ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS"

Transcripción

1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS El área de riesgos sirve como soporte en la gestión de los diferentes riesgos al Comité de Riesgos y a la junta directiva, y tiene como objeto identificar, medir, controlar, monitorear e informar los riesgos de mercado y operacionales de la firma. Sin perjuicio del cumplimiento de otras disposiciones, el área de administración de riesgos es un área independiente funcional y organizacionalmente, de las áreas encargadas de las negociaciones. Dicha área pertenece a un nivel jerárquico con poder de decisión que le permite cumplir de manera adecuada con sus funciones, atendiendo la naturaleza y estructura propia de AdCap Colombia S.A. Organizacionalmente el ente superior de control de riesgos interno está conformado por la Junta Directiva, seguida por el Comité de Riesgos y el Área de Riesgos. Entre las funciones principales se encuentran: Junta Directiva: Es la encargada de dictar las directrices en cuanto a riesgo para la entidad. Específicamente, debe realizar las siguientes funciones: Funciones a) Definir y aprobar las políticas de la entidad en materia de administración de riesgo de mercado. b) Aprobar los reglamentos, manuales de procedimientos y funciones de las áreas pertenecientes a la entidad vigilada, así como sus respectivas actualizaciones. c) Aprobar el código de ética (Principios Rectores), el sistema de control interno, la estructura organizacional y tecnológica del SARM. d) Aprobar las actuaciones en caso de sobrepasar o exceder los límites de exposición frente al riesgo de mercado o cualquier excepción de las reglas, así como los planes de contingencia a adoptar respecto de cada escenario extremo. e) Realizar el nombramiento del comité de riesgos, definir sus funciones y aprobar su reglamento, de acuerdo con las normas legales que les apliquen. f) Pronunciarse sobre los informes periódicos que elabora el área de administración de riesgo respecto del nivel de riesgo de mercado de la entidad. g) Hacer seguimiento sobre los reportes periódicos que le presente el representante legal sobre las medidas correctivas aplicadas para que se cumplan los límites de riesgo de mercado. h) Aprobar la metodología que debe elaborar el área de riesgo para identificar, medir, controlar y monitorear el riesgo de mercado. i) Efectuar un monitoreo periódico al cumplimiento de los lineamientos del SARM y comportamiento del riesgo de mercado. Comité de Riesgos: El Comité de Riesgos es el delegado por parte de la junta directiva para la toma de decisiones en el control de los riesgos asociados a las diferentes actividades de la firma, así como de su estabilidad financiera. Entre sus funciones principales se encuentra:

2 a. Proponer, para aprobación de Junta Directiva, el Manual de Administración de Riesgos y los límites de exposición de riesgo por líneas de negocio, operaciones y funcionarios, en forma individual y consolidada. b. Garantizar el correcto cumplimiento de las decisiones de la Junta Directiva. c. Analizar regularmente la conveniencia de reasignar capital entre las áreas de negocio, en función de los resultados que se obtienen y el capital que se arriesga. d. Informar mensualmente a la Junta Directiva sobre aspectos relacionados con la administración de riesgos y sobre las medidas correctivas implementadas, tomando en cuenta el resultado de las evaluaciones de los procedimientos de administración de riesgos. e. Diseñar y aprobar la estrategia de Administración de Riesgos de la entidad y liderar su ejecución. Dicha estrategia involucra la metodología para identificar, medir, monitorear, controlar, informar y revelar los distintos tipos de riesgo de las líneas de negocio y operaciones, actuales y futuras, así como los modelos, parámetros y escenarios que habrán de utilizarse para llevar a cabo la medición, control y monitoreo de los riesgos. f. Analizar las propuestas presentadas por el Director de Riesgos de Mercado, acerca de cambios en las políticas y procedimientos de Administración de Riesgos, de acuerdo con los análisis efectuados por el área a su cargo. g. Informar a la Junta Directiva, la conveniencia o no de la incursión en nuevos productos y mercados, desde el punto de vista de su efecto sobre el riesgo global de la entidad, análisis que deberá ser preparado y presentado al Comité por el Director de Riesgos de Mercado, a solicitud de otras áreas. h. Revisar el cumplimiento de objetivos, procedimientos y controles en la celebración de operaciones, así como de los límites de exposición de riesgo. i. Autorizar los excesos a los límites de exposición de los distintos tipos de riesgo, informando a la Junta Directiva oportunamente sobre dichas autorizaciones, las cuales deben quedar además registradas en las actas del comité. j. Adoptar, implementar y difundir los planes de acción para eventos de contingencia por caso fortuito o fuerza mayor, que impidan el cumplimiento de los límites de exposición de riesgos establecidos. k. Tomar decisiones de gestión que tengan impacto en el valor de la entidad. l. Definir políticas de incentivos de acuerdo con la Administración de Riesgos. m. Determinar las funciones del área de administración de riesgos. n. Asegurar la existencia de metodologías, políticas y sistemas para riesgos cuantificables y no cuantificables. Área de riesgos: Además de servir de soporte al Comité de Riesgos, tiene como objeto identificar, medir, controlar, monitorear e informar los riesgos de mercado y operacionales de la firma. Entre las funciones principales se encuentra: a. Implantar y asegurar las políticas y procedimientos definidas por el Comité de Riesgos. b. Calcular diariamente las posiciones y valorarlas a mercado.

3 c. Definir las fuentes independientes que se deben utilizar para las variables de mercado (precios, tipos, volatilidades, etc.) necesarias para medir riesgo. d. Medir permanentemente los riesgos de mercado y crédito de acuerdo a las metodologías aprobadas. e. Controlar diariamente el nivel de cupos utilizados en las operaciones. f. Calcular con una periodicidad por lo menos mensual los resultados de gestión y la rentabilidad de las áreas de negocio. g. Calcular diariamente el consumo de capital en riesgo de las áreas de negocio. h. Controlar diariamente la liquidez de la entidad en función de los límites establecidos. i. Informar al Comité de Riesgos, con una periodicidad por lo menos mensual, los resultados obtenidos por cada unidad de negocios. j. Monitorear el nivel de capital mínimo de la firma y la relación de las áreas de negocio y operaciones con respecto del nivel de patrimonio técnico de la sociedad. k. Proponer al Comité de Riesgos las metodologías a utilizar o los cambios en las metodologías utilizadas para identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos a que se expone la firma comisionista y los aplica una vez sean aprobados por dicho comité. Adicionalmente el área de Riesgos elabora periódicamente diferentes tipos de informes y reportes, dependiendo del tipo de riesgo que se analiza y de la línea de negocio para la cual se produce el informe. Entre los riesgos analizados se encuentran: Riesgo de Mercado Riesgo de liquidez Riesgo de crédito Riesgo operacional Riesgo en las inversiones.

