CORPORACIÓN UNIVERSITARIA AMERICANA ASAMBLEA GENERAL CARÁCTER ORDINARIA ACTA NÚMERO 027 En la ciudad de Barranquilla, en el Auditorio del WYNDHAM GARDEN HOTEL, ubicado en la Calle 87 N. 47 88, siendo las 10:00 a.m. del 24 de Marzo de 2018, se dio inicio a la vigésima séptima reunión de Asamblea General de la CORPORACIÓN UNIVERSITARIA AMERICANA, con la asistencia que se relaciona a continuación: MIEMBROS ASAMBLEÍSTAS REPRESENTADO POR 1 JAIME ENRIQUE MUÑOZ Sí mismo 2 WILLIAM CORREDOR GÓMEZ Sí mismo 3 ALBA LUCÍA CORREDOR GÓMEZ Sí misma 4 ALBERT CORREDOR GÓMEZ Sí mismo 5 CINDY MUÑOZ SANCHEZ Sí misma 6 DORYS SANCHEZ DE MUÑOZ Jaime Enrique Muñoz 7 SANDRA MARÍA BUSTAMANTE ESTRADA Albert Corredor Gómez 8 ALBERT YORDANO CORREDOR BUSTAMANTE Sí mismo 9 SOCIEDAD CENTRO DE SISTEMAS DE ANTIOQUIA CENSA SAS Albert Corredor Gómez 10 RUBÉN DARÍO BETANCUR VANEGAS Albert Corredor Gómez 11 ANGELO CORREDOR BUSTAMANTE Albert Corredor Gómez 12 JUANITA CORREDOR BUSTAMANTE Albert Corredor Gómez 13 WILMER LAMUS RODRÍGUEZ Sí mismo 14 NESTOR JAVIER GÓMEZ SARMIENTO Sí mismo 15 CARLOS JAVIER BUSTAMANTE GAVIRIA Albert Corredor Gómez 16 MARTÍN CORREDOR JARAMILLLO Albert Corredor Bustamante 17 LUCAS CORREDOR JARAMILLO Albert Corredor Bustamante 18 INVERSIONES INMOBILIARIAS CORREDORES SAS INMOBICOR - Albert Corredor Gómez 19 CALZADO MS LTDA Jaime Enrique Muñoz 20 HANNAH HOPPNER MUÑOZ Erika Muñoz Sánchez 21 ERICKA MUÑOZ SÁNCHEZ Sí misma 22 WENDY MUÑOZ SÁNCHEZ Sí misma 23 DAVID DE NUBILA LLAMAS Sí mismo
24 MARTINA DE NUBILA MUÑOZ Cindy Muñoz Sánchez 25 VALENTINA HERNANDEZ CORREDOR Alba Lucía Corredor Gómez 26 GIANCARLOS CORREDOR CATINO Fabián Orozco Martínez 27 CARLA MARÍA CATINO BARONTINI Fabián Orozco Martínez 28 ELISA GÓMEZ DE CORREDOR Si misma 29 EDGAR CORREDOR GÓMEZ Si mismo 30 ORLANDO CORREDOR GÓMEZ AUSENTE 31 LUIS FERNANDO GÓMEZ VIVERO Si mismo 32 JOSÉ MARTÍN PIMIENTO MARTÍNEZ AUSENTE 33 LUIS MIGUEL CORREDOR MURILLO Elisa Gómez de Corredor 34 MARINA DUARTE VESGA Andrea Corredor Vega Estuvieron presentes en la reunión, el Secretario General Dr. Láster Alfonso Gutiérrez Cuadro y la Dra. Luz Sámara Caro Rincón. T.P. 63780-T, Revisora Fiscal. Se anexan a la presente acta los poderes entregados por cada representado, verificando que cumplen con todos los requisitos legales. 1. VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM. Una vez verificado el quórum válido para deliberar y decidir, de conformidad con lo establecido en el artículo 18 de los Estatutos de la Corporación, al verificar el quórum con la asistencia de 32 asambleístas y la inasistencia de dos, por tanto, se da continuidad con la reunión. 2. PRESENTACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA El Secretario General da lectura al Orden del Día y lo somete a consideración de los asambleístas. 1. Verificación Quórum. 2. Aprobación de orden del día. 3. Lectura del acta anterior. 4. Elección del Presidente de la Asamblea N 027. 5. Informe de Gestión. 5.1. Rectoría Nacional. 5.2. Rectoría Sede Medellín. 5.3. Rectoría Sede Montería. 6. Presentación Estados Financieros e Informe de Revisoría Fiscal año 2017. 7. Aprobación Estados Financieros año 2017.
