Aviso de derechos del propietario

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2 Aviso de derechos del propietario Este Manual es una Obra Literaria protegida en favor de Computación en, S.A. de C.V.; Copyright 2004 Derechos Reservados 2004 Computación en, S.A. de C.V., Pablo Villaseñor No. 435, Col. Ladrón de Guevara, Guadalajara, Jalisco, México. C.P Los Derechos de este Manual se encuentran reconocidos por la Ley Federal del Derecho de Autor. Se prohíbe su producción, reproducción, publicación, edición o fijación material en copias o ejemplares, por cualquier medio, importación, almacenamiento, transporte, distribución, comercialización, venta o arrendamiento, así como su comunicación y transmisión pública por cualquier medio, su divulgación en cualquier modalidad, su traducción, adaptación, paráfrasis, arreglos, transformaciones u otras similares, sin previa autorización por escrito de su titular. La violación de esta prohibición constituyen un delito y una infracción administrativa que están sancionados conforme a los artículos 424 fracción III, 424 bis fracción I y 424 ter, del Código Penal Federal; así como los artículos 229 fracciones VII y XVI y 231 fracciones I, III, IV y X, de la Ley Federal del Derecho de Autor y demás normas aplicables vigentes. Las marcas COMPUTACIÓN EN ACCIÓN, EN ACCIÓN, PAQ y sus respectivos diseños; la marca y nombre comercial COMPAC y su diseño; las marcas ES TIEMPO DE PODER, LA CONEXIÓN DE TU NEGOCIO, TU NEGOCIO SIEMPRE EN MARCHA, SOÑAR. PODER. CRECER. ; los avisos comerciales "Bien Pensado", "Respuesta Oportuna", y "La Forma más Amigable de Controlar tu Negocio" ; así como la Imagen del Foquito y del Diseño de la Portada, son signos distintivos registrados y protegidos propiedad de Computación en, S.A. de C.V. AdminPAQ, MegaPAQ, Exión, ContPAQ, CheqPAQ, NomiPAQ, WinPAQ, Solución Contable PAQ y Ventpaq, también son marcas registradas y protegidas propiedad de Computación en, S.A. de C.V., la que ostenta de igual forma los derechos patrimoniales de autor; con excepción del programa de cómputo que ostenta la marca VentPAQ, cuyos derechos patrimoniales pertenecen a Pacific Soft, S.A. de C.V. Microsoft, MS-D.O.S., WINDOWS y Excel, son marcas y en su caso productos de Microsoft Corporation. Cualquier otra marca que se mencione dentro de este manual que pertenezca a terceras partes tiene solamente propósitos informativos y no constituye aprobación y/o recomendación. Computación en, no se responsabiliza de la ejecución o uso de estos productos

3 Impuesto Cedular - Honorarios Introducción La secretaría de Hacienda y Crédito Público ha facultado a las entidades federativas para establecer impuestos cedulares al ingreso de las personas físicas, que lo obtengan por la prestación de servicios profesionales, por otorgar el uso o goce temporal de bienes inmuebles y por la enajenación de inmuebles, así como por actividades empresariales. (Art. 43 LIVA) Por lo anterior, en este documento se presenta un ejemplo de cómo implementar el manejo de dicho impuesto en CONTPAQ i FACTURA ELECTRONICA. Cómo implementar El siguiente diagrama muestra los pasos a seguir para implementar el uso del impuesto cedular en el sistema: Consulta el podcast con la explicación de esta configuración en: Configurar nombres El primer paso para la implementación es la configuración de los nombres de los impuestos, de tal forma que pueda mostrarse como Cedular y se facilite su captura, para lograr esto debes ejecutar los siguientes pasos: 1 Ve al menú Configuración y selecciona la opción Nombres de los impuestos y las Retenciones. 2 Ve al campo 2. y captura Cedular. Computación en, S.A. de C.V. 1

4 Configurar nombres (continúa) 3 Presiona el botón Aceptar para guardar los cambios. La siguiente imagen te muestra esta configuración: Configurar los porcentajes Ahora, debes configurar el porcentaje del impuesto cedular que deberá calcularse al momento de crear un documento; ejecuta los siguientes pasos: 1 Ve al menú Configuración y selecciona la opción Redefinir Empresa. 2 Ve a la pestaña 5.Impuestos. 2 Computación en, S.A. de C.V.

