LIQUIDACION PRESUPUESTARIA

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA 2015 Enero, 2016

CONTENIDO DEL INFORME DE LIQUIDACION PRESUPESTARIA ANTECEDENTES... 3 CLAUSURA Y CIERRE DE PRESUPUESTO... 4 INGRESOS:... 4 GASTOS:... 7 LIQUIDACION PRESUPUESTARIA... 10 INGRESOS... 10 GASTOS... 15 INDICES FINANCIEROS... 31 ANEXOS... 34 Página 2 de 34

ANTECEDENTES La Empresa Pública Municipal de Residuos Sólidos "Rumiñahui-Aseo, EPM, a través de cada una de sus unidades, ejecutó las actividades previstas en su Plan Operativo Anual para el ejercicio económico 2015, de conformidad con los Objetivos Estratégicos planteados y que son: Lograr la sustentabilidad financiera de la empresa Consolidar la presencia de la Radio Municipal en la población. Lograr la participación ciudadana en la gestión de los RSU. Implementar un modelo de responsabilidad social empresarial. Fortalecer la gestión integral de residuos sólidos cumpliendo con la normativa ambiental. Fortalecer la capacidad de gestión empresarial. Incrementar la productividad del talento humano A continuación, se remite lo siguiente. Clausura y Cierre del Presupuesto Liquidación Presupuestaria Conclusiones Anexos a. Cédula Presupuestaria de Ingresos b. Cédula Presupuestaria de Gastos c. Estado de Ejecución Presupuestaria d. Presupuesto Inicial e. Presupuesto Codificado Página 3 de 34

CLAUSURA Y CIERRE DE PRESUPUESTO Al final del ejercicio económico 2015 se obtuvieron los siguientes resultados: INGRESOS: INGRESOS Presupuesto aprobado por el Directorio de la Empresa (+) Reforma (Incremento a ingresos y gastos) Total presupuesto codificado Total Devengado (Ingresos) al 31/12/2015 2,954,000.00 2,850,185.06 5,804,185.06 5,012,600.84 Diferencia Presupuesto Ingresos 791,584.22 Es necesario indicar que se realizó la reforma presupuestaria el 30 de diciembre de 2015 mediante la cual se regularon algunos valores de los ingresos de acuerdo a su recaudación efectiva. Los aspectos más representativos registrados en los ingresos durante la ejecución presupuestaria del ejercicio 2015 fueron los siguientes: En la recaudación de la Tasa por recolección de basura a través de la Empresa Eléctrica Quito S.A, fue de $ 2 137.658,55, lo que equivale al 100.00% del valor presupuestado. Página 4 de 34

La recaudación de la Tasa por recolección de basura que se efectúa en las industrias se recaudó $81.505,27 que significa el 100.00%, del valor codificado. Por recaudación de Espectáculos Públicos se recaudó $8.194.40 que significa el 100.00% del valor estimado. Por multas de contratos se recaudó $8.866,84, lo que significa una ejecución del 100.00%. En cuanto a Otros Ingresos por concepto de servicios no recibidos se recaudó $4.253,13 que significa el 100.00% del presupuesto, este valor se refiere a los descuentos realizados a la operadora privada por servicios no recibidos. Por concepto de Otros Ingresos no Especificados se recaudó $71.043,67 de un valor presupuestado de $ 89.891,85 que significa 86.97% desglosado de la siguiente manera: o Intereses cobrados a Corporación Favorita el valor de $3.315,46 o Venta de material reciclado $1.567,65 o Por descuento realizado a los trabajadores que fueron cancelados en su totalidad cuando gozaban de reposo médico $3.497,44 o Por cobro de pliegos el valor de $2.344,00 o Venta de la capacidad del transformador $1.117,44 o Por devolución del consumo de energía eléctrica de la empresa el valor de $31.68 o Ingresos por inscripción para la participación en el Congreso Internacional: Manejo Integral de Residuos Sólidos y Responsabilidad Social Empresarial, por $59.170,00. Por concepto de Otras Tasas Transferidas por el GAD de Rumiñahui se recaudó $439.986,83 de $520.000 lo que significa un 84.61%. Página 5 de 34

En este año se recaudó el valor de $955.00 por concepto de indemnizaciones por siniestros que corresponde a la devolución del 100% por parte de la Asegurado del daño del transmisor de la Radio Pública Municipal. En el rubro de ventas de bienes y servicios se recaudó USD $ 110.883,09 que significa el 100.00%, del presupuesto codificado, estos valores son el producto de la gestión de venta de los espacios publicitarios de la Radio Pública Municipal. El saldo Caja Bancos del año 2014 se ejecutó $31.544,51 que es el 100%. Así mismo la recuperación de anticipos entregados se ejecutó $41.212,86 que significa el 100% del codificado. VALORES POR TRANSFERENCIA DEL GAD RUMIÑAHUI El aporte para la empresa para el plan de inversión se ejecutó en USD $2 076.496,69 de USD $2 777.427,69 lo que significa el 74.76% de lo presupuestado, los que se desglosan así: DESCRIPCION VALOR TANSFERIDO PLAN INVERSION - TRANSF. DEL GADMUR 471.496,69 ADQ DE CAMIONES - CONTRATO BDE 1.080.000,00 ADQ. SISTE.ADMINISTRATIVO 125.000,00 ADQ. CONTENEDORES 400.000,00 TOTAL 2.076.496,69 Página 6 de 34