4 RIESGO DE MERCADO Se entiende por riesgo de mercado la posibilidad de incurrir en pérdidas asociadas a la disminución del valor del portafolio, como consecuencia de cambios en el precio de los instrumentos financieros. El comportamiento de las tasas de interés en el mercado obedece a un conjunto de variables cuyo control es ajeno a la sociedad comisionista. Es permanentemente cambiante o susceptible al cambio. Cuando la sociedad comisionista adquiere una inversión para cuenta propia o terceros, inicialmente la registra en su contabilidad por el valor de adquisición, de acuerdo con la metodología, parámetros y lineamientos establecidos en la normatividad vigente o de las normas que la modifiquen, adicionen o sustituyan. Se desprende entonces que un cambio en los precios del mercado introducirá de inmediato una variación en el precio de cada valor, la cual podrá ser positiva o negativa dependiendo del comportamiento del mercado, y a su vez este cambio tiene directa incidencia en el valor neto de las inversiones. Gestión de riesgos de mercado: La implementación del sistema de administración de riesgos de mercado SARM se basa en cuatro fases principales: la identificación, medición, control y monitoreo. Identificación: Para la fase de identificación AdCap Colombia parte del análisis y segmentación de las operaciones de tesorería que se llevan a cabo en la compañía, relacionando estas con los factores de riesgo descritos en el punto 5.1 de la Circular 051 de 2007 expedida por la SFC, los cuales se enuncian a continuación: a. tasa de interés en moneda legal b. tasa de interés en moneda extranjera c. tasa de interés en operaciones pactadas en UVR d. tipo de cambio e. precio de acciones f. inversiones realizadas en carteras colectivas Medición: AdCap Colombia, establece los siguientes criterios generales para la medición de los riesgos de mercado: a. La medición de los distintos riesgos inherentes a los mercados y productos de inversión debe hacerse con sujeción a las características propias de dichos mercados y productos. Para ello, cualquier aprobación o rechazo de un mercado o producto en particular debe ser el resultado del análisis teniendo en cuenta la metodología que plantea el modelo estándar señalado en el Anexo 1 de la circular 051 de 2007 emitida por la SFC. b. El perfil de riesgo de las operaciones de inversión debe enmarcarse dentro de lo aprobado por la Junta Directiva y el Comité de Riesgos de la sociedad comisionista. c. Los procedimientos para la medición de riesgos deben constar por escrito y deben ser conocidos por los integrantes del área de Administración de Riesgos y demás áreas involucradas.

5 Adicional a estos criterios la fase de medición de los eventos de riesgo identificados se desarrolla de acuerdo con el modelo estándar que se describe en el punto de la circular externa 051 del 2007 emitida por la SFC en la cual se hace referencia al Anexo 1 de la misma. Control: Para el desarrollo de la fase de control, en AdCap Colombia se tiene en cuenta la identificación del impacto de cada Riesgo de mercado en cada tipo de operación de tesorería que ser realiza, en relación a esta identificación se describieron los eventos de riesgo que se pueden presentar, con el fin de establecer el control que mitiga la ocurrencia cada evento de riesgo. Sin perjuicio de lo anterior la compañía tiene establecidos límites a nivel de mesa, corredor y producto para las operaciones de recursos de propios y por cuenta propia. Monitoreo: Con base en la norma técnica NTC 5254 de Gestión de Riesgo, se desarrolla la metodología de monitoreo de los controles establecidos para mitigar los riesgos de mercado identificados. En esta norma se establece que es necesario monitorear la eficacia de todas las etapas del proceso de gestión de riesgo, con la finalidad de hacer mejora continua, para lo cual se establecen procesos de monitoreo de los controles establecidos y también para el comportamiento de cada uno de los riesgos de mercado a los que está expuesta la Compañía en relación con las operaciones de tesorería que realiza. Para el monitoreo de los riesgo de mercado se hacen revisiones de los resultados de los niveles de exposición cada riesgo según los límites establecidos por tipo de operación, con el fin de ajustar dichos límites y permitir la retroalimentación de los mismos, lo cual es presentado en el comité de riesgo. Mensualmente se realiza presentación al comité de riesgos del comportamiento de los eventos medidos durante el período, con el fin de allí informar y tomar decisiones al respecto de controles y metodologías de medición que sean necesarias de modificar o actualizar.

6 RIESGO DE LIQUIDEZ En desarrollo de sus operaciones ADCAP COLOMBIA, se exponen al riesgo de liquidez, entendido como la contingencia de no poder cumplir de manera plena y oportuna con las obligaciones de pago en las fechas correspondientes, debido a la insuficiencia de recursos líquidos o a la necesidad de asumir costos inusuales de fondeo. La materialización de dicho riesgo genera necesidades de recursos líquidos, por lo cual la sociedad puede verse obligada a liquidar posiciones en activos con el objeto de reducir sus faltantes y esto, a su vez, puede llevar a que tales activos deban venderse a precios inferiores a los contabilizados, incurriendo en pérdidas. Adicionalmente, la anterior situación puede generar riesgo sistémico para las entidades en su conjunto, en virtud de su efecto sobre la liquidez del mercado, y afectar la percepción del público sobre la estabilidad y la viabilidad financiera de las mismas. Con el fin de evitar las anteriores situaciones, ADCAP COLOMBIA considera implementar un Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez (SARL), que les permita identificar, medir, controlar y monitorear eficazmente este riesgo. Dicho sistema permite adoptar decisiones oportunas para la adecuada mitigación del riesgo. Gestion del riesgo de liquidez: La Junta Directiva de ADCAP COLOMBIA de acuerdo con la circular externa 042 de 2009 emitida por la Superintendencia Financiera de Colombia acoge mediante el presente documento las políticas de gestión de riesgo de liquidez para la compañía, las cuales son de obligatorio cumplimiento por parte de los funcionarios de AdCap Colombia. POLÍTICAS GENERALES i. Los funcionarios de AdCap Colombia, deben ejecutar todas sus actividades conforme a los principios rectores de la firma, como lo son: el principio de Independencia, transparencia, liquidez, rentabilidad y seguridad. ii. La junta Directiva y la Presidencia de AdCap Colombia, deben velar porque los funcionarios conozcan y cumplan las disposiciones del Manual de Conducta, el Manual de Políticas, los manuales del SARL, SARM, SARO y el Manual de Prevención en Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. iii. Los lineamientos establecidos en el SARL serán de obligatorio cumplimiento para los operadores que realicen o tengan que ver con operaciones de posición propia y por cuenta de terceros. iv. AdCap Colombia, acoge las normas expedidas por los órganos de vigilancia y control respecto de la Gestión de liquidez, consciente que las mismas constituyen un soporte para el desarrollo de su objeto social. v. Los órganos de control de la firma, tales como el área de auditoría, revisoría fiscal y contralor normativo deben verificar el cumplimiento de las normas expedidas por las autoridades de vigilancia y control, así como de las normas internas de AdCap Colombia.

7 vi. Cualquier cambio que se pretenda introducir al Manual deberá ser realizado mediante aprobación del Comité de Riesgos y validados por la Junta Directiva, cuya responsabilidad recaerá en la Presidencia de la sociedad comisionista. vii. Se desarrollaran campañas informativas y capacitaciones de los temas referentes al SARL dirigidas a todos los funcionarios de la firma, como mínimo una vez al año. Éstas deben ser conocidas y promovidas por la dirección de riesgo.

