1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

Transcripción

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2 1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO La actividad que desarrolla este negocio es la asistencia social. Son centros que atienden a familias humildes, mujeres, niños desatendidos, drogodependientes, jóvenes, personas discapacitadas, personas mayores, etc. Los servicios sociales pueden ser definidos, según se recoge en la Ley 4/1993, como un sistema integrado de protección social orientado a la prestación programada de atenciones y servicios que posibiliten la mejora de la calidad de vida y la participación de las personas o grupos, especialmente de aquellos que sufren algún tipo de carencia, marginación o desatención selectiva, así como a la prevención y eliminación de las causas que están en el origen de aquellas situaciones. En el proyecto que nos ocupa vamos a centrarnos en un centro de asistencia y animación sociocultural. En él se engloban dos áreas bien diferenciadas que son: 1. La intervención social y el desarrollo comunitario. Se centra en la planificación de actividades encaminadas a mejorar aspectos formativos de los colectivos a los que va dirigida para fomentar la sociabilidad y la integración de los mismos en la comunidad. 2. La dinamización cultural y del ocio. Se dirige fundamentalmente a explotar la participación social y la interacción cultural de los grupos a través del ocio y la cultura Aspectos jurídicos específicos a considerar en la creación del negocio Las empresas de asistencia social deben cumplir para poder funcionar unos requisitos establecidos por la comunidad autónoma a la que pertenecen. La legislación básica que hay que observar a la hora de desarrollar este proyecto es la que hace referencia Servicios y Centros de Servicios Sociales. Esta normativa se recoge principalmente en: Real Decreto 1856/79 por el que se regula la estructura y competencias del instituto nacional de servicios sociales (BOE 31/07/79). 1

3 Artículos y del Estatuto de Autonomía para Andalucía, aprobada mediante Ley Orgánica 6/1981, de 30 de diciembre (BOE núm. 9 de 11 de enero de 1982) (BOJA núm. 2 del 1 de febrero de 1982). Ley 13/1982, del 7 de abril, de integración social de minusválidos. Real Decreto 1451/1983, del 11 de mayo, por lo que, en cumplimiento del previsto en la Ley 13/1982, se regula el empleo selectivo y las medidas de fomento del empleo de los trabajadores minusválidos. Orden del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social por la que se regulan la naturaleza, objetivo y ámbito de actuación de los centros de asistencia a minusválidos físicos de la seguridad social y se constituye como tales determinados centros (BOE 19/11/84). Real Decreto 2273/1985, del 4 de diciembre, por lo que se aprueba la Legislación de centros especiales de empleo. Real Decreto 1368/1985, del 17 de julio, dictado en desarrollo de la Ley 13/1982, por lo que se regula la relación laboral de carácter especial de los minusválidos que trabajen en centros especiales de empleo. Ley 7/85 reguladora de las bases de régimen local (BOE 03/04/85). Real Decreto 2274/85 de 4 de diciembre por el que se regulan los centros ocupacionales para minusválidos (BOE 09/12/85). Orden de Estatuto Básico de los Centros de tercera edad dependientes de los Institutos Nacionales de Servicios Sociales y de Asistencia Social. (BOE núm. 128, de ). Orden del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social por la que se crea y regula el registro de centros ocupacionales para personas con minusvalía (BOE 08/08/86). Resolución del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social por la que se regulan los ingresos, traslados, permutas y liquidación de estancias en los centros residenciales para minusválidos (BOE 01/10/87). Ley 2/1988 reguladora de los Servicios Sociales de la Junta de Andalucía (BOE núm. 154 de ) (BOJA, núm. 29 de12 de marzo de 1988). Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se regula la acción concertada del INSS en materia de reserva y ocupación de plazas en centros residenciales para tercera edad y minusválidos (BOE 12/07/89). Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se regula el procedimiento de ingresos, traslados y permutas en centros de beneficencia general del Estado y del 2

