 78.919.969,44 41.739.831,29 La cuenta de otros gastos corresponde a erogaciones, como son:afiliaciones, suscripciones, gastos de representación, correos, entre otros.
NOTA 13. Costos Transporte 60.805,00 3.958.769,00 Viáticos Profesionales 26.154.000,00 12.227.474,00 Estadía Profesionales 1.947.039,00 3.188.900,00 Material Didáctico 1.202.148,00 96.600,00 Honorarios 2.488.338,00 13.028.114,00 Logística 32.100.000,00 0,00 Otros costos 48.307.948,00 7.714.517,00 Total Costos 112.260.278,00 40.214.374,00 NOTA 14. Eventos Subsecuentes A la fecha de emisión de este informe, no se han presentado hechos posteriores que afecten la razonabilidad de los estados financieros con corte a 31 de diciembre de 2015. 19 de Febrero de 2016.