GASTOS: GASTOS Presupuesto aprobado por el Directorio de la Empresa (+) Reforma (Incremento a ingresos y gastos) Total presupuesto codificado Total Devengado (Gastos) al 31/12/2015 2,954,000.00 2,850,185.06 5,804,185.06 3,401,342.00 Diferencia Presupuesto Gastos 2,402,843.06 La diferencia en el Presupuesto de gastos se debe a que al finalizar el año 2015, se encontraban en plena ejecución contratos legalizados, de acuerdo al siguiente detalle: DESCRIPCION COMPROMETIDO CONTRATOS PLAN INVERSION - TRANSF. DEL GADMUR 24.000,00 ADQ DE CAMIONES - CONTRATO BDE 1.080.000,75 ADQ. CONTENEDORES - CONTRATO BDE 517.736,61 Página 7 de 34

A esto se debe añadir el valor de $700.931,00 que no fue transferido por el Gobierno Autónomo Descentralizado por el plan de inversión, considerando dos aspectos: El primero que en el rubro indicado constan los valores del presupuesto del Banco del Estado desglosado de la siguiente manera: DESCRIPCION VALOR PRESUPUESTO ADQ DE CAMIONES - CONTRATO BDE 1.175.625,00 ADQ. CONTENEDORES - CONTRATO BDE 605.306,84 TOTAL 1.780.931,84 Sin embargo los montos contratados fueron: DESCRIPCION VALOR CONTRATADO ADQ DE CAMIONES - CONTRATO BDE 1.080.000,75 ADQ. CONTENEDORES - CONTRATO BDE 517.736,17 TOTAL 1.597.736,92 Diferencia Presupuestaria: $183.197,92 El segundo se refiere a los valores transferidos en diciembre por el GAD Rumiñahui para: $400.000,00 para la adquisición de contenedores y software $125.000,00 para a compra del sistema administrativo financiero Estos valores no fueron devengados ya que las transferencias se efectivizaron en las siguientes fechas: Página 8 de 34

DESCRIPCION FECHA TRANSFERENCIA VALOR TANSFERIDO PLAN INVERSION - TRANSF. DEL GADMUR 2015/01/20 471.496,69 ADQ DE CAMIONES - CONTRATO BDE 2015/11/17 1.080.000,00 ADQ. SISTE.ADMINISTRATIVO 2015/12/21 125.000,00 ADQ. CONTENEDORES 2015/12/28 400.000,00 TOTAL 2.076.496,69 Finalmente se puede observar que al efectuar la relación de ingresos y gastos devengados se tiene un superávit presupuestario, así: Ingreso Devengados Menos Gastos Devengados Superavit Presupuestario 5,012,600.84 3,401,342.00 1,611,258.84 Con los citados valores se cierra el ejercicio económico 2015, y el superávit se utilizará para el financiamiento de los saldos de los contratos en ejecución; que se detallan a continuación: DESCRIPCION COMPROMETIDO CONTRATOS PLAN INVERSION 24.000,00 ADQ DE CAMIONES - CONTRATO BDE 1.080.000,75 ADQ. CONTENEDORES - CONTRATO BDE 517.736,61 Página 9 de 34

LIQUIDACION PRESUPUESTARIA En cumplimiento a lo establecido en las disposiciones legales y reglamentarias en materia de presupuesto, a continuación, se presenta, la Liquidación Presupuestaria del ejercicio económico 2015, que ha sido elaborada con base en la información contenida en los siguientes documentos: 1. Presupuesto inicial aprobado por el Directorio de la empresa, en sesión ordinaria realizada el 16 de octubre del 2014, por un monto total de USD $2 954.000,00 por el período 1ro. de enero al 31 de diciembre del 2015. 2. Aumentos, Disminución y Traspasos de acuerdo a normas legales. 3. Cédulas Presupuestarias de Ingresos y Gastos obtenidas del sistema contable y con corte de operaciones al 31 de diciembre del 2015. INGRESOS PRESUPUESTO CODIFICADO En el transcurso del año 2015, se han realizado incrementos y reducciones al presupuesto institucional inicial, y es así que al 31 de diciembre de 2015 se cuenta con el siguiente presupuesto codificado: CONCEPTO ASIGNACION INICIAL % CODIFICADO % INGRESOS CORRIENTES 2.954.000,00 100,00% 2.954.000,00 50,89% INGRESO DE CAPITAL - 0,00% 2.777.427,69 47,85% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO - 0,00% 72.757,37 1,25% TOTAL 2.954.000,00 100,00% 5.804.185,06 100,00% Página 10 de 34