4 extinguido INAS, gestionados por el INSERSO, y se actualizan los precios que han de abonar los beneficiarios (BOE 07/10/89). Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se aprueba el Estatuto Básico de los centros residenciales de minusválidos del Instituto Nacional de Servicios Sociales (BOE 16/06/92). Decreto 72/1992 de 5 de Mayo, por el que se aprueban las normas técnicas para la accesibilidad y eliminación de barreras arquitectónicas, urbanísticas y en el transporte. Resolución del INSERSO, por la que se regulan los ingresos y traslados en los centros de recuperación de minusválidos físicos (BOE 23/04/93). Orden del Ministerio de Asuntos Sociales por la que se modifican determinadas normas del Estatuto básico de centros residenciales del minusválidos del Instituto Nacional de Servicios Sociales, aprobado por Orden de 4 de junio del 92 (BOE 11/10/94). Ley de Garantías de los Derechos de la Infancia y la Adolescencia en la Comunidad de Madrid. Ley 7/1994, de 5 de diciembre, de la Infancia. Ley 6/96 de voluntariado (BOE 17/01/96). Orden regula el Servicio de Ayuda a domicilio como prestación básica. (BOJA núm. 124, de 29 de octubre 1996). Orden de 29 de febrero de 1996, por la que se regulan los requisitos materiales y funcionales de los Servicios y Centros de Servicios Sociales de Andalucía. Decreto núm. 87/1996 de , sobre Autorización, Registro, acreditación e inspección de entidades y centros, modificado por Decreto 102/2000 (BOJA núm. 33 de 18 de marzo 2000) (BOJA núm. 39, ) Rectificaciones:(BO JA núm. 56, ) (Texto solidado). Ley 3/1997, de 9 de junio, de la Familia, la Infancia y la Adolescencia. Orden del 1 de Julio de 1997, por la que se regula la acreditación de los centros de atención especializada a las personas mayores y personas con discapacidad. Ley 4/1997, de 9 de julio, de Prevención y Asistencia en materia de Drogas (Boja nº 83, de 19 de julio), modificada por Ley 1/2001, de 3 de mayo (BOJA nº 59, de 24 de mayo), y por Ley 12/2003, de 24 de noviembre (BOJA nº 237, de 10 de diciembre). Ley 18/1998, de 25 de junio, sobre prevención, asistencia e inserción en materia de drogodependencias. 3

5 Real Decreto 427/1999, del 12 de marzo, por lo que se modifica el Real Decreto 1368/1985, en el que se regula la relación laboral de carácter especial de los minusválidos que trabajen en los centros especiales de empleo. Ley 7/1999, de 28 de abril, de Protección de la Infancia y Adolescencia. Ley 6/1999, de 7 de julio, de Atención y Protección a las Personas Mayores. (BOE núm. 233 de 29 de septiembre de 1999)(BOJA núm. 87, jueves, 29 de julio de 1999). Real Decreto legislativo 5/2000, del 4 de agosto, por lo que se aprueba el texto refundido de la Ley sobre infracciones y sanciones en la orden social. Orden de 28 de Julio de 2000 conjunta de las sejerías de la Presidencia y de Asuntos Sociales, por la que se regulan los requisitos materiales y funcionales de los Servicios y Centros de Servicios Sociales de Andalucía y se aprueba el modelo de solicitud de las autorizaciones administrativas. Ley 5/2002, de 27 de junio, sobre Drogodependencias y otros Trastornos Adictivos. Ley 14/2002, de 25 de julio, de Promoción, Atención y Protección a la Infancia Ley 51/2003, de 2 de diciembre, de Igualdad de Oportunidades, no discriminación y accesibilidad universal de las personas con discapacidad. Real Decreto 469/2006, del 21 de abril, por el que se regulan las unidades de apoyo a la actividad profesional en el marco de los servicios de ajuste personal y social de los Centros Especiales de Empleo. Ley Orgánica 1/2004, de 28 de diciembre, de Medidas de Protección Integral contra la Violencia de Género. Ley 39/2006 de 14 de diciembre, de promoción de la autonomía personal y atención de las personas en situación de dependencia. Ley 11/2007, de 27 de julio, para la prevención y el tratamiento integral de la violencia de género. Real Decreto 972/2007, de 13 de julio, por el que se regula la concesión directa de subvenciones a determinadas comunidades autónomas y entidades locales para el desarrollo de proyectos innovadores que garanticen el derecho a la asistencia social integral a las mujeres víctimas de violencia de género. 4

6 1.2. Perfil del emprendedor Este proyecto está indicado para personas que posean conocimientos adecuados en asistencia social, psicología y animador sociocultural. Los clientes a los que van dirigidos este proyecto son personas que requieren un trato especial: serio, formal, amable, cariñoso. Un factor importante es que al emprendedor le guste el trato y cuidado de las personas y se involucre de pleno en el negocio. 5

7 2. ANÁLISIS DEL MERCADO 2.1. El sector El sector de los servicios sociales se ha visto incrementado debido a los cambios socioeconómicos y demográficos acontecidos que han provocado la aparición de nuevas necesidades que hasta ahora habían sido cubiertas por el ámbito familiar. Ante este cambio, los organismos públicos han articulado mecanismos de carácter asistencial para dar respuesta a las nuevas demandas sociales ayuda a domicilio, intervención en colectivos en situación de exclusión social, residencias para la tercera edad, etc.-. Por otra parte, la Administración asume también la función de informar y orientar a la población en materia de servicios sociales con la finalidad de garantizar a individuos y grupos el conocimiento de sus derechos, así como los recursos sociales existentes brindados para dar respuesta a las necesidades reconocidas como objeto de protección social. Las empresas privadas de asistencia social surgen ante la carga de trabajo existente en la Administración Pública, que en muchas ocasiones subcontratan a entidades privadas a través de concursos públicos. A continuación se muestran los datos del Ministerio de Administraciones Públicas, por estratos de población, con respecto al porcentaje de municipios con Centros de Asistencia Social, Residencias de ancianos, Guarderías infantiles y Centros de rehabilitación de toxicómanos. Se ofrecen datos por provincias de la Comunidad Autónoma de Andalucía y del resto de comunidades. 6

