[; Contraloría General del Distrito Federal

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1 [; Contraloría General del Distrito Federal, '1 1 OBSERVACION 07: RECOMENDACIONES DEFICIENCIAS CUANTIFICADAS EN $63, (SESENTA Y TRES MIL DOSCIENTOS PESOS 00/100 M.N.) QUE SE RELACIONAN CON MANEJOS Y SITUACIONES QUE IMPLICAN RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA, EN EL PROCESO DE RECEPCIÓN Y PAGO DE 40 PIEZAS DE LAS SEÑALES INFORMATIVAS DE DESTINO CICLISTA 90X20 CMS, ADQUIRIDAS A TRAVÉS DEL CONTRATO DGAIR- 167D03/2012; PARA LA ADQUISICIÓN DE INFRAESTRUCTURA URBANA PARA CICLOVÍA; CELEBRADO CON LA EMPRESA "AMEXIRE, S. DE R.L. DE C.V.", TODA VEZ QUE SE ELABORÓ LA DOCUMENTACIÓN DE ENTRADA Y SALIDA DE DICHOS BIENES Y SE TRAMITÓ EL PAGO CORRESPONDIENTE, SIN QUE EL PROVEEDOR HUBIERA ENTREGADO LAS SEÑALES YA INDICADAS. De la revisión efectuada al contrato número DGA/R-167 -D03/2012, para la "Adquisición de Infraestructura Urbana para Ciclovía", adjudicado de manera directa a la empresa denominada "AMEXIRE, S. DE R.L. DE C.V.", con un importe incluyendo I.V.A. de $1,250, (Un millón doscientos cincuenta mil setecientos setenta y nueve pesos 28/100 CORRECTIVAS: La Dirección General de Administración, en coordinación con la Dirección General de Servicios Urbanos, deberán ejecutar las siguientes acciones: 1. Ingresar a la Delegación Benito Juárez, las 40 Señales Informativa de Destino Ciclista de 90x20cm, en su caso, reintegrar a favor del Erario del Gobierno del Distrito Federal, el importe de $63, (Sesenta y tres mil doscientos pesos 00/100 M. N.). 2. Partiendo del supuesto que sean solicitadas al proveedor, deberán aplicar las penalizaciones que se estipulan en la Cláusula Décima Primera del contrato, por la entrega posterior a la fecha pactada en el contrato. 3. uesto, que los servidores públicos de la involucrados en el proceso de Director de Servicios y Mantenimiento Urbano / / 1 Hoja De ~

2 Contraloría General del Distrito Federal M.N.); se deriva lo siguiente: el contrato de referencia, fue celebrado con el propósito de atender entre otras, la requisición de compra de folio 723, formulada por los titulares de la Dirección General de Servicios Urbanos; el Subdirector de Instrumentación y Brigadas Especiales; y la Unidad Departamental de Obras Viales y Señalización, por medio de la cual se solicitó la adquisición de tres tipos de señales, de acuerdo al resumen que se indica a continuación: recepción y tramite de pago, asuman la responsabilidad de que las señales fueron entregadas por el proveedor el día 11 de diciembre de 2012, aplicar las penas convencionales, que resulten, como base que la fecha compromiso para la entrega de los bienes, era el primero de noviembre de 2012; lo anterior, independientemente de ingresar las señales a la Delegación Benito Juárez. Señal preventiva 60x60cm. Señal Informativa de Servicio de Infraestructura ciclista de 60x60cm. Señal Informativa de Destino Ciclista de 60x60cm. Piezas 60 Piezas 40 Piezas Cabe mencionar, que de acuerdo con lo señalado en minuta de la junta de aclaraciones de las bases del procedimiento de adjudicación, celebrada el 20 de septiembre de 2012, las especificaciones de la Señal Informativa de Destino Ciclista, fueron modificadas de 60x60cm., a 90x20cm. PREVENTIVAS: La Dirección General de Administración, en coordinación con la Dirección General de Servicios Urbanos, deberán ejecutar las siguientes acciones: 1. Implementar las medidas encaminadas a fortalecer los sistemas de control, a efecto de garantizar, que no se tramiten pagos a los proveedores, si éstos no han sido devengados, que se apliquen las penas convencionales estipuladas en los contratos de adquisiciones de bienes y servicios, o en su caso, se tramiten oportunamep;e las rescisiones de contrato, si así es conveniente para la Del I: ;Hoja Q~ :