Presupuesto 2015 por tipo de ingreso $ dólares 6,000,000.00 5,000,000.00 4,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 - ASIGNACION % CODIFICADO % INICIAL INGRESOS CORRIENTES 2,954,000.00 100.00% 2,954,000.00 50.89% INGRESO DE CAPITAL - 0.00% 2,777,427.69 47.85% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO - 0.00% 72,757.37 1.25% TOTAL 2,954,000.00 100.00% 5,804,185.06 100.00% Con la información antes señalada la empresa pública incrementó su presupuesto en el periodo 2015 en un 96.49%, con relación a la asignación inicial. El presupuesto al 31 de diciembre de 2015 en Ingresos Corrientes, tiene un valor codificado de USD $ 2 954.000,00, lo cual significa el 50,89 % del total de ingresos; Ingresos de Capital, consta con un valor codificado de 2`777.427,69 lo que significa el 47,85%; y los Ingresos de Financiamiento, cuenta con un valor de 72.757,37 lo que significa el 1,25% del total de los ingresos. La composición es la siguiente: Página 11 de 34

CONCEPTO ASIGNACION INICIAL REFORMAS CODIFICADO TASAS Y CONTRIBUCIONES 2,714,000.00 33,358.22 2,747,358.22 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 100,000.00 10,883.09 110,883.09 RENTA DE INVERSIONES I MULTAS - 8,866.84 8,866.84 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 40,000.00 (40,000.00) - OTROS INGRESOS 100,000.00 (13,108.15) 86,891.85 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES INVERSION - 2,777,427.69 2,777,427.69 SALDOS DISPONIBLES - 31,544.51 31,544.51 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 41,212.86 41,212.86 TOTAL 2,954,000.00 2,850,185.06 5,804,185.06 PRESUPUESTO DEVENGADO El presupuesto devengado total es de US$ 5 012.600,84 que se desglosa de la siguiente manera: DESCRIPCION ASIGNACION INICIAL % CODIFICADO % DEVENGADO % INGRESOS CORRIENTES 2.954.000,00 100,00% 2.954.000,00 50,89% 2.863.346,78 96,93% INGRESO DE CAPITAL - 0,00% 2.777.427,69 47,85% 2.076.496,69 74,76% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO - 0,00% 72.757,37 1,25% 72.757,37 100,00% TOTAL 2.954.000,00 100,00% 5.804.185,06 100,00% 5.012.600,84 86,36% Página 12 de 34

Presupuesto 2015 por tipo de ingreso $ dólares 6.000.000,00 5.000.000,00 4.000.000,00 3.000.000,00 2.000.000,00 1.000.000,00 - ASIGNACION % CODIFICADO % DEVENGADO % INICIAL INGRESOS CORRIENTES 2.954.000,00 100,00% 2.954.000,00 50,89% 2.863.346,78 96,93% INGRESO DE CAPITAL - 0,00% 2.777.427,69 47,85% 2.076.496,69 74,76% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO - 0,00% 72.757,37 1,25% 72.757,37 100,00% TOTAL 2.954.000,00 100,00% 5.804.185,06 100,00% 5.012.600,84 86,36% PRESUPUESTO EJECUTADADO El presupuesto ejecutado ascendió al valor de US$ 4 979.722,85 al 31 de diciembre del 2015, la recaudación de Ingresos Corrientes fue de 2`830.468,79; Ingresos de Capital de 2`076.496,69; Ingresos de Financiamiento de 72.757,37. DESCRIPCION ASIGNACION INICIAL % CODIFICADO % DEVENGADO % EJECUTADO % INGRESOS CORRIENTES 2.954.000,00 100,00% 2.954.000,00 50,89% 2.863.346,78 96,93% 2.830.468,79 95,82% INGRESO DE CAPITAL - 0,00% 2.777.427,69 47,85% 2.076.496,69 74,76% 2.076.496,69 74,76% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO - 0,00% 72.757,37 1,25% 72.757,37 100,00% 72.757,37 100,00% TOTAL 2.954.000,00 100,00% 5.804.185,06 100,00% 5.012.600,84 86,36% 4.979.722,85 85,80% Página 13 de 34

