Modelaje de Siniestros

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Adrián Maestre Fernández
hace 6 años
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1 Modelaje de Siniestros XXVI Congreso Nacional de Actuarios Una presentación por Eduardo Esteva 20 de Septiembre, 2013

2 Temario Aspectos Legales Aplicación de metodologías Información Metodologías más usadas; ventajas y desventajas Entendiendo las estimaciones actuariales

3 Aspectos Legales

4 Aspectos Legales Se deben definir metodologías para obtener la mejor estimación para la reserva de siniestros tanto bruto como neto. Dentro de esta definición, los modelos deberán considerar lo siguiente: Características de ramos y/o productos que tenga cada compañía Información que tenga la empresa (escasa, contratos dirigidos, reaseguro) Estimar la reserva de gastos de ajuste del siniestro Estimar el valor presente de las obligaciones En su caso el margen de riesgo

5 Aplicación de metodologías

6 Aplicación de metodologías

7 Ejemplo Último IBNR PENDIENTES PAGADOS fin 12 fin 13 fin 14 fin 15 fin 16 fin 17

8 Según el Statement of Principles para reservas de siniestros de la CAS Cinco elementos (1) Montos pendientes (2) Desarrollo futuro de siniestros conocidos Costo final superior o inferior a la reserva pendiente (3) Reapertura de casos cerrados (4) Casos ocurridos pero no denunciados (5) Siniestros en tránsito ( pipeline ) En general los cinco componentes del IBNR se cuantifican en conjunto Podría ser necesario evaluar los componentes por separado En algunos casos se evalúa (2) por separado IBNER IBNR puro (IBNYR)

9 Consecuencias de la evaluación incorrecta de reservas Tarificación Las tarifas calculadas en base a reservas inexactas resultan excesivas o insuficientes Impuestos La correcta determinación de las utilidades depende en gran parte de la correcta estimación de las reservas Solvencia La subvaloración de reservas a lo largo de varios períodos puede causar insolvencia

10 Información

11 Información Los sistemas o las fuentes mediante las cuales se genera la información deben ser confiables y tener medidas de seguridad en el manejo de la información: Definir la estructura de la base con la que se va a estar trabajando, utilizando los campos necesarios, con la longitud adecuada. Campos innecesarios generan procesos más lentos, consumen más memoria y aumentan el riesgo de cometer errores Cuidar la calidad en la información. Respetar formatos, nombres de campos, evitar dejar campos vacíos, manipular manualmente algún campo, etc. Tener un layout con la descripción de todos los campos de cada una de las bases de datos que se utilicen En la medida de lo posible cualquier, evitar procesos manuales para disminuir errores

12 Información (Continuación) Dividir o agrupar la información para obtener grupos homogéneos de siniestros En caso de no existir información suficiente para generar el análisis, se deberán tomar diferentes acciones para solucionarlo, como puede ser: realizar agrupaciones de la información cuidando que los grupos estén formados de elementos homogéneos (pueden ser riesgos similares o en casos de reservas el patrón de desarrollo deberá ser similar) La cantidad de años a analizar deberá ser suficiente como para que el desarrollo de años anteriores a aquellos para los que se cuenta con datos no tengan una importancia significativa Según el objetivo del análisis y las características de los siniestros o coberturas, el IBNR se puede calcular Neto de salvamentos y recuperaciones Neto de reaseguros Incluyendo gastos de ajuste asignados al siniestro Validar si existe información suficiente y confiable para los casos en donde se desea realizar el análisis

13 Información (Continuación) Identificar recientes o posibles cambios de políticas en la operación de la compañía que pudieran generar algún cambio en los parámetros usados en la la estimación de la reserva, como pueden ser: Cambio en la forma de manejar los siniestros, como: definición de la estimación (apertura de la reserva), pago, rechazo, etc. Implementación de un nuevo sistema de administración Cambios en las políticas de suscripción o aceptación de negocios Identificar la comunicación entre las áreas que proporcionan tarifas con el área suscripción o emisión. Tener claro el proceso de tarificación y los cambios que surjan en éste Cambio en los programas de reaseguro Cambios externos en el entorno que pudiera impactar en la estimación de las reservas, como ser modificaciones en la legislación o en fallos judiciales