8. Elección del Revisor fiscal vigencia 2018. 9. Autorización a la Dra. Alba Lucía Corredor Gómez Representante Legal para que solicite a la DIAN, la permanencia en el Régimen Tributario Especial en los términos de los parágrafos transitorios 1 y 2 del artículo 19 del Estatuto Tributario, y de esta forma continuar con los beneficios tributarios para el año 2018. 10. Información y aprobación con respecto a que los aportes y excedentes de la entidad no serán distribuidos ni reembolsados durante la existencia, la disolución o en la liquidación de la Corporación. 11. Estado de las asignaciones permanentes. 12. Aprobación de la reinversión del beneficio neto o excedente del año 2017. 13. Proposiciones y varios. 14. Aprobación del Acta. El orden del día fue aprobado en forma unánime por los asambleístas. 3. LECTURA DEL ACTA ANTERIOR El Secretario General da lectura al acta de la vigésima sexta reunión de la Asamblea General Extraordinaria con carácter de Ordinaria, décima tercera de carácter ordinario, siendo aprobada por unanimidad. 4. ELECCIÓN DEL PRESIDENTE El Dr. Jaime Enrique Muñoz, postula al Dr. Albert Yordano Corredor Bustamante, para Presidente de la presente Asamblea. Los asambleístas apoyan en pleno la postulación del Dr. Albert Yordano Corredor Bustamante, para presidir la Asamblea General. El Secretario General somete a votación para aprobar la presidencia del Dr. Albert Yordano Corredor, contando con la aprobación por unanimidad, sin objeciones por los miembros de la honorable Asamblea. El Dr. Albert Yordano Corredor Bustamante, acepta ejercer como Presidente de la presente Asamblea, y seguidamente felicita a la Sra. Rectora Alba Lucía Corredor Gómez, y a su equipo de trabajo por los avances de la Institución, que hoy por hoy, ha tenido un crecimiento estable y sostenido a nivel nacional, todo esto muy a pesar de las dificultades socioeconómicas y políticas por las que atraviesa el país. Seguidamente concede la palabra a la Sra. Rectora Dra. Alba Lucía Corredor Gómez, para que proceda a la presentación del punto 5 del orden del día. 5. INFORME DE GESTIÓN DE RECTORÍA. La Sra. Rectora, inicia su presentación indicando a los Asambleístas que durante el año 2017, se ha venido trabajando fuertemente en el proceso de Acreditación de programas académicos de la Institución,
ejecutando lo planteado para los años 2016 y 2017 dentro del Plan de Acción Estratégico Quinquenal que se desprendió de la Planeación Estratégica 2016-2025. El Informe de Gestión presentado por la Sra. Rectora Nacional, Dra. Alba Lucía Corredor Gómez, se encuentra publicado en el libro adjunto Informe Asamblea General Ordinaria Marzo de 2018 (Página 10 101). Este Informe de Gestión de la Rectoría Nacional, estará apoyado por los Señores Rectores de las Sedes de Medellín y Montería Dr. Albert Corredor Gómez y el Dr. Wilmer Lamus, respectivamente y desarrollaron el siguiente temario: 1. Planeación Estratégica. 2. Gestión Académica orientada al Aseguramiento de la Calidad. 3. Investigación. 4. Bienestar Institucional. 5. Extensión, Proyección Social e Internacionalización. 6. Gestión Administrativa y Financiera. 7. CIID 2017. Referente al punto 2, y al crecimiento de nuevos programas, la Sra. Rectora explica las dificultades que se ha tenido con la aprobación del Programa de Psicología, el cual ha sido negado dos veces, pero que en la última negación se presentaron algunas imprecisiones por parte de los miembros de la Sala de Humanidades, que después de habérsele enviado las respuestas exigidas en el requerimiento procede a negarlo por una nueva exigencia que no habían hecho anteriormente, exigencia tal respecto a la presentación de los convenios con las clínicas donde nuestros estudiantes harán las prácticas, siendo que el programa es de perfil organizacional no clínico. Seguidamente, le pide al Dr. Albert que explique a los Asambleístas que ha pasado después en la Sala Intersectorial que es donde parece que existe alguna traba para aprobar el proceso, por lo que se procedió a poner una queja formal al Ministerio de Educación Nacional, sobre lo que está pasando en CONACES y específicamente en la Sala Intersectorial de salud. La Dra. Alba, manifiesta que se esta esperando respuesta porque el programa, a raiz de la queja, fue sometido nuevamente a estudio en la Sala de Humanidades, además, sostiene que si la respuesta nuevamente es negada, el programa se volverá a presentar porque se ha trabajado mucho para dejar abandonado el proceso.