8 Porcentaje de municipios con Centros de Asistencia Social, Residencias de ancianos, Guarderías infantiles y Centros de rehabilitación de toxicómanos (Por estratos de población de los municipios) Población < Servicio Servicio Servicio Servicio Servicio Servicio Total Servicio Servicio % % % % % % % % % % % % % % % % % % Servicio ALMERÍA 13,13 4,08 38,38 16,33 14,14 18,37 18,18 28,57 10,1 20,41 5,05 10,2 1,01 2, ,49 CÁDIZ 8,33 3,13 11,11 12,5 13,89 15,63 33,33 34,38 19,44 18,75 13,89 15, ,89 CÓRDOBA 13,51 6,45 20,27 20,97 29,73 29,03 21,62 25,81 8,11 9,68 6,76 8, ,78 GRANADA 2,99 32,34 18,95 24,55 25,26 23,95 29,47 7,78 11,58 7,19 12,63 1,2 2, ,89 HUELVA 1,28 3,85 25,64 14,1 7,69 29,49 43,59 12,82 23,08 12,82 25, JAÉN 14,74 11, ,22 34,74 37,08 17,89 17,98 8,42 8,99 4,21 4, ,68 MÁLAGA 8,33 3,92 26,04 7,84 19,79 17,65 26,04 37,25 6,25 11,76 5,21 7,84 8,33 13, ,13 SEVILLA 4,9 2,15 10,78 9,68 34,31 36,56 23,53 22,58 15,69 17,2 10,78 11, ,18 ANDALUCÍA 0,13 3,88 0,78 22,62 9,22 17,94 17,45 26,91 32,94 14,46 19,61 9,24 13,14 4,82 6, ,27 Fuente: Encuesta de Infraestructura y Equipamientos Locales. Año Elaboración: Dirección General de Cooperación Local. (Versión de fecha: 30/06/2006 ) Porcentaje de municipios con Centros de Asistencia Social, Residencias de ancianos, Guarderías infantiles y Centros de rehabilitación de toxicómanos (Por estratos de población de los municipios) Población < Servicio Servicio Servicio Servicio % % % % % % % % % % % % % % % % % % ANDALUCÍA 0,13 3,88 0,78 22,62 9,22 17,94 17,45 26,91 32,94 14,46 19,61 9,24 13,14 4,82 6, ,27 ARAGÓN 20,3 4,33 31,96 12,98 32,37 36,54 8,23 21,63 4,53 15,38 1,1 3,85 1,23 4,33 0,27 0, ,53 ASTURIAS 2,74 19,18 8,82 15,07 8,82 27,4 23,53 15,07 23,53 16,44 29,41 4,11 5, ,58 ISLAS BALEARES 3,03 12,12 5,77 13,64 17,31 30,3 30,77 19,7 19,23 10,61 13,46 10,61 13, ,79 CANARIAS 3,61 2,9 9,64 7,25 27,71 23,19 24,1 26,09 18,07 20,29 16,87 20, ,13 CANTABRIA , , , , ,33 1 5, CASTILLA Y LEÓN 19,12 1,11 32,8 7,75 36,1 36,9 6,84 22,51 3,44 21,03 1,12 7,01 0,36 2,58 0,22 1, ,11 CASTILLA LA MANCHA 20,72 1,61 19,41 3,21 29,17 20,88 13,49 22,89 11,4 32,13 3,73 12,05 1,32 4,42 0,77 2, ,3 CATALUÑA 8,7 1,21 18,28 1,69 32,78 21,55 12,49 18,89 13,82 27,85 6,35 12,83 5,57 11,86 2,01 4, ,04 EXTREMADURA 0,79 7,63 1, ,36 24,21 27,95 17,37 26,09 7,37 15,53 1,58 3,73 1,05 2, ,37 GALICIA 0,32 0,74 0,32 6,17 1,47 24,68 11,03 38,31 33,82 16, ,71 22,06 2,92 5, ,16 MADRID 3,64 11,52 2,04 23,64 13,27 18,18 24,49 18,18 25,51 11,52 13,27 6,67 10,2 6,67 11, ,39 MURCIA 4,65 6,06 9,3 9,09 6,98 9,09 30,23 18,18 30,23 33,33 18,6 24, ,74 LA RIOJA 24,86 31,79 28, ,2 20 5, , ,58 4 0, ,45 COMUNIDAD VALENCIANA 4,73 11,72 0,91 29,11 12,73 17,96 19,55 14,18 24,09 8,88 14,09 8,51 17,27 4,91 11, ,59 TOTAL NACIONAL 12,43 0,88 20,29 2,96 30,14 18,34 12,71 19,5 12,4 26,95 5,99 14,5 4 11,05 2,04 5, ,55 Fuente: Encuesta de Infraestructura y Equipamientos Locales. Año Elaboración: Dirección General de Cooperación Local. (Versión de fecha: 30/06/2006 ) Servicio Total Servicio Servicio Servicio Servicio Según estos datos, podemos observar que, dentro de Andalucía, las provincias con mayor déficit de centros son Almería, Huelva, Málaga y Granada, con un porcentaje entre el 49 y el 56%. respecto a los datos por Comunidades Autónomas en general, Castilla y León, La Rioja y Cantabria están a la cola con un porcentaje de cobertura inferior al 20%. Por el 7