3 f'ff ', * Contraloría General del Distrito Federal J Como resultado de la revisión efectuada, se detectaron actos que podrían Se recomienda a la Delegación que las áreas involucradas en los representar responsabilidad administrativa, ya que de acuerdo con la procedimientos de adquisición de bienes y servicios, implementen los información analizada; en específico el contrato DGA/R-167 -D03/2012, mecanismos de control y supervisión pertinentes, con el objetivo de nota de entrada número 1835, de fecha 11 de diciembre de 2012, emitida evitar la recurrencia en las observaciones generadas, lo anterior, a en el Almacén General de la Delegación Benito Juárez; nota de salida efecto de evitar que esta Contraloría Interna, este en la posibilidad de número 76 y nota de cargo 1038, ambas de fecha 17 de diciembre de instrumentar procedimientos administrativos disciplinarios, que 2012, emitida por el Almacén General de la Delegación Benito Juárez; repercutan en sanciones administrativas para los servidores públicos factura número 122, expedida el día 11 de diciembre de 2012, por la involucrados, en los términos de la Ley Federal de Responsabilidades empresa AMEXIRE S. de R.L. de C.V.; y las manifestaciones vertidas por de los Servidores Públicos. parte del Jefe de la Unidad Departamental de Obras Viales y Señalización, a través del oficio DGSU/DSMU/SIBE/OVS/249/2013, de fecha 27 de junio de 2013; 40 piezas, correspondientes a la Señal Informativa de Destino Ciclista de 90x20cm, se registraron en el Almacén General de la Delegación, tanto entrada como salida y se validó la factura correspondiente en ese mismo Almacén; acto que representa un requisito para la elaboración de la póliza de la Cuenta Por Liquidar Certificada, con la que se tramitó el pago al proveedor; lo anterior, sin que se hubieran entregado las señales por parte del Proveedor. de Servicios y Mantenimiento Urbano 1 ll;!l()fél 1 3 bq~: llil 11 1

4 f l ~ f Contraloría General del Distrito Federal ~ ~. '1 :-: ~ 11 La observación resultó a partir de la visita realizada por el personal de esta Contraloría Interna, al Almacén General, sitio que de acuerdo con lo señalado en la Cláusula Cuarta del contrato, se pactó para que el proveedor entregara los bienes. En el Almacén General, no fueron localizadas las Señales Informativas de Destino Ciclista de 90x20cm; sin embargo, en los archivos de dicho Almacén, obra la entrada número 1835, de fecha 11 de diciembre de 2012, en la cual consta que el C. Felipe de Jesús Arroyo Luna, Responsable de la Bodega "D", recibió los bienes; así mismo, se cuenta con la nota de salida número 76, con el registro de nota de cargo 1038, de fecha 17 de diciembre de 2012, en la que firma el C. Felipe de Jesús Arroyo, como que entregó las señales, al C. Juan Morales González, Encargado del Almacén de Obras Viales y Señalización. Cabe mencionar, que de acuerdo con la nota de entrada 1835, los bienes fueron entregados 40 días posteriores a la fecha pactada en la cláusula cuarta del contrato, ya que de acuerdo con dicha disposición, estos debieron ser entregados como fecha máxima, el primero de noviembre de 2012; no obstante lo anterior, no se aplicaron las penas convencionales que se indican en la cláusula décima primera del contrato DGA/R /2012. Director de Servicios y Mantenimiento Urbano / 1 1 Hoja,. 1 4 [oe:=r 11 1