8 RIESGO DE CREDITO El riesgo de crédito se define como la posible pérdida y posterior consecuencia de disminución del valor de los activos debido al incumplimiento de las obligaciones contraídas o un deterioro en la calidad crediticia con un tercero. Hemos clasificado bajo la modalidad de riesgo de crédito las categorías de riesgo de contraparte y emisor. Riesgo de contraparte Se define como aquel que puede productor la pérdida por incumplimiento de la contraparte, debido a una situación de iliquidez o insolvencia. Riesgo de Emisor Aquel que genera o puede generar la pérdida por incumplimiento de las obligaciones dinerarias que adquiere la empresa o institución que emite el instrumento financiero. El comité de Riesgo determinará y asignará los cupos, límites de inversión por emisor y calificación de grado de inversión para los diferentes tipos de activos.

9 RIESGO OPERACIONAL De acuerdo a la circular externa 041 de Julio de 2007 que modifica el Capítulo XXIII de la Circular Externa 100 de 1995, Denominado Reglas relativas a la Administración de Riesgo Operativo SARO, Se define Riesgo Operativo como; la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. Lo cual incluye el riesgo legal y reputacional, asociado a tales factores. El Riesgo Legal: El riesgo legal es la posibilidad de pérdida que puede generar, el incumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y contractuales, la expedición de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables, la aplicación de sanciones con relación a las líneas de negocio, operaciones y demás actividades que realicen las sociedades comisionistas, así como la débil estructuración de los contratos y la deficiente formalización y constitución de las garantías. Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales en que incurre una entidad, por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida. El riesgo operacional como bien ha sido mencionado por diversos autores es una responsabilidad de toda la organización y constituye no solo una serie de actividades y metodologías encaminadas a reducir el impacto de la ocurrencia de contingencias en la organización sino que también tiene como propósito la prevención de dichos eventos. El riesgo operativo cubre dos aspectos claves: La integridad de los procesos de negocios. La habilidad de continuar con el negocio. Gestion de Riesgo Operacional La Junta Directiva de AdCap Colombia, de acuerdo con la circular externa 041 de julio de 2007 emitida por la Superintendencia Financiera de Colombia acoge mediante el presente documento las políticas de gestión de riesgos operacionales dentro de las cuales la compañía ejecuta todas las actividades en el desarrollo de su objeto social. Las disposiciones enunciadas deberán ser acatadas por todos los funcionarios de la organización para permitir mitigar las pérdidas operacionales para la compañía tales como pérdidas financieras, multas de los entes reguladores, perdida moral o afectación de la reputación organizacional y perdidas de los derechos legales que la compañía pudiera tener a su haber. Lo anterior aplica adicionalmente frente a los clientes y proveedores de la compañía como para los fondos de valores y los portafolios que administra por cuenta de terceros. 1. AdCap Colombia, acoge las normas expedidas por los órganos de vigilancia y control respecto de la Gestión de Riesgo Operacional, consciente que las mismas constituyen un soporte para el desarrollo de su objeto social.

10 Por lo anterior todos los miembros de la compañía deberán conocer la circular externa 041 de julio del 2007 expedida por la Superintendencia Financiera y las resoluciones o circulares que la modifiquen y complementen, con el fin de aplicarlas en la ejecución de las actividades propias al cargo y funciones desempeñadas. 2. Todos los funcionarios de la compañía son responsables de la gestión de SARO, deben propender por que el sistema funcione apropiadamente, deben informar oportunamente todos los eventos de riesgo al área de riesgo operacional, así como también trabajar activamente en la adopción de planes de mejora. 3. Los Gerentes de cada área tienen la responsabilidad de prestar colaboración oportuna al área de riesgo operacional en temas relacionados con la gestión del riesgo operativo. 4. La Junta Directiva y la Presidencia de la compañía son responsables por la Gestión de Riesgo Operacional, con el apoyo del comité de riesgo y la Gerencia Técnica. 5. Los funcionarios de AdCap Colombia deben obrar acorde con los principios éticos y reglas de conducta del mercado público de valores, procurando en todo momento la buena ejecución de los negocios tanto para los clientes como para la compañía. 6. Gerencias de AdCap Colombia impulsaran y adecuaran las condiciones necesarias que permitan el desarrollo e implantación respecto de la cultura de la gestión de riesgos operacionales y de contingencia a todos los niveles de la firma. 7. Los órganos de control de la firma, tales como el área de auditoría, revisoría fiscal y contralor normativo deben verificar el cumplimiento de las normas expedidas por las autoridades de vigilancia y control, así como de las normas internas de AdCap Colombia. 8. Las Gerencias de AdCap Colombia, deben asegurar que los procedimientos de la firma estén documentados y sean periódicamente actualizados, principalmente aquellos que hagan referencia a los productos ofrecidos por la entidad. 9. Se desarrollaran campañas informativas y capacitaciones de los temas referentes al SARO dirigidas a todos los funcionarios de la firma, como mínimo una vez al año. Éstas deben ser conocidas y promovidas por la Presidencia y las Gerencias de AdCap Colombia. 10. Todas las áreas de AdCap Colombia deben realizar reportes de eventos de riesgo operacional cuando estos se presenten, según los requerimientos mínimos referenciados en el presente Manual. Deberán registrar los eventos de riesgo en el momento de su ocurrencia a través de las herramientas dadas a conocer por el Analista de Riesgo Operacional. 11. Los funcionarios de AdCap Colombia, deben ejecutar todas sus actividades conforme a los principios rectores de la firma, como lo son: el principio de Independencia, transparencia, liquidez, rentabilidad y seguridad. 12. La Junta Directiva y la Presidencia de AdCap Colombia, dictaminarán normas internas que estén alineadas con la regulación externa vigente para el sector y que le permitan así mismo

11 ejecutar su actividad económica, conforme a su capacidad financiera y operativa, manteniendo el adecuado control de los riesgos implícitos. 13. La junta Directiva y la Presidencia de AdCap Colombia, deben velar porque los funcionarios conozcan y cumplan las disposiciones del código de Conducta, Manual de riesgo de liquidez, Manual de riesgo de mercado, Manual de riesgo de liquidez, Manual SARLAFT y Manual de riesgo operacional. 14. La Junta Directiva y la Presidencia definirán y mantendrán una estructura organizacional clara, es decir se asegurara que exista independencia entre las áreas de control y las áreas de negocios, procurando que las actividades que hagan parte de la gestión de control tengan prioridad dentro de las acciones que realiza la compañía. 15. La Gerencia Comercial y Jefes de Mesa deben garantizar que los funcionarios del área comercial no realicen negocios u ofrezcan a los clientes productos que no hayan sido evaluados y aprobados por las instancias internas y que no cuenten con los requerimientos mencionados en la política anterior. 16. Los funcionarios se responsabilizaran por el cuidado y mantenimiento de las herramientas de trabajo que la firma les provea, así como del cuidado y reserva de las claves de ingreso tanto a los equipos personales como a los aplicativos manejados.