9 contrario, Canarias, Islas Baleares, Murcia y Andalucía son las CC.AA. con mayor porcentaje de cobertura superior al 68% De estos datos se desprende la necesidad de ampliar los centros de asistencia social tanto públicos como privados, ya que existe, en muchos casos un porcentaje de población no cubierto. Por último, cabe destacar que los productos más demandados por la comunidad y, por lo tanto, más ofertados por empresas del tipo que se describe en este proyecto son los siguientes: actividades lúdicas, habilidades sociales, sensibilización y educación intercultural, prevención de drogodependencias, educación para la salud, programas de fortalecimiento de la integración social de colectivos desfavorecidos, educación a la tercera edad, orientación laboral La competencia La competencia va a estar en función del colectivo al que vaya dirigido nuestro centro. Para la creación de un centro competitivo con el sector es necesario el conocimiento de la competencia y, en concreto, de los servicios que esta ofrece para poder equiparar y a ser posible mejorar su oferta. Hay que distinguir varios tipos principales de competidores: Servicios de atención domiciliaria Servicios de guardería. Servicios de atención a drogodependientes. Servicios de atención a la mujer. Servicios de atención a los jóvenes. Servicios de Teleasistencia. Centros residenciales. Unidades de día. En nuestro caso, al estar muy especializados en el colectivo de mujeres, nuestra competencia más directa va a estar constituida por los servicios de atención a la mujer, 8

10 ya sea en situación de drogodependencia, violencia de género, discapacidad, orientación laboral o en riesgo de exclusión social Clientes El centro de asistencia y animación sociocultural va a ofrecer a personas discapacitadas, familias humildes, niños, ancianos, drogodependientes, jóvenes con problemas, que tengan la necesidad de recibir cuidados asistenciales para poder realizar las actividades cotidianas. Una línea estratégica que se comentará más adelante será la de especializarse en un servicio concreto o en un colectivo. Para este proyecto hemos supuesto cierta especialización en el colectivo mujeres aunque, como se ha dicho anteriormente, nuestros usuarios estarán conformados por todas aquellas personas que lo necesiten. Los principales clientes de nuestra empresa son: 1. Los usuarios de los servicios sociales de nuestro centro cuando demanden alguno de los cursos o talleres que tienen un precio determinado (y siempre que no están subvencionados por fondos públicos). Para el resto de servicios son usuarios, no clientes. 2. Administración pública. El tipo de contratación con el que cuenta la Administración es por medio de concursos. Para concursar es preciso elaborar un proyecto que te supondrá un gasto inicial y que, en el caso de no ganar el concurso, no podrás recuperar. También existe la posibilidad de la adjudicación directa, cuando el coste del proyecto no supere la cantidad estipulada por ley. 3. Asociaciones juveniles, culturales, etc. 4. Centros cívicos y sociales. Estos centros demandan programas de reinserción social, programas de lucha contra la marginación social y la pobreza, programas de mejora de la calidad de vida, programas de apoyo a las familias para prevención y/o superación de situaciones de necesidad y riesgo, etc. 5. Empresas de Animación Sociocultural con excesivo volumen de trabajo que necesitan subcontratar puntualmente servicios de intervención social. 9

11 3. LÍNEAS ESTRATÉGICAS Las líneas estratégicas que puede seguir un negocio como el que se propone son escasas. Entre ellas, podemos destacar la especialización en un servicio concreto o la diversificación en varios servicios. En este negocio proponemos la especialización en función del colectivo (mujeres) y la diversificación de servicios en función de la necesidad (maltrato, drogodependencia, etc.). Sin embargo y, como ya se ha apuntado anteriormente, atenderemos generalmente a cualquier tipo de usuario que acuda a nuestro centro. Por ello, independientemente de que nuestros servicios estén destinados mayoritariamente a mujeres, estos podrán prestarse a toda persona que los demande. Por otra parte, existe una serie de aspectos que resultan muy importantes para el éxito del negocio. Entre ellos podemos citar los siguientes. 1.- seguir un nivel de calidad óptimo, de acuerdo a las expectativas del usuario hacia el servicio. El criterio de calidad se basa en conseguir cubrir las expectativas que cada usuario se hace de nuestro servicio. Las expectativas hacia el servicio se basan en la información que el cliente o su familia han recibido a través de distintos canales. Los aspectos más valorados por los clientes son: La atención al cliente, es decir, que la persona que está ofreciendo los servicios de dinamización o de intervención conozca las habilidades básicas para asesorar al cliente en los servicios ofrecidos, y darle toda la información que necesite. La profesionalidad, es decir que las personas que ofrecen esos servicios en la empresa conozcan a fondo su trabajo, que las actividades que se ofertan sean completamente realizadas por expertos en el sector, y que haya seriedad a la hora de desarrollar su trabajo. El conocimiento del servicio, que las personas que desarrollan los programas de dinamización o de intervención sean expertos en el sector de la Animación Sociocultural, es decir que tengan experiencia y una titulación acorde. 10