Presupuesto 2015 por tipo de ingreso $ dólares 6.000.000,00 5.000.000,00 4.000.000,00 3.000.000,00 2.000.000,00 1.000.000,00 - ASIGNACION % CODIFICADO % DEVENGADO % EJECUTADO % INICIAL INGRESOS CORRIENTES 2.954.000,00 100,00% 2.954.000,00 50,89% 2.863.346,78 96,93% 2.830.468,79 95,82% INGRESO DE CAPITAL - 0,00% 2.777.427,69 47,85% 2.076.496,69 74,76% 2.076.496,69 74,76% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO - 0,00% 72.757,37 1,25% 72.757,37 100,00% 72.757,37 100,00% TOTAL 2.954.000,00 100,00% 5.804.185,06 100,00% 5.012.600,84 86,36% 4.979.722,85 85,80% Por lo tanto, el presupuesto ejecutado de la empresa aumentó en el 68.58% con respecto a la asignación inicial, disminuyó el 14.20% con respecto al presupuesto codificado; y, disminuyó el 0,66% con relación al presupuesto devengado, lo cual se demuestra a continuación: CONCEPTO SALDO INICIAL % CODIFICADO % DEVENGADO % EJECUTADO % TASAS Y CONTRIBUCIONES 2.714.000,00 91,88% 2.747.358,22 47,33% 2.667.345,05 97,09% 2.647.806,34 96,38% VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 100.000,00 3,39% 110.883,09 1,91% 110.883,09 100,00% 105.923,09 95,53% RENTA DE INVERSIONES I MULTA - 0,00% 8.866,84 0,15% 8.866,84 100,00% 8.866,84 100,00% TRANSFERENCIAS Y DONACION 40.000,00 1,35% - 0,00% - - 0,00% OTROS INGRESOS 100.000,00 3,39% 86.891,85 1,50% 76.251,80 87,75% 67.872,52 78,11% TRANSFERENCIAS Y DONACION - 0,00% 2.777.427,69 47,85% 2.076.496,69 74,76% 2.076.496,69 74,76% SALDOS DISPONIBLES - 0,00% 31.544,51 0,54% 31.544,51 100,00% 31.544,51 100,00% CUENTAS PENDIENTES POR COB - 0,00% 41.212,86 0,71% 41.212,86 100,00% 41.212,86 100,00% TOTAL 2.954.000,00 100,00% 5.804.185,06 100,00% 5.012.600,84 86,36% 4.979.722,85 85,80% AUMENTO O DISMINUCIÓN 96,49 (0,66) 69,69 (14,20) 68,58 Página 14 de 34

COMPARATIVO PRESUPUESTO 2014-2015 El presupuesto inicial de los últimos dos años se presenta en el siguiente cuadro: DESCRIPCION 2014 2015 ASIGNACION INICIAL CODIFICADO ASIGNACION INICIAL CODIFICADO CRECIMIENTO ASIG. INICIAL % CRECIMIENTO CODIFICADO % INGRESOS CORRIENTES 3,278,857.36 3,482,927.66 2,954,000.00 2,954,000.00-9.91% -15.19% INGRESOS DE CAPTIAL 17,978.87 0.00 0.00 2,777,427.69-100.00% 0.00% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 54,701.98 0.00 0.00 72,757.37-100.00% 0.00% TOTAL 3,351,538.21 3,482,927.66 2,954,000.00 5,804,185.06-11.86% 66.65% CRECIMIENTO PORCENTUAL 2014-2015 POR TIPO DE INGRESO $ dólares 0.8 0.6 0.4 0.2-0.2 0-0.4-0.6-0.8-1 CRECIMIENTO ASIG. INICIAL % CRECIMIENTO CODIFICADO % INGRESOS CORRIENTES -9.91% -15.19% INGRESOS DE CAPTIAL -100.00% 0.00% INGRESOS DE FINANCIAMIENTO -100.00% 0.00% TOTAL -11.86% 66.65% GASTOS PRESUPUESTO CODIFICADO La participación de los tipos de gastos en relación con el valor codificado, se indican a continuación: Página 15 de 34

CONCEPTO SALDO INICIAL REFORMAS CODIFICADO % GASTOS CORRI ENTES 777,750.54 (104,101.00) 673,649.54 11.61% GASTOS DE PRODUCCI ÓN 2,075,839.46 66,372.27 2,142,211.73 36.91% GASTOS DE I NVERSI ÓN 68,000.00 549,092.16 617,092.16 10.63% GASTOS DE CAPI TAL 32,410.00 2,338,321.63 2,370,731.63 40.85% APLI CACI ÓN DEL FI NANCI AMI ENTO - 500.00 500.00 0.01% TOTAL 2,954,000.00 2,850,185.06 5,804,185.06 100.00% Presupuesto 2015 por tipo de Gasto 6,000,000.00 5,000,000.00 $ dólares 4,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 - SALDO INICIAL CODIFICADO GASTOS CORRIENTES 777,750.54 673,649.54 GASTOS DE PRODUCCIÓN 2,075,839.46 2,142,211.73 GASTOS DE INVERSIÓN 68,000.00 617,092.16 GASTOS DE CAPITAL 32,410.00 2,370,731.63 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO - 500.00 TOTAL 2,954,000.00 5,804,185.06 El Presupuesto Codificado de Gasto Total es de US$ 5 804.185,06 y está compuesto de: Gastos corrientes codificados por USD$ 673.649,54, que representan el 11.61% del total del presupuesto codificado que asciende a USD $ 5`804.185,06; de los cuales lo más significativo corresponde a Gastos en Personal, por USD $ 403.596,77 Bienes y Servicios de Consumo por USD $ 185.126,71 Otros Gastos Corrientes por US$ 71.877,95, y, Transferencias y Donaciones Corrientes por USD $13.048,11, así: Página 16 de 34