BTG Pactual S.A. (antes Bolsa y Renta S.A.) Comisionista de Bolsa

BTG Pactual S.A. (antes Bolsa y Renta S.A.) Comisionista de Bolsa Sistema de Gestión y Control del Riesgo Estrategia para la Gestión de Riesgos BTG Pactual S.A. (antes Bolsa y Renta S.A.), orienta su estrategia de gestión de riesgos dentro de un ambiente conservador

Más detalles

Sistema de Gestión y Control del Riesgo

Sistema de Gestión y Control del Riesgo Sistema de Gestión y Control del Riesgo 2011 Sistema de Gestión y Control del Riesgo Estrategia para la Gestión de Riesgos La Sociedad orienta su estrategia de gestión de riesgos en realizar sus operaciones

Más detalles

Sistema de Gestión y Control del Riesgo. Estrategia para la Gestión de Riesgos

Sistema de Gestión y Control del Riesgo. Estrategia para la Gestión de Riesgos Sistema de Gestión y Control del Riesgo Estrategia para la Gestión de Riesgos La Sociedad Comisionista de Bolsa orienta su estrategia de gestión de riesgos dentro de un ambiente conservador de estricto

Más detalles

SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO

SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO 1. POLÍTICAS EN LA GESTIÓN DE RIESGOS... 1 2. ESTRUCTURA PARA LA GESTIÓN DE RIESGO EN MULTIACTIVOS 2 3. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO... 5 4. ESTABLECIMIENTO

Más detalles

INFORME DE GESTIÓN SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

INFORME DE GESTIÓN SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO INFORME DE GESTIÓN SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO TEXTO DEL INFORME QUE LA PRESIDENCIA DE DECEVAL PONE A CONSIDERACIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA Y QUE DEBE INCLUIRSE EN EL INFORME ANUAL DE GESTIÓN El

Más detalles

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Página 1 CAPITULO XXIII REGLAS RELATIVAS A LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO OPERATIVO Consideraciones generales En desarrollo de sus operaciones, las entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO DEL COMITÉ DE RIESGOS. Artículo primero: Objetivo del comité. Artículo segundo: Conformación

REGLAMENTO INTERNO DEL COMITÉ DE RIESGOS. Artículo primero: Objetivo del comité. Artículo segundo: Conformación El presente reglamento se establece con el fin de precisar las responsabilidades, normas internas y actividades del Comité de Riesgos del BANCO FALABELLA S.A. (en adelante el Banco) en cumplimiento de

Más detalles

Para cumplimiento con esta misión, los objetivos marcados para esta Función son los siguientes:

Para cumplimiento con esta misión, los objetivos marcados para esta Función son los siguientes: Enero 5 de 2015 GESTIÓN Y CONTROL DE RIESGOS Helm Fiduciaria S.A., como parte integrante del Grupo Corpbanca, está soportada por la infraestructura que el Grupo ha diseñado para controlar y gestionar los

Más detalles

3.7. AGENCIAS CALIFICADORAS DE RIESGO ADMISIBLES PARA LA INSCRIPCIÓN Y CALIFICACIONES MÍNIMAS ADMISIBLES.

3.7. AGENCIAS CALIFICADORAS DE RIESGO ADMISIBLES PARA LA INSCRIPCIÓN Y CALIFICACIONES MÍNIMAS ADMISIBLES. 3.7. AGENCIAS CALIFICADORAS DE RIESGO ADMISIBLES PARA LA INSCRIPCIÓN Y CALIFICACIONES MÍNIMAS ADMISIBLES. A partir de enero

Más detalles

POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO DE LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA S.A.

POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO DE LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA S.A. POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO DE LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA S.A. 1. ÁMBITO DE APLICACIÓN El presente documento establece los lineamientos generales mínimos que deben observar los administradores y

Más detalles

INDICE Gestión Integral de Riesgos Gobierno Corporativo Estructura para la Gestión Integral de Riesgos 4.1 Comité de Riesgos

INDICE Gestión Integral de Riesgos Gobierno Corporativo Estructura para la Gestión Integral de Riesgos 4.1 Comité de Riesgos INFORME GESTION INTEGRAL DE RIESGOS 2014 1 INDICE 1. Gestión Integral de Riesgos... 3 2. Gobierno Corporativo... 4 3. Estructura para la Gestión Integral de Riesgos... 4 4.1 Comité de Riesgos... 4 4.2

Más detalles

NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES

NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES ARTÍCULO 1.- OBJETIVO Y CRITERIOS El objetivo de las presentes normas es establecer los principios, criterios

Más detalles

Política General de Control y Gestión de Riesgos

Política General de Control y Gestión de Riesgos Empresas Inarco Política General de Control y Gestión de Riesgos Auditoría Interna 2014 POLITICA GENERAL DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS EMPRESAS INARCO La Política General de Control y Gestión de Riesgos,

Más detalles

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A.

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Credit Suisse México Comentarios y Análisis de la Administración sobre los resultados de operación y situación financiera

Más detalles

Administración de Riesgos

Administración de Riesgos Administración de Riesgos La Operadora de Fondos proveerá lo necesario para que las posiciones de riesgo de las Sociedades de Inversión de renta variable y en instrumentos de deuda a las que presten servicios

Más detalles

INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORIA DE LA JUNTA DIRECTIVA Circular Básica Jurídica, Título Primero, Capítulo Noveno, numeral 7.7.1.2.1.xv EJERCICIO 2014.

INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORIA DE LA JUNTA DIRECTIVA Circular Básica Jurídica, Título Primero, Capítulo Noveno, numeral 7.7.1.2.1.xv EJERCICIO 2014. INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORIA DE LA JUNTA DIRECTIVA Circular Básica Jurídica, Título Primero, Capítulo Noveno, numeral 7.7.1.2.1.xv EJERCICIO 2014. Aprobado en el Comité de Auditoría del 16 de febrero

Más detalles

GERENCIA DE RIESGOS. Capacitación en el sistema de administración de riesgos operacionales

GERENCIA DE RIESGOS. Capacitación en el sistema de administración de riesgos operacionales SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS OPERACIONALES SARO Cartilla de Riesgo Operativo 1 GERENCIA DE RIESGOS Capacitación en el sistema de administración de riesgos operacionales Compañía Aseguradora de

Más detalles

a) Descripción de los aspectos cualitativos con el proceso de administración integral de riesgos

a) Descripción de los aspectos cualitativos con el proceso de administración integral de riesgos Datos a junio 2015 ACTINVER CASA DE BOLSA Actinver Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Grupo Financiero Actinver opera bajo un perfil de riesgos conservador, tanto en operaciones por cuenta propia, como en intermediación

Más detalles

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México Comentarios y Análisis de la Administración Sobre los Resultados de Operación y Situación Financiera 31 de Marzo de 2013

Más detalles

LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO TITULO X.- DE LA GESTION Y ADMINISTRACION DE RIESGOS CAPITULO II.- DE LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

Más detalles

S A R L AFT Un cambio de cultura y gestión en la prevención del Riesgo de Lavado de Dinero en Paraguay

S A R L AFT Un cambio de cultura y gestión en la prevención del Riesgo de Lavado de Dinero en Paraguay S A R L AFT Un cambio de cultura y gestión en la prevención del Riesgo de Lavado de Dinero en Paraguay INSTRUCCIONES RELATIVAS A LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL

Más detalles

Asimismo el esquema se complementa con políticas y procedimientos específicos para cada uno de estos riesgos (Financiero, crediticio, operacional).