5 Contraloría General del Distrito Federal EZ Toda vez que de acuerdo con la nota de salida número 76 y nota de cargo 1038, de fecha 17 de diciembre de 2012, los bienes se habían entregado al C. Juan Morales, quién es el Encargado del Almacén de la Unidad Departamental de Obras Viales y Señalización, se practicó otra visita a la Bodega del Campamento de Señalización, ubicado en la calle de Tenayuca, esquina con la Calle de Municipio Libre, colonia Santa Cruz Atoyac; misma que se llevó a cabo el 17 de junio de 2013, con el propósito de verificar la existencia de los materiales objeto del contrato DGAIR-167-D03/2012. Durante la visita practicada, no se localizaron las señales observadas y no se cuenta con las tarjetas de kardex del movimiento de dicho material; situación que quedó en evidencia, en la minuta de trabajo que se levantó en la misma fecha y en la cual firmaron además del personal de la Contraloría Interna, el Encargado del Campamento Tenayuca y el Encargado del Almacén de Obras Viales y Señalización. Por lo anterior, por medio del oficio CG/CIBJ/JUDAOA"A"/ /2013, se informó a la Jefa de la Unidad Departamental de Control, Evaluación y Seguimiento, por ser la designada por el Director General de Administración para atender la Auditoría, la situación observada, en respuesta, por medio del oficio JUDCES/028/2013, de fecha 21 de junio del año en curso, informó que las 40 oiezas de la señal de destino. habían sido recibidas el 11 de Director de Servicios y Mantenimiento Urbano 1 1 Contralor I nterno 1 Hoja 1 s! De:

6 ~ Contraloría General del Distrito Federal ~ ~,Jii'f. diciembre de 2012 y entregadas al el 17 del mismo día mes y año. Tomando como criterio que dichas señales no se encontraban en la bodega del Campamento Tenayuca y que en la bodega del Campamento de Señalización, no obraba evidencia documental y física de la entrada de las Señales Informativas de Destino Ciclista de 90x20cm; se solicitó por medio del oficio CG/CIBJ/JUDAOA"A"/ /2013, de fecha 25 de junio de 2013, al Director General de Servicios Urbanos, atender entre otros cuestionamientos, el siguiente: "Indicar porque razón, no obra evidencia documental ni física de que hayan ingresado las 40 piezas de las señales informativas de destino ciclista al almacén de señalización, no obstante de que el Almacén General de la Delegación Benito Juárez, cuenta con la nota de salida de las mismas, firmada por el C. Juan Morales González, encargado del almacén del campamento de señalización". En respuesta, el JUD de Obras Viales y Señalización, remitió el oficio número DGSU/DSMU/SIBE/OVS/249/2013, de fecha 27 de junio del año en curso, informando lo siguiente: 1 u:;;.! l!i"'ja ['+ nn 6 ID.. e: "11 &Ji 11 1

7 r :IJ~,.. f Contraloría General del Distrito Federal 1, "... efectivamente no se localizó la tarjeta kardex correspondiente, debido a que no fueron ingresadas las 40 piezas de señalización al campamento Tenayuca, toda vez que el Subdirector de Recursos Materiales, solicitó tiempo para que el proveedor entregará en tanto se regularizaría la documentación, ya que por sus características el material no podía ser recibido en el almacena general". No se omite señalar, que la factura número 122, por un importe de $27 4, (Doscientos setenta y cuatro mil, novecientos veinte pesos 00/100 M.N.), expedida el día 11, de diciembre de 2012, por la empresa AMEXIRE, S. de R.L. de C.V., con Registro Federal de Contribuyentes AME GA2, dentro de la cual se incluye el importe de $63, (Sesenta y tres mil doscientos pesos 00/100 M.N.), por concepto de 40 Señales Informativas de Destino Ciclista de 90x20cm, las cuales no fueron entregadas por parte del proveedor; fue firmada por el Encargado de la Bodega "O", del Almacén General de la Delegación Benito Juárez, mismo que depende de la Dirección General de Administración; con su firma se cumplió uno de los requisitos establecidos dentro del apartado de Políticas, del Procedimiento Administrativo denominado "Elaboración v Reaistro de Póliza de Earesos CCLC!Hoja-] 1 fde;~~ 1 11-]