12 2.- Gestionar el centro con la mayor eficiencia posible, a partir del aspecto organizativo. Para ello será necesario crear un equipo de trabajo multidisciplinar en el que participen los profesionales que están en contacto con el usuario y sus familiares. Está formado por todos los profesionales que están en contacto con el usuario como son el psicólogo, el animador sociocultural, el trabajador social y la familia. El sistema de trabajo será interdisciplinar, donde las opiniones de todos serán tenidas en cuenta a la hora de evaluar a cada usuario y decidir la línea de actuación. La dirección del centro ha de estar muy implicada en cuanto al sistema de trabajo se refiere. La comunicación directa y constante con el personal es básica. 11

13 4. PLAN COMERCIAL 4.1. Servicios y desarrollo de las actividades En cuanto a las áreas de actuación, son definidas en función de los sectores de población y de las problemáticas diferenciadas que se aborden en cada una de ellas, y son las siguientes: a. Comunidad. b. Familia, infancia y juventud. c. Minusvalías. d. Vejez. e. Mujer. f. Drogodependencias y alcoholismo. g. Minorías étnicas. h. Delincuencia y reinserción de ex-internos. i. Otras problemáticas de marginación social. La mayor parte del volumen de actividad se desarrollará en programas de animación o en programas de intervención social, para organismos como son la Administración Autonómica, ayuntamientos y las fundaciones o asociaciones; las empresas representan un porcentaje pequeño de la clientela. En el centro se desarrollarán los siguientes tipos de actividades principales: INFORMACION Y ORIENTACION Se asesora a los colectivos que lo demanden en general. Así mismo, se les orienta sobre sus derechos. Nuestro centro deberá tener contacto con casas para mujeres maltratadas pues en caso de que acudan solicitando protección deberemos contactar con los organismos dedicados a ello. 12

14 ACTUACIONES Actuaciones de apoyo - Apoyo social y educativo para las familias. - Apoyo y asesoramiento socio-comunitario y fomento de la reinserción social: programas de inclusión social, mediación comunitaria. Otros - Jornadas, conferencias, encuentros, etc. para la participación, actividades de relación social, culturales, de ocio y tiempo libre, consumo Talleres - Talleres, cursos, aulas abiertas, talleres de ocio y tiempo libre. - Animación socio-cultural. - Cursos y talleres de formación e inserción laboral, actuaciones con grupos de mujeres que presenten problemáticas definidas de marginación social Precios Los aspectos a considerar para establecer el precio son los siguientes: - Margen sobre el coste asociado a la prestación del servicio. - Precios fijados en función de los competidores. Otros factores a tener en cuenta a la hora de fijar el precio son: - El tiempo de ejecución, es decir, las horas por las que se contrate un servicio. - Las necesidades de personal. Para valorar este factor se establece un precio por hora de trabajo entre los 25 y los 30 euros. - Tipo de cliente, distinguiendo fundamentalmente entre clientes habituales y esporádicos, y entre el sector público y el privado. 13

15 - Coste de los materiales para los talleres y/o cursos. Se debe tener en cuenta que resulta complicado enumerar y fijar un precio estándar para este tipo de servicios, debido a su gran variedad y porque el precio es función de muchas y muy variadas especificaciones, sufriendo notables cambios entre servicios del mismo tipo. Además, la mayoría de los servicios estarán subvencionados por la administración pública con lo que el coste es totalmente nulo para los usuarios Comunicación Antes del comienzo de nuestra actividad se debe de poner en marcha una campaña de promoción, intentando captar el mayor número de clientes que aseguren el buen inicio de nuestra actividad. Teniendo en cuenta el sector poblacional al que nos dirigimos debemos centrar nuestra publicidad en prensa, prensa de difusión gratuita, anuncios en directorios locales y visitas a entidades públicas con el fin de concretar que es lo que buscan y preparar buenas propuestas para las convocatorias que vayan surgiendo. 14