Los honorables asambleístas realizan votación para aprobar el Informe de Gestión de la Rectoría y se aprueban por unanimidad. 6. PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 CON SU CORRESPONDIENTE DICTÁMEN E INFORME DE REVISORÍA FISCAL. Informe Asamblea General Ordinaria marzo de 25 de 2017 (Página 104 114). La Dra. Alba Lucía Corredor, presenta en detalle los Estados Financieros correspondientes al año 2017. El Informe de los Estados Financieros, se encuentra consagrado en el libro adjunto Informe Asamblea General Ordinaria marzo de 24 de 2018 (Página 116 137). La revisora fiscal, Luz Samara Caro Rincón, presenta su dictamen, indicando que estos presentan fielmente, en todos los aspectos materiales, la situación financiera de la Corporación Universitaria Americana, a 31 de diciembre de 2017 y 2016, así como sus excedentes y flujos de efectivo correspondientes a los ejercicios terminados en dichas fechas, de conformidad con el Decreto 3022 de 2013, compilado en el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para PYMES. El Informe de la Revisoría Fiscal y Presentación de los Estados Financieros se encuentran consagrados en los siguientes puntos: 1. Certificación de Estados Financieros por parte de la Rectoría y el Contador. 2. Dictamen del Revisor Fiscal 2017. 3. Estado de Situaciones Financieras Comparativo 2017 2016. 4. Estado de Actividades Comparativo 2017 2016. 5. Estado de Flujos de Efectivo Comparativo 2017 2016. 6. Estado de Cambios en los Activos Netos 2017. 7. Notas de Carácter General y Notas Específicas de los Estados Financieros Comparativos 2017 2016. Los honorables asambleístas realizan votación para aprobar los Estados Financieros correspondientes al año 2017, recibiendo una aprobación por unanimidad. 7. APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS (Página 115 137) Los honorables asambleístas realizan votación para aprobar los Estados Financieros de la vigencia 2017, se aprueban por unanimidad. 8. ELECCIÓN REVISOR(A) FISCAL PARA LA VIGENCIA 2017-2018.
La Dra. Alba Lucía Corredor Gómez, reconoce el trabajo realizado por la Dra. Luz Sámara Caro Rincón, durante su período ha realizado un excelente trabajo, por lo tanto, propone su reelección y nombrar a la Dra. Luz Stella Fuentes Ferreira, cédula 63.304.130 y Tarjeta Profesional 44096-T, en calidad de suplente de la Revisora Fiscal. Los honorables asambleístas realizan votación para aprobar reelección de la Dra. LUZ SAMARA CARO RINCÓN, T.P. 63780-T y nombrar a la Dra. LUZ STELLA FUENTES FERREIRA, cédula 63.304.130 y Tarjeta Profesional 44096-T, en calidad de suplente de la Revisora Fiscal para que continúe como Revisora Fiscal, durante el periodo 2017 2018; la elección fue aprobada por unanimidad. 9. AUTORIZACIÓN A LA DRA. ALBA LUCÍA CORREDOR GÓMEZ REPRESENTANTE LEGAL, PARA QUE SOLICITE A LA DIAN, LA PERMANENCIA EN EL RÉGIMEN TRIBUTARIO ESPECIAL EN LOS TÉRMINOS DE LOS PARÁGRAFOS TRANSITORIOS 1 Y 2 DEL ARTÍCULO 19 DEL ESTATUTO TRIBUTARIO, Y DE ESTA FORMA CONTINUAR CON LOS BENEFICIOS TRIBUTARIOS PARA EL AÑO 2018. La Dra. Alba Lucía Corredor, informa que por disposiciones legales del Estatuto Tributario y sus Decretos Reglamentarios, se requiere que la Asamblea General autorice al Representante Legal para que solicite ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN, la permanencia de la CORPORACIÓN UNIVERSITARIA AMERICANA como entidad del Régimen Tributario Especial del Impuesto sobre la Renta. La propuesta fue puesta a consideración de la asamblea y aprobada por unanimidad. 