8 Contraloría General del Distrito Federal es decir para el trámite de pago correspondiente. CAUSA: De acuerdo con lo señalado por el Jefe de la Unidad Departamental de Obras Viales y Señalización en el oficio DGSU/DSMU/SIBE/OVS/249/2013, de fecha 27 de junio del año en curso, las 40 señales Informativas de Destino Ciclista de 90x20cm., no fueron ingresadas al Campamento Tenayuca, toda vez que el Subdirector de Recursos Materiales, solicitó tiempo para que el proveedor entregará en tanto se regularizaría la documentación, ya que por sus características el material no podía ser recibido en el Almacena General. Deficiencias de control y supervisión, por parte de los Directores Generales de Administración; y de Servicios Urbanos. EFECTO: De no entregarse las 40 Señales Informativas de Destino Ciclista de 90x20cm. a la Delegación Benito Juárez, se tendría un Daño al Erario del Distrito Federal, equivalente a $63, (Sesenta y tres mil Contralor Int erno 1 Hoja - J- a 1 Dé:

9 Contraloría General del Distrito Federal 11 EZ doscientos pesos 00/100 M. N.). Así mismo, de no entregarse las señales, los servidores públicos que participaron en el proceso de recepción y trámite de pago, serían los responsables de resarcir dicho importe al Erario del Distrito Federal. Al haber generado la documentación que acredita la entrada de las señales al Almacén General de la Delegación, y al haber validado la factura correspondiente, para efecto de pago, no se garantiza que el proveedor entregue los bienes, ya que jurídicamente, él cumplió con la entrega de los mismos; independientemente que los bienes fueron entregados el día 11 de diciembre de 2012, según consta en la nota de entrada 1835, cuando la fecha compromiso de la entrega, era a más tardar el día 01 de noviembre de 2012, es decir, documentalmente, los bienes se entregaron 40 días, posteriores a la fecha pactada y no obra evidencia de que fueron aplicadas las penas convencionales estipuladas en la Cláusula Décima Primera del contrato DGA/R /2012. Los servidores públicos involucrados en el proceso de recepción y trámite de pago, incumplieron con las disposiciones establecidas en el artículo 44, primer párrafo de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal. va aue tramitaron el oaao de la factura 122. oor un imoorte de / IJ-t9ja -<] 9 loe: ;' 11 1

10 Contraloría General del Distrito Federal Dirección de Contralorías Internas en Delegaciones "8" $274, (Doscientos setenta y cuatro mil, novecientos veinte pesos 00/100 M.N.),a favor de la empresa AMEXIRE, S. DE R.L. DE C.V.", sin que se hubieran devengado el equivalente a $63, (Sesenta y tres mil doscientos pesos 00/100 M.N.), ya que no fueron entregadas 40 Señales Informativas de Destino Ciclista de 90x20cm. Se incumplió la Cláusula Décima Primera del contrato DGA/R-167- D03/2012, al no haber aplicado las penas convencionales, partiendo del supuesto que de acuerdo con la documentación mencionada en el presente reporte, la entrega de los bienes fue 40 días posteriores a la fecha pactada en la Cláusula Cuarta del contrato. Las acciones observadas, representan infracciones a la Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos y son motivo para iniciar el Procedimiento Administrativo correspondiente. FUNDAMENTO LEGAL: Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos, artículo 47, fracciones 1, V y XX. / I,Hoj<'!J% De:

11 Contraloría General del Distrito Federal Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal, articulo 44, primer párrafo. Contrato DGAIR-167-D03/2012, para la "Adquisición de Infraestructura Urbana para Ciclovía", celebrado con la empresa AMEXIRE, S. DE R.L. DE C.V.; Cláusula Cuarta, Décima Primera y Anexo 01. / 1 Hoja ; oe: 1 11 J