16 5. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS 5.1. Personal y tareas El perfil del personal del centro es el que se muestra a continuación: Asistente social El Asistente Social es un profesional que tiene un rol muy importante y específico, trabajando para lograr una función asistencial y promoción social, para que la persona usuaria se sienta libre, independiente y autónoma. Debe saber abordar toda problemática social, cómo acercarse y contribuir a modificar las condiciones de vida de los que necesitan una asistencia para poder lograr un nivel de vida más digna. Se ocupará del asesoramiento. Psicólogo/a algún curso o experiencia en grupos marginados, tercera edad, niños con problemas físicos o psíquicos, o en la formación de empleados de cualquier empresa para su promoción interna u ocupación de posiciones de liderazgo, etc. Se ocupará del asesoramiento. Animador/a socio-cultural Animadores socioculturales: son aquellos que desarrollan su trabajo siempre en contacto con grupos de personas, con una actitud basada, sobre todo, en los principios de la tolerancia y la igualdad; por este motivo es necesario poseer formación amplia e interdisciplinar que le posibilite para ejercer esta actividad. Las tareas del animador/a socio-cultural son la impartición de los cursos y talleres. Por otra parte, entre los tres organizarán las jornadas o cualquier otro evento que vean necesario organizar para la consecución de los objetivos del centro. 15

17 Recepcionista/Aux. Administrativo Esta persona se encargará de atender las llamadas y de planificar las citas con los asesores (psicólogo y asistente social). Además, organizará los cursos y talleres que impartirá el animador sociocultural, llevando una base de datos con la ficha de cada uno de los alumnos. Por último, llevará a cabo algunos temas administrativos como facturación, contratos, etc. y la gestión del material de oficina. Supondremos para este proyecto que el emprendedor ostenta el título de Psicología y por lo tanto contratará a un asistente social, a un animador sociocultural y a una persona encargada de la recepción. HORARIOS Los horarios para una empresa de este tipo deben ser lo más amplios posible. Un horario propuesto sería de lunes a viernes, de 10 a 13 horas por las mañanas y por las tardes de 15 a 20 horas Formación Para cada uno de los puestos, la formación requerida será la que se expone a continuación: - Para el psicólogo, se requerirá la licenciatura en Psicología o Psicopedagogía. Así mismo, en caso de que la persona tenga otros estudios, se valorará los cursos relacionados con la orientación e integración de personas. - Para el asistente social, la formación requerida será la diplomatura en Trabajo Social. Así mismo, pueden ser recomendables titulaciones en Formación Profesional tales como técnico en Técnico Superior en Integración Social. - Para el animador sociocultural, será imprescindible poseer el título de Formación Profesional de técnico Superior en Animación Sociocultural. Para esta persona también se aceptarán titulaciones diferentes siempre y cuando hayan complementado su formación con cursos relacionados con la integración social. - Para el recepcionista/administrativo se contará con una persona con conocimientos tanto prácticos como teóricos en el desarrollo de sus actividades. Para ello, el perfil más adecuado sería el de una persona con la titulación de formación profesional de la rama administrativa. 16

18 6. PLAN DE INVERSIÓN Para realizar la cuantificación de la inversión necesaria se ha consultado a los principales proveedores del sector. En función de la información facilitada por estas fuentes, la inversión necesaria se desglosa en: 6.1. Las instalaciones CARACTERÍSTICAS BÁSICAS DE LAS INSTALACIONES En este estudio se establece una dimensión de unos 60 m 2 para la instalación de una sala de actividades, dos despachos, un aseo, almacén para el material y un mostrador para atender a los clientes. COSTES POR ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL Aquí se incluyen los conceptos necesarios para el acondicionamiento externo (rótulos, lunas, cierres, etc.) y el acondicionamiento interno (albañilería, fontanería, electricidad, pintura, etc.). Para el acondicionamiento del local habrá que realizar una serie de obras que dependerán del estado en el cuál se encuentre el mismo. De este modo también supondrán un coste, a la hora de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los costes del proyecto. Estos costes pueden rondar los ,00 (IVA incluido) aunque esta cifra varía mucho en función del estado en el que se encuentre el local. De este modo, la cantidad anterior puede reducirse en gran medida si el local ya ha sido acondicionado previamente. 17

19 6.2. Mobiliario y decoración El mobiliario básico está compuesto por: Mobiliario y decoración para la sala de actividades. Mostrador y sillas para la recepción. Mobiliario y decoración de los despachos. Deberá estar equipada para ser utilizada como sala de reuniones y para recibir a los usuarios y sus familiares. A la hora de elegir el mobiliario ha de tenerse en cuenta que los materiales con los que estén confeccionados los muebles tienen que permitir su continua limpieza y ser aptos (fáciles de manejar, sin barreras para la fácil circulación, ligeros, etc.). El presupuesto para el mobiliario y decoración necesario se encontrará en torno a 4.000,00 (IVA incluido) Equipo informático Es recomendable disponer de tres equipos informáticos completos que incluya un software especializado. El coste de este equipo informático es de, 4.950,00 más 792,00 en concepto de IVA Materiales Para comenzar la actividad habrá que realizar una primera compra de material de oficina y para los talleres. Esta compra para un negocio como el que se propone en este proyecto, según la experiencia de los proveedores, tiene un coste aproximado de aproximadamente 700,00 (IVA incluido). 18