Asimismo el esquema se complementa con políticas y procedimientos específicos para cada uno de estos riesgos (Financiero, crediticio, operacional). POLITICAS DE GERENCIAMIENTO DE RIESGOS En el marco de la política de Gobierno Societario, el Directorio de Banco Macro S.A. aprobó la conformación del Comité de Gestión de Riesgos, entre cuyas responsabilidades

Más detalles

14-A NOTA 17 CONTROLES DE LEY Durante los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Compañía ha dado debido cumplimiento a los controles de ley que le son aplicables,

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS 1.1 Estructura de Cargos 1.2 Organigrama

Más detalles

POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST

POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST VERSIÓN: 01 1. Presentación y Contexto El riesgo es una condición inherente en las organizaciones. Es por eso que, La Junta Directiva y el Comité

Más detalles

Políticas y Metodologías para la. Administración de Riesgos

Políticas y Metodologías para la. Administración de Riesgos Políticas y Metodologías para la Administración de Riesgos Administración de Riesgos Órganos Facultados El Consejo de Administración es el órgano máximo para la administración de Riesgos de la Operadora,

Más detalles

COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A. INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO 2014

COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A. INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO 2014 COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A. INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO 2014 COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A., consciente de la importancia de adoptar principios, políticas y prácticas de buen gobierno

Más detalles

Riesgos discrecionales Son aquellos resultantes de la toma de una posición de riesgo, como:

Riesgos discrecionales Son aquellos resultantes de la toma de una posición de riesgo, como: ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS: Con el fin de cumplir con las Disposiciones de Carácter Prudencial en Materia de Administración Integral de Riesgos Aplicables a las Instituciones de Crédito vigentes, a continuación

Más detalles

Políticas de Seguridad de la información

Políticas de Seguridad de la información 2014 Políticas de Seguridad de la información JAIRO BRAVO MENDOZA POSITIVA S.A. Página No 1 de 9 Introducción 2 Políticas de seguridad de la información 2 a. Política de Seguridad de la Información 2 b.

Más detalles

Manual para la Prevención del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

Manual para la Prevención del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Tabla de Contenido Presentación 3 1 Reseña Histórica 4 2 Objetivos. 4 3 Alcance. 4 4 Procedimientos para el Conocimiento de los Principales Actores 5 5 Metodología y Mecanismos para Detectar Operaciones

Más detalles

MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO

MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO REGISTRO DE CAMBIOS Y REVISIONES Fecha Descripción del cambio o revisión Versión Responsable 26.05.2014 Manual de Políticas de Riesgo Estratégico 1.0 Carlos Zapata

Más detalles

NORMAS TÉCNICAS PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RIESGOS DE LAS ENTIDADES DE LOS MERCADOS BURSÁTILES Versión para comentarios 10-03-2015

NORMAS TÉCNICAS PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RIESGOS DE LAS ENTIDADES DE LOS MERCADOS BURSÁTILES Versión para comentarios 10-03-2015 EL COMITÉ DE NORMAS DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA DE EL SALVADOR, CONSIDERANDO: I. Que el artículo 2, inciso segundo de la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero establece que el buen funcionamiento

Más detalles

Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN

Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN Superintendencia de Pensiones Junio de 2010 Índice de Contenidos LA SUPERINTENDENCIA

Más detalles

I. INTRODUCCIÓN DEFINICIONES

I. INTRODUCCIÓN DEFINICIONES REF.: INSTRUYE SOBRE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA GESTIÓN DE RIESGO OPERACIONAL EN LAS ENTIDADES DE DEPÓSITO Y CUSTODIA DE VALORES Y EN LAS SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE SISTEMAS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

Más detalles

15 de diciembre de 2015. Política general de control y gestión de riesgos

15 de diciembre de 2015. Política general de control y gestión de riesgos 15 de diciembre de 2015 Política general de control y gestión de riesgos Índice POLÍTICA GENERAL DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS 3 1. Objeto 3 2. Alcance 3 3. Factores de riesgo - definiciones 3 4. Principios

Más detalles

Gestión de Riesgos- Reporte de Transparencia - 2012

Gestión de Riesgos- Reporte de Transparencia - 2012 Gestión de Riesgos Reporte de Transparencia REPORTE DE TRANSPARENCIA El 23 de mayo de 2011, el Banco Central de la República Argentina (BCRA.) emitió la Comunicación A N 5203, en la cual estableció los

Más detalles

IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE

IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE CIFRAS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012 (Expresadas en millones de pesos) Información mínima a

Más detalles

Política De Gestión de Riesgos Asociados a Instrumentos Derivados Administradora de Fondos de Pensiones Planvital S.A.

Política De Gestión de Riesgos Asociados a Instrumentos Derivados Administradora de Fondos de Pensiones Planvital S.A. De Santiago, 11 de Septiembre de 2014. ÍNDICE 1. Introducción 3 2. Perfil de Riesgo de los Fondos de Pensiones 3 3. Estructura de Gestión de Riesgo Financiero 4 4. Gestión de Riesgo Derivados 4 5. Roles

Más detalles

Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14

Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14 Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14 índice Política General de control y Gestión de riesgos 3 1. objeto 3 2. alcance 3 3. Factores de riesgo - definiciones 3 4. Principios básicos

Más detalles

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA CAPITULO XXI REGLAS RELATIVAS AL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA CAPITULO XXI REGLAS RELATIVAS AL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO Pagina 1 CAPITULO XXI REGLAS RELATIVAS AL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO Consideraciones generales En desarrollo de sus operaciones, las entidades sometidas a la inspección y vigilancia

Más detalles

Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno. Experiencia Peruana. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010.

Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno. Experiencia Peruana. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010. Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno Experiencia Peruana Tomás Wong-Kit Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010 Contenido Definición de PBS IAIS No. 10 Objetivos exposición

Más detalles

Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos

Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos 31 de Agosto de 2015 Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos Las debilidades en el sistema financiero de un país pueden amenazar su estabilidad financiera y económica.

Más detalles

El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento.

El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento. ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS La función de identificar, medir, monitorear, controlar e informar los distintos tipos de riesgo a que se encuentra expuesta Banca Afirme, está a cargo de la Unidad de

Más detalles

IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE

IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE CIFRAS AL 30 DE JUNIO DE 2012 (Expresadas en millones de pesos) Información mínima a revelar

Más detalles

INFORME DE RIESGO OPERATIVO

INFORME DE RIESGO OPERATIVO INFORME DE RIESGO OPERATIVO 1 Julio 2015 Contenido 1. Introducción... 3 2. Riesgo Operativo... 3 2.1 Concepto... 3 2.2. Eventos... 3 2.3. Proceso de Gestión de Riesgo Operativo... 5 3. Objetivos... 5 4.