GRUPO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % 51 GASTOS DE PERSONAL 403.596,77 59,91% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 185.126,71 27,48% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 71.877,95 10,67% 58 TRANSF Y DONACIONES CTES 13.048,11 1,94% TOTAL 673.649,54 100,00% GASTOS CORRIENTES CODIFICADOS 71.877,95 13.048,11 GASTOS DE PERSONAL 185.126,71 403.596,77 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO OTROS GASTOS CORRIENTES TRANSF Y DONACIONES CTES Los Gastos de Producción codificados suman USD $ 2 142.211,73 que representa el 36.91% del Presupuesto Codificado. En este grupo de gasto los más representativos son: Bienes y Servicios de consumo por USD $ 1'418.974,28, Gastos de Personal por USD $ 621.138,96, Otros Gastos de Producción por USD $ 102.098,49 así: GRUPO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % 61 GASTOS DE PERSONAL PRODUCCIÓN 621,138.96 29.00% 63 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 1,418,974.28 66.24% 67 OTROS GASTOS DE PRODUCCIÓN 102,098.49 4.77% TOTAL 2,142,211.73 100.00% Página 17 de 34

GASTOS PRODUCCIÓN CODIFICADOS 102,098.49 621,138.96 GASTOS DE PERSONAL PRODUCCIÓN 1,418,974.28 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO OTROS GASTOS DE PRODUCCIÓN Los Gastos de Inversión codificados suman USD $ 617.092,16 que representa el 10.63% del Presupuesto Codificado. En este grupo de gasto los más representativos son: Bienes y Servicios para inversión por USD $ 465.906,01, Transferencias y Donaciones para Inversión USD $ 68.000,00, Otros Gastos de Inversión por USD $ 52.880,85, Obras Públicas por USD $ 24.073,89 y Gastos de Personal por USD $ 6.231,41, así: GASTO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % 71 GASTOS EN PERSONAL 6,231.41 1.01% 73 BIENES Y SERVICIOS DE INVERSION 465,906.01 75.50% 75 OBRAS PUBLICAS 24,073.89 3.90% 77 OTROS GASTOS DE INVERSIÓN 52,880.85 8.57% 78 TRANFERENCIAS Y DONACIONES 68,000.00 11.02% TOTAL 617,092.16 100% Página 18 de 34

GASTOS DE INVERSIÓN CODIFICADOS 24,073.89 68,000.00 52,880.85 6,231.41 GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE INVERSION OBRAS PUBLICAS OTROS GASTOS DE INVERSIÓN 465,906.01 TRANFERENCIAS Y DONACIONES Los Gastos de Capital codificados corresponden al 40.85% y ascienden a US$ 2`370.731,63 y representan a los Bienes de Larga Duración. DESCRIPCIÓN CODIFICADO % DEVENGADO % GASTOS DE CAPITAL 2,370,731.63 100.00 72,774.26 3.07% GASTOS DE CAPITAL 72,774.26 CODIFICADO DEVENGADO 2,370,731.63 Los Gastos de Aplicación al Financiamiento corresponden al 0.01% y ascienden a US$ 500,00, que corresponde a valores de años anteriores utilizados para apoyar en la culminación de estudios al personal operativo de la empresa, a través de un convenio suscrito con IRFEYAL. Página 19 de 34

DESCRIPCIÓN CODIFICADO % APLICACIÓN AL FINANCIAMIENTO 500.00 100.00 600.00 APLICACIÓN AL FINANCIAMIENTO 500.00 400.00 300.00 200.00 100.00 - APLICACIÓN AL FINANCIAMIENTO CODIFICADO 500.00 PRESUPUESTO DEVENGADO El presupuesto total devengado es de US$ 3 401.342,00 Los porcentajes de gasto de acuerdo con el presupuesto devengado, se indican a continuación: CONCEPTO SALDO INICIAL CODIFICADO % DEVENGADO % GASTOS CORRIENTES 777,750.54 673,649.54 11.61% 620,438.44 18.24% GASTOS DE PRODUCCIÓN 2,075,839.46 2,142,211.73 36.91% 2,126,374.74 62.52% GASTOS DE INVERSIÓN 68,000.00 617,092.16 10.63% 581,254.56 17.09% GASTOS DE CAPITAL 32,410.00 2,370,731.63 40.85% 72,774.26 2.14% APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO - 500.00 0.01% 500.00 0.01% TOTAL 2,954,000.00 5,804,185.06 100.00% 3,401,342.00 100.00% Página 20 de 34

