INDICADORES DE TRANSPARENCIA ECONÓMICA Y FINANCERA
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- Emilio Marín Páez
- hace 8 años
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1 INDICADORES RELATIVOS AL ENDEUDAMIENTO Endeudamiento por Fórmula: Deuda viva a 31 de diciembre / nº de s 720,8 660,9 581,7 476,6 462,6 741,1 674,8 718,8 683,3 606,4 Evolución temporal de la deuda Fórmula: Deuda viva a 31 de diciembre 45 Millones de euros 1.148, ,2 927,8 770,1 750, , , , ,4 971,7 Capacidad de retorno de la deuda con ingresos corrientes (en términos SEC) Fórmula: Deuda viva a 31 de diciembre / Derechos reconocidos (capítulos 1 a 5) (en términos SEC) % 62,6% 53,8% 41,1% 33,7% 33,6% 58,8% 57,9% 52,1% 46,7% 38,6% Coste medio de la deuda Fórmula: Intereses devengados / saldo (deuda) medio dispuesto % 3,0% 3,2% 3,8% 4,1% 3,3% 2,8% 2,9% 2,9% 2,8% 2,9% Vida media de la deuda Fórmula: Saldo (deuda) x días acumulado / Saldo vivo (deuda) / 365 Años 6,0 5,4 5,9 4,5 5,8 5,9 5,4 5,2 4,6 4,2 Endeutamiento relativo Fórmula: Deuda viva a 31 de diciembre / Derechos reconocidos (capítulos 1 a 9) % 55,5% 48,7% 38,9% 32,4% 27,5% 40,3% 45,6% 46,3% 44,1% 36,5% 1/7
2 INDICADORES DE OPERACIONES CORRIENTES Ingresos corrientes por Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 1 a 5) / nº de s 1.208, , , , , , , , , ,4 Ingresos fiscales por Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 1 a 3) / nº de s ,4 711,8 760,1 739,8 726,8 765,9 771,0 778,8 806,9 837,4 Gastos corrientes por Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 5 / nº de s 813,3 862,5 945, , , , , , , ,7 Gastos financieros (intereses) por Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulo 3) / nº de s 26,4 22,0 22,3 17,7 16,2 13,0 21,0 20,0 20,7 18,5 Peso relativo de los gastos financieros Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulo 3) / Derechos reconocidos (capítulos 1 a 5) % 2,2% 1,7% 1,5% 1,2% 1,1% 0,9% 1,5% 1,4% 1,4% 1,1% % de ahorro corriente en relación a los ingresos corrientes Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 1 a 5) - Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 5) / Derechos reconocidos (capítulos 1 a 5) % 32,7% 33,0% 35,5% 30,2% 25,6% 20,6% 21,8% 21,8% 24,4% 27,8% % de ahorro corriente en relación a los ingresos corrientes (en términos SEC) Fórmula: (Ingresos corrientes SEC - Gastos corrientes SEC) / Ingresos corrientes SEC % 29,4% 29,8% 33,2% 28,5% 22,5% 13,1% 5,1% 19,1% 19,8% 25,1% 2/7
3 INDICADORES DE OPERACIONES DE CAPITAL Inversión (operaciones de capital) por Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulos 6 y 7) / nº de s ,2 333,8 363,1 375,7 537,2 452,9 328,8 263,2 207,3 382,7 Inversió directa por * Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulo 6) / nº de s 63 60,2 94,0 125,3 111,6 286,0 181,2 111,2 243,3 193,4 283,8 *El criterio de imputación de los gastos del capítulo 6 ha sufrido una variación a lo largo del tiempo, tendiéndose a pasar de imputar del capítulo 7 al capítulo 6 los encargos de inversión a las entidades dependientes. Esfuerzo inversor Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulos 6 y 7) / Obligaciones reconocidas totales % 23,9% 26,7% 26,0% 25,2% 32,0% 28,0% 21,6% 18,3% 14,6% 23,2% % de ingresos derivados del urbanismo en relación al presupuesto total de ingresos Fórmula: Derechos reconocidos (ICIO, licencias urbanísticas i de obras, tasas de informes, mapas y certificados urbanísticos, costes de urbanización, reparcelaciones, cargas urbanísticas y cesión de aprovechamiento urbanístico) / Derechos reconocidos (capítulos 1 a 9) 64 % 2,5% 2,9% 4,0% 3,0% 1,3% 1,3% 1,2% 1,4% 1,2% 1,1% % de gastos derivados del urbanismo en relación al presupuesto total de gastos* Fórmula: Obligaciones reconocidas (grup de programa "Urbanismo") / Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 9) % 23,1% 23,8% 23,2% 25,2% *El criterio de imputación a los programas relacionados con el urbanismo sobreestima este importe. A partir de 2012 se cambia el criterio de asignación de recursos a programas. 25,4% 19,8% 15,5% 14,4% 11,2% 11,3% 3/7