Más detalles

MANUAL DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO INSTITUTO COLOMBIANO DE CRÉDITO EDUCATIVO Y ESTUDIOS TÉCNICOS EN EL EXTERIOR

MANUAL DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO INSTITUTO COLOMBIANO DE CRÉDITO EDUCATIVO Y ESTUDIOS TÉCNICOS EN EL EXTERIOR DE RIESGO DE MERCADO INSTITUTO COLOMBIANO DE CRÉDITO EDUCATIVO Y ESTUDIOS TÉCNICOS EN EL EXTERIOR Noviembre 2012 Página: Página 2 de Tabla de Contenido 1. OBJETIVOS... 4 5. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ICETEX....

Más detalles

GESTIÓN DE RIESGO. Subdirección de Desarrollo Organizacional Agosto 09 de 2013 Bogotá D.C.

GESTIÓN DE RIESGO. Subdirección de Desarrollo Organizacional Agosto 09 de 2013 Bogotá D.C. GESTIÓN DE RIESGO Subdirección de Desarrollo Organizacional Agosto 09 de 2013 Bogotá D.C. MARCO NORMATIVO Con el propósito de desarrollar un sistema eficiente para la gestión de riesgos, el Ministerio

Más detalles

Por medio de la cual se crean Equipos Interdisciplinarios para la recuperación de procesos críticos del FNA.

Por medio de la cual se crean Equipos Interdisciplinarios para la recuperación de procesos críticos del FNA. RESOLUCIÓN 237 DE 2010 (septiembre 13) Diario Oficial No. 47.840 de 22 de septiembre de 2010 FONDO NACIONAL DE AHORRO Por medio de la cual se crean Equipos Interdisciplinarios para la recuperación de procesos

Más detalles

Boletín de Asesoría Gerencial* Riesgo Legal desde la Perspectiva del Riesgo Operacional

Boletín de Asesoría Gerencial* Riesgo Legal desde la Perspectiva del Riesgo Operacional Espiñeira, Sheldon y Asociados No. 8-2008 *connectedthinking Contenido Haga click en los enlaces para navegar a través del documento Haga click en los enlaces para llegar directamente a cada sección 4

Más detalles

POLITICA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO

POLITICA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO POLITICA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO 2014 POLÍTICA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LA COMISIÓN DE REGULACIÓN DE ENERGÍA Y GAS -CREG- La Comisión de Regulación de Energía y Gas, CREG, implementa como Política

Más detalles

RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA. José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM.

RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA. José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. Introducción Antecedentes CONTENIDO Evolución de la Gestión

Más detalles

Adendo No. 1 a la Cartera Colectiva Cerrada ACCICOLF Compartimento No. 1 Vanguardia Acciones Ordinarias

Adendo No. 1 a la Cartera Colectiva Cerrada ACCICOLF Compartimento No. 1 Vanguardia Acciones Ordinarias Adendo No. 1 a la Cartera Colectiva Cerrada ACCICOLF Compartimento No. 1 Vanguardia Acciones Ordinarias Por medio del presente Adendo se regula el Compartimento No. 1 de la Cartera Colectiva ACCICOLF.

Más detalles

MANUAL DEL SISTEMA DE ATENCIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO

MANUAL DEL SISTEMA DE ATENCIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO PROCESO: GESTIÓN COMERCIAL (Aprobado) Gerente Comercial (E) RODOLFO BACCI TRESPALACIOS Junta Directiva acta # 215 del 26 de septiembre de 2012; acta # 207 del 22 de febrero de 2012. Fecha (Revisado y Elaborado)

Más detalles

BOLETÍN INFORMATIVO. No. 025 Bogotá D.C., 21 de enero de 2011

BOLETÍN INFORMATIVO. No. 025 Bogotá D.C., 21 de enero de 2011 BOLETÍN INFORMATIVO No. 025 Bogotá D.C., 21 de enero de 2011 02. NORMAS SOBRE EL MERCADO DE VALORES Y DEL SECTOR FINANCIERO Por considerarlo de su interés, les comunicamos que la Superintendencia Financiera

Más detalles

TITULO I GESTIÓN DE RIESGOS. Directrices Básicas de la Gestión Integral de Riesgos. Políticas y procedimientos para la gestion integral de riesgo

TITULO I GESTIÓN DE RIESGOS. Directrices Básicas de la Gestión Integral de Riesgos. Políticas y procedimientos para la gestion integral de riesgo TITULO I GESTIÓN DE RIESGOS TABLA DE CONTENIDO Capítulo I: Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección 4: Sección 5: Sección 6: Sección 7: Sección 8: : Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección 4: Sección

Más detalles

FORMATO PROSPECTO HELM ACCIONES

FORMATO PROSPECTO HELM ACCIONES FORMATO PROSPECTO HELM ACCIONES Por medio del presente prospecto, requisito obligatorio para la vinculación de inversionistas a la cartera colectiva denominada CARTERA COLECTIVA ESCALONADA CON COMPARTIMENTOS

Más detalles

Instituto para el Desarrollo de Antioquia IDEA -

Instituto para el Desarrollo de Antioquia IDEA - Instituto para el Desarrollo de Antioquia IDEA - Supervisión Especial Superintendencia Financiera de Colombia OFICINA GESTION DEL RIESGOS MEDELLIN 28 DE MAYO DE 2014 carlosve@idea.gov.co CONTEXTO Calificación

Más detalles

CARTERA COLECTIVA ABIERTA CON PACTO DE PERMANENCIA CONSOLIDAR ADMINISTRADA POR FIDUCIARIA DAVIVIENDA S. A.

CARTERA COLECTIVA ABIERTA CON PACTO DE PERMANENCIA CONSOLIDAR ADMINISTRADA POR FIDUCIARIA DAVIVIENDA S. A. Contactos: Leonardo Abril B labril@brc.com.co Andrea Martin M amartin@brc.com.co María Soledad Mosquera R msmosquera@brc.com.co Comité Técnico: 25 de mayo de 2012 Acta No: 450 CARTERA COLECTIVA ABIERTA

Más detalles

El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento.

El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento. ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS La función de identificar, medir, monitorear, controlar e informar los distintos tipos de riesgo a que se encuentra expuesta Banca Afirme, está a cargo de la Unidad de

Más detalles

COMO DESARROLLAR UNA ESTRATEGIA DE AUDITORIA INTERNA ALINEADA CON LAS ESTRATEGIAS DE LA INSTITUCION

COMO DESARROLLAR UNA ESTRATEGIA DE AUDITORIA INTERNA ALINEADA CON LAS ESTRATEGIAS DE LA INSTITUCION TELECONFERENCIA 25 DE ABRIL 2013 CLAIN COMO DESARROLLAR UNA ESTRATEGIA DE AUDITORIA INTERNA ALINEADA CON LAS ESTRATEGIAS DE LA INSTITUCION - PREGUNTAS PREPARATORIAS - Estimados colegas, considerando la

Más detalles

INFORME TRIMESTRAL FONDO ACCIONES FINAMEX S.A. DE C.V.