Presupuesto 2015 por tipo de Gasto $ dólares 6,000,000.00 5,000,000.00 4,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 - SALDO INICIAL CODIFICADO DEVENGADO GASTOS CORRIENTES 777,750.54 673,649.54 620,438.44 GASTOS DE PRODUCCIÓN 2,075,839.46 2,142,211.73 2,126,374.74 GASTOS DE INVERSIÓN 68,000.00 617,092.16 581,254.56 GASTOS DE CAPITAL 32,410.00 2,370,731.63 72,774.26 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO - 500.00 500.00 TOTAL 2,954,000.00 5,804,185.06 3,401,342.00 El Presupuesto devengado de gasto total es USD $ 3 401.342,00 y está compuesto de: Gastos corrientes devengados por USD $ 620.438,44 que representa el 18.24% del total del presupuesto devengado; de los cuales lo más significativo corresponde a Gastos de Personal por USD $ 376.331,52, Bienes y Servicios de Consumo por USD $ 174.883,02, Otros Gastos Corrientes por USD $ 56.175,79, Transferencias y Donaciones Corrientes USD$ 13.048,11; así: GRUPO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % DEVENGADO % participación 51 GASTOS DE PERSONAL 403,596.77 59.91% 376,331.52 93.24% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO CTE. 185,123.71 27.48% 174,883.02 94.47% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 71,877.95 10.67% 56,175.79 78.15% 58 TRANSF Y DONACIONES CTES 13,048.11 1.94% 13,048.11 100.00% TOTAL 673,646.54 100.00% 620,438.44 92.10% Página 21 de 34

GASTOS CORRIENTES DEVENGADOS 2015 56,175.79 13,048.11 GASTOS DE PERSONAL 174,883.02 376,331.52 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO CTE. OTROS GASTOS CORRIENTES TRANSF Y DONACIONES CTES Los gastos de producción devengados suman USD $ 2 126.374,74 que representa el 62.52% del Presupuesto devengado Total. En este grupo de gasto los rubros más representativos son: Bienes y Servicios para Inversión por USD $ 1 405.900,85, Gastos en Personal por USD $ 619.913,81, Otros Gastos de Producción por USD $ 100.560,08. GRUPO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % DEVENGADO % participación 61 GASTOS DE PERSONAL PRODUCCIÓN 621,138.96 29.00% 619,913.81 99.80% 63 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 1,418,974.28 66.24% 1,405,900.85 99.08% 67 OTROS GASTOS DE PRODUCCIÓN 102,098.49 4.77% 100,560.08 98.49% TOTAL 2,142,211.73 100.00% 2,126,374.74 99.26% GASTOS PRODUCCIÓN DEVENGADOS 2015 100,560.08 619,913.81 GASTOS DE PERSONAL PRODUCCIÓN 1,405,900.85 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO OTROS GASTOS DE PRODUCCIÓN Página 22 de 34

Los gastos de inversión devengados suman USD $ 581.254,56 que representa el 17.09% del Presupuesto devengado Total. En este grupo de gasto los rubros más representativos son: Bienes y Servicios para Inversión por USD $ 440.191,01, Transferencias y Donaciones para Inversión por USD $ 64.423,20, Otros Gastos para Inversión por USD $ 46.235,05, Obras Públicas por USD $24.073,89 Gastos en Personal por USD $ 6.231,41. GASTO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % DEVENGADO % 71 GASTOS EN PERSONAL 6,231.41 1.01% 6,231.41 100.00% 73 BIENES Y SERVICIOS DE INVERSION 465,906.01 75.50% 440,291.01 94.50% 75 OBRAS PUBLICAS 24,073.89 3.90% 24,073.89 100.00% 77 OTROS GASTOS 52,880.85 8.57% 46,235.05 87.43% 78 TRANFERENCIAS Y DONACIONES 68,000.00 11.02% 64,423.20 94.74% TOTAL 617,092.16 100% 581,254.56 94.19% GASTOS DE INVERSIÓN DEVENGADOS 2015 46,235.05 24,073.89 64,423.20 6,231.41 440,291.01 GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE INVERSION OBRAS PUBLICAS OTROS GASTOS TRANFERENCIAS Y DONACIONES Los gastos de Capital devengados corresponden al 2.14% y ascienden a USD $ 72.774,26 y son los Bienes de Larga Duración y las inversiones financieras. DESCRIPCIÓN CODIFICADO DEVENGADO GASTOS DE CAPITAL 1,970,731.63 72,774.26 INVERSIONES FINANCIERAS 400,000.00 - TOTAL 2,370,731.63 72,774.26 Página 23 de 34

GASTOS DE CAPITAL DEVENGADOS 2015 72,774.26 CODIFICADO DEVENGADO 2,370,731.63 Los Gastos de Aplicación al Financiamiento devengado corresponden al 0.01% y ascienden a US$ 500,00. DESCRIPCIÓN DEVENGADO % APLICACIÓN AL FINANCIAMIENTO 500.00 100.00% 600.00 APLICACIÓN AL FINANCIAMIENTO 500.00 400.00 300.00 200.00 100.00 - APLICACIÓN AL FINANCIAMIENTO DEVENGADO 500.00 Página 24 de 34