14 Información (Continuación) Realizar la reconciliación contable a fin de: Garantizar que la información es adecuada y consistente con lo contabilizado Validar que la información histórica utilizada en el análisis no difiera de la información utilizada en el análisis previo Identificar aspectos operativos que afectan el reporte y/o registro de la información como retrasos en el reconocimiento contable Tener en cuenta la fecha de cierre del área de siniestros ó del área responsable de generar la información que alimenta la base de siniestros. Lo anterior permite tomar precauciones en la elaboración de la reconciliación

15 Metodologías

16 Tipos de Análisis y Características de la cobertura El análisis se puede hacer por: Periodo de Ocurrencia Periodo de Suscripción (generación) Aspectos a considerar de la cobertura Cobertura por ocurrencia o claims-made? Si claims-made, cual es el período retroactivo? Cola? Límites de cobertura, coaseguros, franquicias Posibilidad de demora en la denuncia por parte del cliente Características del ramo o siniestros

17 Metodologías El o los métodos que se elijan para obtener el Best Estimate deben ser objetivos y confiables Algunos factores que impactan en la selección de la metodología: Cambios en los procesos de reservas pueden distorsionar proyecciones basadas en ocurridos Cambios en los patrones de pagos pueden distorsionar proyecciones basadas en pagados Factores que influyen en la selección del método apropiado Cambio en la velocidad de desarrollo Cambios en las frecuencias Cambios en las costos promedios Cambios en la maduración de los siniestros

18 Metodologías Método de Desarrollo Ventaja Refleja los datos más actuales Desventaja Distorsiones en los resultados si la última evaluación es atípica Distorsiones en los resultados si los patrones de desarrollo históricos no son estables

19 Metodologías Método de Desarrollo Ventajas y desventajas Basado en Pagos Basado en Ocurridos Ventajas -La información es puramente objetiva -Sólo necesita datos de información de pagos -La información es más completa, -Menos volátil -No se ve afectado por cambios en la política de constitución de reservas Desventajas - Usualmente es más volátil ya que utiliza menos información que el método de siniestros ocurridos - Se ve afectado por los cambios en el patrón de pago de siniestros -Se ve afectado por cambios en la política de constitución de la reserva de siniestros pendientes, cambios en la política de reaseguro, cambios legislativos y fallos judiciales -Se ve afectado por los cambios en el patrón de pago de siniestros pero en un grado menor que el método de siniestros pagados -Incluye reservas que son determinadas de acuerdo a apreciaciones y no una metodología

20 Metodologías Frecuencia/Severidad Ventaja Estable Estudio de los componentes de frecuencia y costo promedio Desventaja Menos sensible al cambio en las evaluaciones más recientes Menos útil para períodos antiguos

21 Metodologías Bornhuetter Ferguson Ventajas Mayor estabilidad que los métodos de desarrollo Refleja en cierta medida los datos más recientes Permite suavizar los resultados El método de desarrollo tiende a subestimar cuando el ocurrido es bajo y a sobreestimar si es alto Permite incorporar los cambios en la estructura de las tarifas Permite estimar el IBNR cuando la información es escasa Permite incorporar los cambios en la estructura de las tarifas Desventajas Requiere la estimación de la siniestralidad esperada inicial Requiere la estimación de porcentajes de desarrollo de siniestros Más complejo y menos intuitivo que los métodos anteriores

22 Entendido las estimaciones actuariales

23 Un ejemplo simple... Supongamos que en promedio te lleva 30 minutos manejar a casa Un día, te lleva 30 minutos sólo llegar a la mitad del trayecto Cuánto esperas que dure el resto del trayecto? 15 minutos? 30 minutos? Algo en medio?

24 Un ejemplo simple... A lo mejor hay una marcha exactamente a la mitad del camino Después de la marcha, ya no hay tráfico Sólo te tardarás 15 minutos en llegar a casa Esto es la aproximación por medio de: Bornhuetter-Ferguson Ahora veamos otra situación... Es el fin de semana del 15 de septiembre Hay tránsito impresionante por todos los que salen de la ciudad Te puede llevar 30 minutos más llegar a casa Esto es como el: Método de Desarrollo

25 Qué pasa si las cosas se ponen peor o mejor?... Un día te toma 40 minutos llegar a la oficina El siguiente día, 50 minutos Un día después, 60 minutos El día que sigue, 70 minutos La pregunta Qué está pasando? Cuándo va a terminar? Se crea el segundo piso Indican que se espera una reducción del tiempo en 40% Al inicio, lo dudas Sin embargo, descubres que disminuye el tiempo en general un 50%

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