4 EJECUCIÓN Y MAGNITUD GLOBAL DE INGRESOS Y GASTOS Ejecución del presupuesto de ingresos Fórmula: Derechos reconocidos totales / Previsiones definitivas totales % 103,8% 102,6% 101,3% 93,7% 95,5% 100,1% 91,1% 99,5% 106,4% 98,5% Ejecución de los ingresos corrientes Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 1 a 5) / Previsiones definitivas (capítulos 1 a 5) % 106,6% 107,4% 111,1% 103,5% 101,5% 105,3% 104,2% 104,1% 109,4% 112,3% Ejecución de los ingresos de capital Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 6 y 7) / Previsiones definitivas (capítulos 6 y 7) % 86,4% 86,4% 65,7% 63,8% 87,8% 82,6% 98,4% 92,4% 160,7% 140,8% Ejecución del presupuesto de gastos Fórmula: Obligaciones reconocidas totales / Créditos definitivos totales % 95,9% 94,7% 94,9% 94,7% 95,4% 88,0% 93,5% 92,3% 97,6% 98,0% Ejecución de los gastos corrientes Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 5) / Créditos definitivos (capítulos 1 a 5) % 96,2% 96,8% 97,3% 96,6% 97,7% 97,5% 96,9% 95,8% 98,0% 98,2% Ejecución de los gastos de capital Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulos 6 y 7) / Créditos definitivos (capítulos 6 y 7) % 94,1% 88,9% 88,5% 88,8% 90,8% 70,3% 82,9% 85,2% 94,4% 97,2% *Tener en consideración que se han retenido 40 millones de euros en el capítulo 6 para dar cumplimiento al Programa Económico-Financiero. El crédito definitivo del capítulo 6 incorpora esta baja para el cálculo de este indicador. Gastos no financieros por Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 7) / nº de s 1.100, , , , , , , , , ,4 Gasto total por Fórmula: Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 9) / nº de s , , , , , , , , , ,9 4/7
5 AUTONOMÍA FISCAL Y FINANCERA Autonomía fiscal Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 1 a 3) /Derechos reconocidos (capítulos 1 a 9) 38 % 52,2% 52,5% 50,9% 50,2% 43,2% 41,7% 52,1% 50,1% 52,0% 50,4% Grado de dependencia financera Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 4 y 7) / Derechos reconocidos (capítulos 1 a 7) % 42,3% 42,4% 45,2% 46,7% 53,0% 46,3% 44,2% 44,0% 45,0% 41,1% 5/7
6 POSICIÓN PRESUPUESTARIA (SUPERÁVIT/DÉFICIT) Superávit/déficit por (en términos de resultado presupuestario ajustado) Fórmula: Resultado presupuestario ajustado / nº de s 113,3 113,4 126,1 4,9 66,3 180,7 118,6 173,5 128,4 71,8 Saldo de operaciones no financieras por Fórmula: Derechos reconocidos (capítulos 1 a 7) - Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 7) / nº de s 135,4 152,7 182,6 86,3 17,3-51,8 42,2 72,6 177,7 100,4 Superávit / Déficit (CNF) en términos SEC Fórmula: Superávit / Déficit (CNF) en términos SEC 39 Millones de euros 125,0 152,0 209,2 72,2-83,3-300,2-398,3 60,1 139,3 22,2 Superávit / Déficit (CNF) por en términos SEC Fórmula: Superávit / Déficit (CNF) en términos SEC / nº de s 78,5 94,7 131,1 44,7-51,4-185,4-246,6 37,1 86,4 13,8 Superávit / Déficit (CNF) en relación a los ingresos no financieros en términos SEC Fórmula: Superávit / Déficit (CNF) en términos SEC / ingresos no financieros (en términos SEC) % 6,7% 7,3% 9,1% 3,1% -3,3% -13,5% -19,9% 2,7% 5,8% 0,9% 6/7
7 PAGOS Y COBROS (EJERCICIO CORRIENTE) Período medio de pago Fórmula: Obligaciones pendientes de pago (capítulos 1 a 9) x 365 / Obligaciones reconocidas (capítulos 1 a 9) Días Período promedio de pago Fórmula: ( días entre pago y factura *importe /total importe) Días ,3 38,7 32,3 29,2 27,4 Período medio de cobro Fórmula: Derechos pendientes de cobro (capítulos 1 a 3) x 365 / Derechos reconocidos (capítulos 1 a 3) 43 Días 54,6 54,1 47,3 49,9 48,4 48,6 45,9 49,1 42,2 39,4 7/7
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