$ dólares PRESUPUESTO EJECUTADO Los porcentajes de gasto respecto del total del presupuesto ejecutado (pagado), se indican a continuación: CONCEPTO CODIFICADO % DEVENGADO % EJECUTADO % GASTOS CORRIENTES 673,649.54 11.61% 620,438.44 18.24% 601,930.73 18.64% GASTOS DE PRODUCCIÓN 2,142,211.73 36.91% 2,126,374.74 62.52% 2,022,692.06 62.64% GASTOS DE INVERSIÓN 617,092.16 10.63% 581,254.56 17.09% 531,153.94 16.45% GASTOS DE CAPITAL 2,370,731.63 40.85% 72,774.26 2.14% 72,693.14 2.25% APLICACIÓN DE FINANCIAMIEN 500.00 0.01% 500.00 0.01% 500.00 0.02% TOTAL 5,804,185.06 100.00% 3,401,342.00 100.00% 3,228,969.87 100.00% Presupuesto 2015 por tipo de Gasto 6,000,000.00 5,000,000.00 4,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 - CODIFICADO DEVENGADO EJECUTADO GASTOS CORRIENTES 673,649.54 620,438.44 601,930.73 GASTOS DE PRODUCCIÓN 2,142,211.73 2,126,374.74 2,022,692.06 GASTOS DE INVERSIÓN 617,092.16 581,254.56 531,153.94 GASTOS DE CAPITAL 2,370,731.63 72,774.26 72,693.14 APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 500.00 500.00 500.00 TOTAL 5,804,185.06 3,401,342.00 3,228,969.87 Página 25 de 34

Gastos Corrientes ejecutados: Al 31 de diciembre del 2015, el presupuesto total ejecutado fue de USD $ 3`228.969,87, de los cuales los gastos corrientes ejecutados ascendieron a USD $ 601.930,73 que representa el 18.64% del total del presupuesto mencionado. Los rubros más representativos se encuentran en: Gastos de Personal por USD $ 364.577,61, Bienes y Servicios de Consumo por USD $ 172.620,27, Otros Gastos Corrientes por USD $ 51.684,74, y Transferencias y Donaciones Corrientes por USD $ 13.048,11, así: GRUPO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % DEVENGADO % EJECUTADO % 51 GASTOS DE PERSONAL 403,596.77 59.91% 376,331.52 93.24% 364,577.61 60.57% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 185,126.71 27.48% 174,883.02 94.47% 172,620.27 28.68% 57 OTROS GASTOS CORRIENTES 71,877.95 10.67% 56,175.79 78.15% 51,684.74 8.59% 58 TRANSF Y DONACIONES CTES 13,048.11 1.94% 13,048.11 100.00% 13,048.11 2.17% TOTAL 673,649.54 100.00% 620,438.44 92.10% 601,930.73 100.00% GASTOS CORRIENTES EJECUTADOS 2015 51.684,74 13.048,11 GASTOS DE PERSONAL 172.620,27 364.577,61 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO OTROS GASTOS CORRIENTES TRANSF Y DONACIONES CTES Página 26 de 34

Gastos de Producción ejecutados: Al 31 de diciembre estos gastos sumaron US$ 2`022.692,06 que representa el 62.64% del Total del presupuesto utilizado. En este grupo de gasto los más representativos son: Bienes y Servicios de consumo por US$ 1'322.973,08, Gastos en Personal por USD $604.900,07, Otros Gastos de producción por US$ 94.818,91. GASTO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % DEVENGADO % EJECUTADO % 61 GASTOS EN PERSONAL PRODUCCIÓN 621.138,96 29,00% 619.913,81 29,15% 604.900,07 29,91% 63 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 1.418.974,28 66,24% 1.405.900,85 66,12% 1.322.973,08 65,41% 67 OTROS GASTOS DE PRODUCCIÓN 102.098,49 4,77% 100.560,08 4,73% 94.818,91 4,69% TOTAL 2.142.211,73 100,00% 2.126.374,74 100,00% 2.022.692,06 100,00% Página 27 de 34

Gastos de Inversión ejecutados: Al 31 de diciembre estos gastos sumaron US$ 531.153,94 que representa el 16.45% del Total del presupuesto utilizado. En este grupo de gasto los más representativos son: Bienes y Servicios para Inversión por US$ 434,868,04, Otros Gastos de Inversión por US$ 37.810,14; Transferencias y Donaciones para Inversión por US$ 29.478,53; Obras Públicas por US$ 24.073,89 y Gastos en Personal por USD $ 4.923,34. GASTO DESCRIPCIÓN CODIFICADO % DEVENGADO % EJECUTADO % 71 GASTOS EN PERSONAL 6.231,41 1,01% 6.231,41 1,07% 4.923,34 0,93% 73 BIENES Y SERVICIOS DE INVERSION 465.906,01 75,50% 440.291,01 75,75% 434.868,04 81,87% 75 OBRAS PUBLICAS 24.073,89 3,90% 24.073,89 4,14% 24.073,89 4,53% 77 OTROS GASTOS 52.880,85 8,57% 46.235,05 7,95% 37.810,14 7,12% 78 TRANFERENCIAS Y DONACIONES DE INV. 68.000,00 11,02% 64.423,20 11,08% 29.478,53 5,55% TOTAL 617.092,16 100,00% 581.254,56 100,00% 531.153,94 100,00% Página 28 de 34