INFORME TRIMESTRAL FONDO ACCIONES FINAMEX S.A. DE C.V. INFORME TRIMESTRAL FONDO ACCIONES FINAMEX S.A. DE C.V. MZO. 2015 JUN. 2015 I. INFORMACIÓN GENERAL a. Objetivo El Fondo tiene como objetivo ofrecer a los inversionistas la oportunidad de invertir en acciones

Más detalles

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA EL ESTADO COLOMBIANO MECI 1000:2005 SISTEMA DE CONTROL INTERNO PARA LAS ENTIDADES REGIDAS POR LA LEY 87 DE 1993 1. INTRODUCCIÓN 1.1 GENERALIDADES Al Presidente de

Más detalles

MANUAL DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN

MANUAL DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN MANUAL DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN MINISTERIO DE AMBIENTE Y DESARROLLO SOSTENIBLE Bogotá D.C. Página 1 de 19 Contenido 1. INTRODUCCIÓN... 4 1. OBJETIVO... 4 2. ALCANCE DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD

Más detalles

Política de Derivados de los Fondos de Pensiones Administrados por AFP Cuprum

Política de Derivados de los Fondos de Pensiones Administrados por AFP Cuprum Administrados por AFP Cuprum 2009 PoradasPoliticas.indd 1 16/6/09 16:54:29 POLÍTICA DE DERIVADOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES ADMINISTRADOS POR AFP CUPRUM Abril 2009 1 POLITICA PARA EL USO DE INSTRUMENTOS

Más detalles

NORMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO. Segunda parte

NORMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO. Segunda parte NORMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO Segunda parte ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO Es la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas,

Más detalles

Informe de Control Interno

Informe de Control Interno Informe de Control Interno 104 INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA SOBRE EL FUNCIONAMIENTO DEL CONTROL INTERNO PARA LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS EJERCICIO ECONÓMICO CORRESPONDIENTE AL SEGUNDO SEMESTRE

Más detalles

BANCO CENTRAL DE COSTA RICA

BANCO CENTRAL DE COSTA RICA BANCO CENTRAL DE COSTA RICA REGLAMENTO PARA LA APROBACIÓN DE VARIACIONES AL PRESUPUESTO DEL BANCO CENTRAL DE COSTA RICA, DE LOS ÓRGANOS DE DESCONCENTRACIÓN MÁXIMA Y DEL CONSEJO NACIONAL DE SUPERVISIÓN

Más detalles

SISTEMA DE CONTROL INTERNO PARA LAS ENTIDADES REGIDAS POR LA LEY 87 DE 1993

SISTEMA DE CONTROL INTERNO PARA LAS ENTIDADES REGIDAS POR LA LEY 87 DE 1993 1 SISTEMA DE CONTROL INTERNO PARA LAS ENTIDADES REGIDAS POR LA LEY 87 DE 1993 1. INTRODUCCIÓN 1.1 GENERALIDADES Al Presidente de la República, con sujeción a lo dispuesto en las Leyes 87 de 1993 y 489

Más detalles

JUSTIFICACIÓN. Vigencia: El período presupuestal tendrá una vigencia de un año, que coincide con el año calendario o fiscal.

JUSTIFICACIÓN. Vigencia: El período presupuestal tendrá una vigencia de un año, que coincide con el año calendario o fiscal. JUSTIFICACIÓN Atendiendo el compromiso Institucional relacionado con la elaboración del presupuesto de los costos y gastos operacionales y no operacionales, con el fin de asignar de forma eficiente los

Más detalles

MANUAL ESPECÍFICO DE FUNCIONES PARA LOS EMPLEOS PÚBLICOS DE LA PLANTA DE PERSONAL DEL FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO INDICE

MANUAL ESPECÍFICO DE FUNCIONES PARA LOS EMPLEOS PÚBLICOS DE LA PLANTA DE PERSONAL DEL FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO INDICE 29-06-2010 03 MDI004 1 DE 7 INDICE 1. OBJETO 2 2. ALCANCE 2 3. CONDICIONES GENERALES 2 4. TERMINOLOGÍA 2 5. REFERENCIAS 2 6. FUNCIONES EMPLEADOS PÚBLICOS 3 6.1. FUNCIONES NIVEL DIRECTIVO 3 6.1.1. GERENTE

Más detalles

BMC BOLSA MERCANTIL DE COLOMBIA SA MANUAL DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE LA BMC BOLSA MERCANTIL DE COLOMBIA S.A

BMC BOLSA MERCANTIL DE COLOMBIA SA MANUAL DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE LA BMC BOLSA MERCANTIL DE COLOMBIA S.A COLOMBIA SA MANUAL DEL SISTEMA DE BMC BOLSA MERCANTIL DE 30-SEP-2014 Elaboró: Profesional senior Riesgos MANUAL DEL SISTEMA DE Revisó: Director de Riesgos Aprobó: Comité de calidad TABLA DE CONTENIDO 1.

Más detalles

INFORME DE TRANSPARENCIA

INFORME DE TRANSPARENCIA 2014 GIR INFORME DE TRANSPARENCIA La evolución del negocio bancario y sus riesgos, ha puesto de manifiesto la gran importancia que tiene para las entidades financieras la adecuada gestión de sus riesgos,

Más detalles

REGLAMENTO COMITÉ DE AUDITORÍA COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A

REGLAMENTO COMITÉ DE AUDITORÍA COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A REGLAMENTO COMITÉ DE AUDITORÍA COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A Bogotá D.C. 2011 CONTENIDO I. Aspectos Generales 1.1 Objetivo del Comité de Auditoría 1.2 Normatividad Vigente para el Comité de Auditoría

Más detalles

G MAT, SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A.

G MAT, SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. G MAT, SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSIÓN, S.A. INFORME DE CALIFICACIÓN - JULIO 2015 Mar. 2015 Jul. 2015 * Detalle de clasificaciones en Anexo. Fundamentos La calificación asignada a G Mat,

Más detalles

GOBIERNO CORPORATIVO:

GOBIERNO CORPORATIVO: GOBIERNO CORPORATIVO: Está encabezado por el Directorio del Banco Falabella, con miembros altamente calificados, involucrados con las políticas corporativas establecidas para cumplir nuestra misión y capaces

Más detalles

REGLAMENTO DE LA CARTERA COLECTIVA LIQUIDEZ INMEDIATA

REGLAMENTO DE LA CARTERA COLECTIVA LIQUIDEZ INMEDIATA REGLAMENTO DE LA CARTERA COLECTIVA LIQUIDEZ INMEDIATA DAVIVALORES S.A. COMISIONISTA DE BOLSA CONTENIDO CAPÍTULO PRELIMINAR: DEFINICIONES... 1 CAPÍTULO I. ASPECTOS GENERALES... 2 Cláusula 1.1. Sociedad

Más detalles

PROYECTO DE CIRCULAR EXTERNA DE 2014 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA. Señores