10. INFORMACIÓN Y APROBACIÓN CON RESPECTO A QUE LOS APORTES Y EXCEDENTES DE LA ENTIDAD NO SERÁN DISTRIBUIDOS NI REEMBOLSADOS DURANTE LA EXISTENCIA, LA DISOLUCIÓN O EN LA LIQUIDACIÓN DE LA CORPORACIÓN. La Representante Legal de la Corporación Dra. Alba Lucía Corredor Gómez manifiesta a la Asamblea, que en cumplimiento de la normatividad vigente en materia fiscal es necesario reiterar a los miembros de la Asamblea General y aprobar lo enunciado a continuación: a. Que los aportes realizados por los miembros fundadores y adherentes no son reembolsables bajo ninguna modalidad, ni generan derecho de retorno para el aportante, ni directa, ni indirectamente durante su existencia, ni en su disolución y liquidación. b. Que la CORPORACIÓN UNIVERSITARIA AMERICANA desarrolla una actividad meritoria, como es la prestación de Servicios de Educación Superior, que son de interés general y de acceso a la comunidad, en los términos previstos en los Parágrafos 1 y 2 del artículo 359 del Estatuto Tributario.
c. Que los excedentes no son distribuidos bajo ninguna modalidad, ni directa, ni indirectamente durante su existencia, ni en su disolución y liquidación. d. Identificación de los Cargos Directivos de la Corporación Universitaria Americana.
Los anteriores literales a, b, c y d propuestos, fueron puestos a consideración de la Asamblea y aprobados por unanimidad. 11. ESTADO DE LAS ASIGNACIONES PERMANENTES. La Representante Legal de la Corporación Dra. Alba Lucía Corredor Gómez, informa a la Asamblea que para los años gravables anteriores al año gravable 2017 no se realizaron asignaciones permanentes. La anterior información fue evaluada por la asamblea y aprobada por unanimidad. 12. APROBACIÓN DE LA REINVERSIÓN DEL BENEFICIO NETO O EXCEDENTE DEL AÑO 2017. La Representante Legal de la Corporación Dra. Alba Lucía Corredor Gómez informa, que por el año gravable 2017 el beneficio neto o excedente fiscal de la entidad fue de $1.111.727.000, y en cumplimiento de la normatividad vigente propone a la Asamblea que la totalidad del beneficio neto o excedente sea reinvertido y se destine directamente durante el año 2018, a programas que desarrollen el objeto social y la actividad meritoria de la entidad como lo es la Prestación del servicio de Educación Superior, específicamente en la contratación de Docentes con grado de Magister o Doctorado, en razón al proceso de Alta Acreditación que está adelantando la Universidad ante los entes competentes. Por lo anterior propone crear dentro del patrimonio de la entidad una Reserva para Reinversión del beneficio neto o excedente del año 2017 por valor de $1.111.727.000. Se solicita a los miembros de la Asamblea General, la reinversión de los excedentes financieros netos por valor de $1.111.726.785,00 (mil ciento once millones setecientos veintiséis mil setecientos ochenta y cinco pesos m. l., en los aspectos sustantivos de la Educación: Docencia, Investigación, Proyección Social e Internacionalización - La propuesta fue puesta a consideración de la asamblea y aprobada por unanimidad. 13. PROPOSICIONES Y VARIOS El Dr. William Corredor Gómez, solicita se tengan en cuenta para el desarrollo de nueva oferta académica virtual, los programas de posgrado. A su vez, indica que es muy pertinente avanzar en la oferta de programas a distancia. El Dr. Luis Fernando Gómez, indaga sobre la comisión que se creó para la Reforma de los Estatutos. La Sra. Rectora, comenta que no ha sesionado y que este periodo se hará.
14. APROBACIÓN DEL ACTA El Secretario General de la Corporación, procedió a elaborar el acta y la sometió a consideración de los honorables Asambleístas, quienes la aprobaron de manera unánime. Para constancia de lo anterior firman, ALBERT YORDANO CORREDOR BUSTAMANTE Presidente Asamblea LÁSTER ALFONSO GUTIÉRREZ CUADRO. Secretario General