Gastos de Capital ejecutados: En lo que respecta a los Gastos de Capital pagados, éstos ascendieron a USD $72.693,14, es decir el 2.25% del presupuesto total pagado. DESCRIPCIÓN CODIFICADO DEVENGADO EJECUTADO GASTOS DE CAPITAL 1.970.731,63 72.774,26 72.693,14 INVERSIONES FINANCIERAS 400.000,00 - - TOTAL 2.370.731,63 72.774,26 72.693,14 Los Gastos de Aplicación al Financiamiento Ejecutado corresponden al 0.02% y ascienden a US$ 500,00. DESCRIPCIÓN CODIFICADO DEVENGADO EJECUTADO APLICACIÓN AL FINANCIAMIENTO 500,00 500,00 500,00 Página 29 de 34

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INDICES FINANCIEROS Los coeficientes que se determinan a continuación, se refieren tanto a ingresos como a gastos recaudados o pagados según el caso, así: 1.- ÍNDICE DE SOLVENCIA FINANCIERA: INDICE DE SOLVENCIA FINANCIERA INGRESOS CORRIENTES RECAUDADOS GASTOS CORRIENTES PAGADOS 2,830,468.79 = X 100 = 470.23% 601,930.73 La proporción en la que los ingresos corrientes pueden solventar los gastos de bienes y servicios necesarios para el desarrollo de las actividades operacionales de administración y transferencia de recursos sin contraprestación es del 470,23%. 2.- INDICE DE AUTOSUFICIENCIA: INDICE DE AUTOSUFICIENCIA INGRESOS PROPIOS RECAUDADOS GASTOS TOTALES PAGADOS 2,903,226.16 = X 100 = 89.91% 3,228,969.87 La capacidad económica de la empresa con la generación de recursos de autogestión para cubrir los gastos de bienes y servicios necesarios para el desarrollo de las actividades operacionales, de administración y transferencia de recursos sin contraprestación es del 89.91%, si se toman en cuenta los ingresos propios de la empresa d acuerdo al siguiente detalle: Página 31 de 34

DESCRIPCION RECAUDADO ESPECTACULOS PUBLICOS 8.194,40 INDUSTRIAS 61.966,56 RECOLECCION DE BASURA 2.137.658,55 TRANSF.GADMUR 439.986,83 OTROS SERV.TEC.ESPEC.(PUBLICIDAD RADIO) 105.923,09 MULTAS DE CONTRATOS 8.866,84 INDEMNIZACIONES POR SINIESTROS 955,00 INGRESO POR SERVICIOS NO RECIBIDOS 4.253,13 OTROS NO ESPECFIFICADOS 62.664,39 SALDO CAJA BANCOS EJERCICIO 2014 31.544,51 RECUPERACION ANTICIPOS ENTREGADOS 41.212,86 TOTAL 2.903.226,16 3.- ÍNDICE DE AUTONOMÍA FINANCIERA: ÍNDICE DE AUTONOMÍA FINANCIERA INGRESOS PROPIOS RECAUDADOS INGRESOS TOTALES RECAUDADOS 2,903,226.16 = X 100 = 58.30% 4,979,722.85 El grado de generación de recursos de autogestión con relación a los ingresos totales de la empresa es del 58.30%. Es necesario aclarar que este índice hace referencia exclusivamente a la recaudación de ingresos por concepto de tasa de recolección de basura y facturación por servicios prestados de recolección en industrias, y espectáculos públicos, entre otros, que efectúa esta Empresa Pública como el GAD Rumiñahui. 4.- ÍNDICE DE DEPENDENCIA FINANCIERA: ÍNDICE DE DEPENDENCIA FINANCIERA TRANSFERENCIAS PUBLICAS RECIBIDAS 2,076,496.69 = X 100 = 41.70% INGRESOS TOTALES RECAUDADOS 4,979,722.85 Página 32 de 34

La dependencia que tiene el presupuesto de la empresa de las transferencias del GAD de Rumiñahui, corresponde al 41.70%, si se considera que las transferencias por concepto de otras tasas, que son fondos propios de la Empresa Pública, el financiamiento para la empresa conforme lo que indica la Disposición Transitoria Segunda de la Ordenanza de creación de esta Empresa y el financiamiento para la puesta en marcha de la Radio Pública Municipal "Ecos de Rumiñahui". Atentamente, Elaborado por Revisado por: Lic. Mercedes Vargas M. JEFE DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO Dra. Alexandra Noboa Olmedo GERENTE ADMINISTRATIVA FINANCIERA Aprobado por: Ing. Mónica Melo M. GERENTE GENERAL Página 33 de 34

ANEXOS Cédula Presupuestaria de Ingresos Cédula Presupuestaria de Gastos Estado de Ejecución Presupuestaria Presupuesto Inicial Presupuesto Codificado Página 34 de 34