20 6.5. Gastos iniciales Dentro de los gastos iniciales vamos a incluir: Los gastos de constitución y puesta en marcha Las fianzas depositadas. GASTOS DE CONSTITUCIÓN Y PUESTA EN MARCHA Se incluyen aquí las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas cantidades se encuentran: proyecto técnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura); contratación del alta de luz, agua y teléfono; gastos notariales, de gestoría y demás documentación necesaria para iniciar la actividad. Estos gastos de constitución y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como autónomo, serán de aproximadamente 1.900,00 euros (no incluye IVA). Esta cuantía es muy variable de un caso a otro pues dependerá del coste del proyecto técnico, entre otros. Además aumentará en el caso de que se decida crear una sociedad. FIANZAS DEPOSITADAS Es frecuente que se pida una garantía o fianza de arrendamiento equivalente a dos meses de alquiler del local, lo que puede rondar los 1.560,00 (este coste va a depender mucho de las condiciones del local y sobre todo de la ubicación del mismo). 19

21 6.6. Fondo de maniobra A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquiler, sueldos, seguridad social, suministros, asesoría, publicidad, etc. Además habría que incluir la cuota préstamo en caso de que la inversión se realizase mediante financiación ajena. Pagos Mensuales TOTAL CON IVA Alquiler 904,80 Suministros 145,00 Sueldos 4.570,00 S.S ,10 Asesoría 110,20 Publicidad 110,20 Otros gastos 174,00 Total Pagos en un mes 7.027,30 Meses a cubrir con F. Maniobra 3 FM 3 meses (APROX) , Memoria de la inversión La inversión inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguiente cuadro: CONCEPTOS Total IVA Total con IVA Adecuación del local , , ,00 Mobiliario y decoración 3.448,28 551, ,00 Equipo informático 4.950,00 792, ,00 Materiales 603,45 96,55 700,00 Gastos de constitución y puesta en marcha 1.900,00 304, ,00 Fianzas 1.560,00 0, ,00 Fondo de maniobra ,90 0, ,90 TOTAL , , ,90 20

22 7. ESTRUCTURA DE COSTES 7.1. Márgenes Los márgenes aquí considerados se refieren a la parte de ingresos que quedan disponibles para la empresa después de cubrir los gastos variables. Los gastos variables pueden estar formados por el material de oficina, los materiales para los cursos así como los gastos en la preparación y ejecución de las jornadas. Así mismo, hay que considerar el posible gasto por contrataciones de personal temporal 8acciones publicitarias, cierto tipo de cursos, etc.). Estos gastos se estiman en un 20% de los ingresos. Por lo que el margen medio sobre los ingresos sería del 80% Estructura de costes La estimación de los principales costes mensuales es la siguiente (no incluyen el IVA): Costes variables: Como hemos comentado el consumo se ha estimado en un 20% de los ingresos, lo equivale a un margen sobre ventas del 80% y sobre compras del 400%. Alquiler: Para este negocio se ha estimado un alquiler de 780,00 mensuales. Hay que tener en cuenta que el precio medio va a depender en gran medida de la ubicación y condiciones del local. Suministros, servicios y otros gastos: Aquí se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, teléfono... También se incluyen servicios y otros gastos (material de oficina, etc.). Estos gastos se estiman en unos 125,00 mensuales. 21

23 Gastos comerciales: Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos gastos comerciales y de publicidad de unos 95,00 mensuales. Gastos por servicios externos: En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesoría. Estos gastos serán de unos 95,00 mensuales. Gastos de personal: El gasto de personal estará compuesto por: El gerente. Sería conveniente que el gerente fuera el propio emprendedor. En este caso será el psicólogo. Además se incluirá el sueldo del asistente social que se contrate en plantilla. Otro sueldo para el animador sociocultural Por último se incluye el sueldo para el auxiliar administrativo. Queda la posibilidad de contratar a más personal a tiempo parcial para determinadas actividades, concepto que se ha incluido en los costes variables. Este coste de personal se distribuirá mensualmente del modo siguiente (incluye prorrateadas las pagas extraordinarias): Puesto de trabajo Sueldo / mes S.S. a cargo empresa Coste mensual Gerente (emprendedor autónomo) 1.500,00 0,00 (*) 1.500,00 Asistente social 1.200,00 396,00 (**) 1.596,00 Animador sociocultural 1.000,00 330,00 (**) 1.330,00 Aux. Administrativo 870,00 287,10 (**) 1.157,10 TOTAL 4.570, , ,10 (*) Cotización a la Seguridad Social en régimen de autónomo incluida en el sueldo. 22