5 Configurar los porcentajes (continúa) 3 Captura el porcentaje correspondiente al impuesto cedular. La siguiente imagen muestra la configuración, en este ejemplo del 3% del impuesto cedular: Configurar concepto Para utilizar el impuesto cedular para honorarios, es necesario utilizar un concepto tipo Factura en el que se configure la utilización del impuesto cedular, ejecuta el siguiente procedimiento: 1 Ve al menú Configuración submenú Conceptos y selecciona la opción Factura. 2 Captura Código y Nombre del nuevo concepto. Ejemplo: 201 Honorarios con Impuesto cedular. Computación en, S.A. de C.V. 3

6 Configurar concepto (continúa) 3 Configura los campos del concepto, y para utilizar el impuesto cedular ve a la pestaña 3.Impuestos y descuentos, sección Configuración de Impuestos y configura el impuesto Cedular como sigue: Porcentaje Importe Base del cálculo Buscar Valor en Lectura Lectura Retención (Neto-Descuentos) General Nota: Observa que aunque se trata de un impuesto, en el concepto se debe configurar como una retención, ya que dicho impuesto debe restarse del importe base del ingreso. La siguiente imagen muestra un ejemplo de la configuración: Recuerda que para utilizar este concepto como CFD, debes: Habilitar el concepto como Comprobante Fiscal Digital Capturar los datos de la pestaña 4. Comprobante Fiscal Digital (datos correspondientes al certificado digital). Registrar los folios digitales autorizados por el SAT. 4 Computación en, S.A. de C.V.

7 Configurar la inclusión del impuesto en el XML En el caso del impuesto cedular es necesario que al generar el archivo XML, se incluya dicho impuesto en el nodo de impuestos trasladados, por lo tanto, debes ejecutar los siguientes pasos: 1 Ve al menú Configuración y selecciona la opción Redefinir Empresa. 2 Ve a la pestaña 8. F@C, que es dónde se configura el Manejo de impuestos dentro del XML y en el campo Cedular selecciona la opción Retención Local. Observa la siguiente imagen: Capturar factura Ejecuta el siguiente procedimiento para la captura de una factura en la que verás el cálculo del Impuesto Cedular: 1 Ve al menú Movimientos, submenú Factura y selecciona el concepto nuevo creado, en este ejemplo Factura Honorarios con Impuesto Cedular. 2 Presiona el botón nuevo para crear la factura. 3 Captura la Contraseña de clave privada en caso de que se trate de un CFD. 4 Captura el encabezado de la factura: Fecha, Serie, Folio y Cliente. Computación en, S.A. de C.V. 5

8 Capturar factura (continúa) 5 Captura el importe total de la factura. Resultado: El sistema calculará el impuesto cedular con base en las configuraciones anteriores. 6 Guarda el movimiento y el documento y cierra la ventana de captura. 6 Computación en, S.A. de C.V.

9 Configurar el formato amigable Para que puedas imprimir la factura en un formato de recibo de honorarios, puedes utilizar los formatos amigables con los que cuenta CONTPAQ i FACTURA ELECTRONICA, sólo debes agregar el campo del nuevo impuesto. Las etiquetas para los impuestos y retenciones son: %\//Compac/Encabezado/MGW10008 cimpuesto1\% %\//Compac/Encabezado/MGW10008 cimpuesto2\% %\//Compac/Encabezado/MGW10008 cimpuesto3\% %\//Compac/Encabezado/MGW10008 cretenci01\% %\//Compac/Encabezado/MGW10008 cretenci02\% Para este ejemplo se está utilizando el impuesto 2, que se configuró para el impuesto cedular, así que agregaremos la etiqueta %\//Compac/Encabezado/MGW10008 cimpuesto2\%. Ejecuta el siguiente procedimiento para configurar el formato amigable: 1 Desde el Explorador de Windows ve a la carpeta <C:\Compacw\Empresas\Reportes\Facturacion> y selecciona el archivo con el que realizas la impresión del recibo de honorarios; para este ejemplo se utilizará el archivo Plantilla_Honorarios_1.doc 2 En la sección de totales, agrega un renglón más con el nombre CEDULAR y la etiqueta %\//Compac/Encabezado/MGW10008 cimpuesto2\%, observa la siguiente imagen: Computación en, S.A. de C.V. 7

10 Configurar el formato amigable (continúa) 3 Presiona la tecla <F7> para ejecutar la corrección de ortografía de Microsoft Word. 4 Agrega la etiqueta al diccionario de Word: 5 Guarda el formato, tanto en formato.doc para que lo conserves para futuras modificaciones como en formato Web (*.htm *.html). Imprimir en formato amigable Una vez configurado el formato de impresión, el siguiente paso es realizar la impresión: 1 Abre la factura creada. 2 Presiona el botón Entregar. 3 En el campo Por medio de: selecciona la opción Formato amigable. 8 Computación en, S.A. de C.V.

11 Imprimir en formato amigable (continúa) 4 En el campo FORMATO DE IMPRESIÓN selecciona el formato que configuraste en el procedimiento anterior. 5 Presiona el botón Emitir y/o entregar para visualizar al impresión. Computación en, S.A. de C.V. 9

12 Visualizar archivo XML Este es un extracto del archivo XML en el que podrás ver el nodo <Complemento> en donde se incluye el impuesto cedular: 10 Computación en, S.A. de C.V.