24 (**) Seguridad Social a cargo de la empresa por los empleados en Régimen General contratados a tiempo completo. Otros gastos: templamos aquí una partida para otros posibles gastos no incluidos en las partidas anteriores (tributos y seguros, etc.). La cuantía estimada mensual será de 150,00. Amortización: La amortización anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente: CONCEPTO Inversión % Amortización Cuota anual Amortización Adecuación del local (*) ,03 10 % 1.293,10 Mobiliario y decoración 3.448,28 20% 689,66 Equipo informático 4.950,00 25 % 1.237,50 TOTAL , ,26 (*) La amortización de la adecuación del local se ha realizado en 10 años. El plazo de amortización de la adecuación del local sería el correspondiente a su vida útil pudiéndose aplicar las tablas fiscales existentes para ello. No obstante, dado que se ha supuesto que el local será en régimen de alquiler, dicha vida útil queda condicionada al plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella. Además habría que incluir la amortización de los gastos a distribuir en varios ejercicios (gastos de constitución y puesta en marcha): CONCEPTO Inversión % Amortización Cuota anual Amortización Gastos a distribuir en varios ejercicios 1.900,00 33,3 % TOTAL ANUAL 633,33 23

25 7.3. Cálculo del umbral de rentabilidad El umbral de rentabilidad es el punto donde los ingresos son iguales a los gastos, a partir de este punto el negocio comienza a dar beneficio. Este umbral se ha calculado del modo siguiente: Ingresos: Estos ingresos vendrán dados por las ventas. Gastos: Estarán compuestos por los costes variables (se ha supuesto un consumo del 20% de los ingresos) y la suma de: alquiler, suministros, servicios y otros, gastos comerciales, servicios externos, gastos de personal, amortización y otros gastos. Gastos CUANTÍA Alquiler 9.360,00 Suministros 1.500,00 Sueldos ,00 S.S ,20 Asesoría 1.140,00 Publicidad 1.140,00 Otros gastos 1.800,00 Amortización del inmovilizado material 3.220,26 Gastos a distribuir en varios ejercicios 633,33 Total gastos fijos estimados ,79 Margen bruto medio sobre ingresos 80 % Umbral de rentabilidad ,49 (*) Para calcular el umbral se toman los gastos sin IVA. Esto supondría una facturación anual de ,49 euros. Por tanto, la facturación media mensual para mantener el negocio es de 8.936,54 euros. 24

26 8. FINANCIACIÓN Obtener el dinero para iniciar el negocio es una de las principales cuestiones que habrá que resolver. Para financiar este negocio existen varias opciones: Financiación propia, subvenciones, préstamos, etc. La elección final va a depender de las condiciones del emprendedor que vaya a poner en marcha el negocio. 25

27 9. ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO 9.1. Balance de situación inicial El balance de situación inicial sería el que se muestra a continuación: ACTIVO Euros PASIVO Euros Adecuación del local ,03 Fondos Propios FP Mobiliario y decoración 3.448,28 Fondos Ajenos FA Equipo informático 4.950,00 Materiales 603,45 Gastos de constitución 1.900,00 Fianzas 1.560,00 Tesorería (*) ,90 IVA soportado 3.813,24 Total activo ,90 Total pasivo ,90 (*) Se consideran ,90 como fondo de maniobra Estimación de resultados Para realizar la previsión de resultados se han estimado tres posibles niveles de ingresos: Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3 Ventas , , ,00 Coste de las ventas (Ventas x 20%) , , ,00 Margen bruto (Ventas - Coste de las ventas) , , ,00 26

28 La previsión de resultados para el negocio es la siguiente: PREVISIÓN DE RESULTADOS Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3 VENTAS , , ,00 COSTE DE LAS VENTAS , , ,00 MARGEN BRUTO , , ,00 GASTOS DE ESTRUCTURA: GASTOS DE EXPLOTACIÓN Alquiler 9.360, , ,00 Suministros, servicios y otros gastos 1.500, , ,00 Otros gastos 1.800, , ,00 GASTOS DE PERSONAL (1) Salarios + S.S , , ,20 GASTOS COMERCIALES Publicidad, promociones y campañas 1.140, , ,00 GASTOS POR SERVICIOS EXTERNOS Asesoría 1.140, , ,00 AMORTIZACIONES Amortización del Inmovilizado 3.220, , ,26 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS Gastos a distribuir en varios ejercicios 633,33 633,33 633,33 TOTAL GASTOS DE ESTRUCTURA , , ,79 RESULTADO antes de intereses e impuestos (2) , , ,21 (1) El coste de personal incluye el sueldo de los trabajadores y del gerente y los costes de Seguridad Social a cargo de la empresa por la contratación de los trabajadores. (2) Si la inversión se afronta mediante financiación ajena, habrá que sumar a los costes los intereses de dicha financiación. Estos intereses no han sido introducidos en la cuenta de resultados puesto que dependerán de los recursos de los que dispongan las personas concretas que vayan a emprender el negocio. 27