PROYECTO DE CIRCULAR EXTERNA DE 2014 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA. Señores PROYECTO DE CIRCULAR EXTERNA DE 2014 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Señores REPRESENTANTES LEGALES Y REVISORES FISCALES DE DE LAS ENTIDADES SUJETAS A INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL POR PARTE

Más detalles

Seguro. Análisis de la Información:

Seguro. Análisis de la Información: OSTO Resumen 2005 de la Metodología de Calificación de Riesgo Información de Empresas Financiera de al: Seguro 31/08/05 Análisis de la Información: El proceso comienza por un paso que es imprescindible

Más detalles

INFORME DE GESTIÓN SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

INFORME DE GESTIÓN SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO INFORME DE GESTIÓN SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO TEXTO DEL INFORME QUE LA PRESIDENCIA DE DECEVAL PONE A CONSIDERACIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA Y QUE DEBE INCLUIRSE EN EL INFORME ANUAL DE GESTIÓN El

Más detalles

LA INSCRIPCIÓN EN LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA NO GARANTIZA LA BONDAD DEL TÍTULO NI LA SOLVENCIA DEL EMISOR

LA INSCRIPCIÓN EN LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA NO GARANTIZA LA BONDAD DEL TÍTULO NI LA SOLVENCIA DEL EMISOR LA INSCRIPCIÓN AUTOMÁTICA EN EL REGISTRO NACIONAL DE VALORES Y EMISORES DE LOS VALORES EMITIDOS POR LA CARTERA COLECTIVA CERRADA ACCICOLF EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5.2.2.1.3 DEL DECRETO 2555 DE 2010,

Más detalles

República de Panamá Ministerio de Economía y Finanzas Dirección de Crédito Público. Manual de Organización y Funciones

República de Panamá Ministerio de Economía y Finanzas Dirección de Crédito Público. Manual de Organización y Funciones República de Panamá Ministerio de Economía y Finanzas Dirección de Crédito Público Manual de Organización y Funciones Diciembre 2012 Página I Introducción 3 II Base Legal 4 III Objetivo y Funciones de

Más detalles

Capitulo 1-14. Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo

Capitulo 1-14. Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo RECOPILACIÓN N ACTUALIZADA DE NORMAS Capitulo 1-14 Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo Gustavo Rivera Intendente de Bancos Abril 2006 INTRODUCCIÓN (1-3) La Superintendencia

Más detalles

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2015. (Cifras en millones de pesos, excepto cuando se indica)

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2015. (Cifras en millones de pesos, excepto cuando se indica) CASA DE BOLSA BASE, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BASE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE MARZO DE 2015 (Cifras en millones de pesos, excepto cuando se indica) 1. ACTIVIDADES PRINCIPALES Casa de

Más detalles

Administrador Riesgo Opera1vo. Administrador Riesgo de Crédito

Administrador Riesgo Opera1vo. Administrador Riesgo de Crédito VERDADERO ROL DEL ADMINISTRADOR DE RIESGO Administrador Riesgo Opera1vo Administrador Riesgo de Crédito DUEÑOS DE PROCESOS realizan la Ges4ón del Riesgo (Ejecutan procesos y controles) Administrador Riesgo

Más detalles

EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2013

EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2013 EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2013 En cumplimiento de las funciones asignadas a la Oficina de Control Interno, desarrollamos los procedimientos de auditoría que se indican más adelante,

Más detalles

POLÍTICA DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS CDECSIC

POLÍTICA DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS CDECSIC POLÍTICA DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS CDECSIC 04 de febrero de 2015 La, tiene como finalidad identificar, evaluar y mitigar los riesgos relevantes del CDECSIC, organizando los sistemas de control interno

Más detalles

ASSAL. Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina. Criterios Generales de Solvencia. Estándar de Supervisión de Derivados

ASSAL. Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina. Criterios Generales de Solvencia. Estándar de Supervisión de Derivados ASSAL Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina Criterios Generales de Solvencia Estándar de Supervisión de Derivados Los criterios generales desarrollados por la ASSAL pretenden brindar

Más detalles

DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DEL BANCO DE GUATEMALA

DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DEL BANCO DE GUATEMALA I. MARCO LEGAL El artículo 26 inciso h) del Decreto Número 16-2002 del Congreso de la República de Guatemala, Ley Orgánica del Banco de Guatemala, dispone que una de las atribuciones de la Junta Monetaria

Más detalles

DECRETO No. 09 05 21 02 21 de Mayo de 2009

DECRETO No. 09 05 21 02 21 de Mayo de 2009 DECRETO No. 09 05 21 02 21 de Mayo de 2009 Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno (MECI 1000:2005) en la Alcaldía Municipal de Guamal El Alcalde Municipal de Guamal en uso de sus atribuciones

Más detalles

1. ACTIVIDADES PRINCIPALES

1. ACTIVIDADES PRINCIPALES CASA DE BOLSA BASE, S.A. DE C.V., GRUPO FINANCIERO BASE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO DE 2015 (Cifras en millones de pesos, excepto cuando se indica) 1. ACTIVIDADES PRINCIPALES Casa de

Más detalles

PARKERNIIF. 2014 Boletín N. 2. Junio. Emisor de las Normas Internacionales

PARKERNIIF. 2014 Boletín N. 2. Junio. Emisor de las Normas Internacionales Junio 2014 Emisor de las Normas Internacionales NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA NIIF (IFRS por sus siglas en inglés) Lo que debe saber del proceso de convergencia a NIIF a la fecha En

Más detalles

VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Hoja 1 CAPÍTULO 7-12 VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Las presentes normas se refieren a la determinación del valor razonable para instrumentos financieros en general, sean estos de deuda o

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE FINANZAS Y CONTABILIDAD

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE FINANZAS Y CONTABILIDAD MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE FINANZAS Y Aprobando mediante Resolución de Gerencia General N 045-2015 de fecha 26 Junio 2015 ELABORADO POR: APROBADO POR: 1 de 67 ÍNDICE 1 INTRODUCCIÓN...

Más detalles

REGLAMENTO OLD MUTUAL FONDO DE INVERSION COLECTIVA ACCIONES COLOMBIA

REGLAMENTO OLD MUTUAL FONDO DE INVERSION COLECTIVA ACCIONES COLOMBIA REGLAMENTO OLD MUTUAL FONDO DE INVERSION COLECTIVA ACCIONES COLOMBIA OLD MUTUAL FIDUCIARIA S.A. APROBACIÓN SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Oficio No. 2013016566-007 Fecha: 21/03/2013 Oficio No.

Más detalles

DOCUMENTO BANCÓLDEX. MANUAL SISTEMA DE ATENCIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO SAC Página 1 de 16 ÍNDICE

DOCUMENTO BANCÓLDEX. MANUAL SISTEMA DE ATENCIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO SAC Página 1 de 16 ÍNDICE MANUAL SISTEMA DE ATENCIÓN AL CONSUMIDOR FINANCIERO SAC Página 1 de 16 ÍNDICE 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. DEFINICIONES... 2 4. CONDICIONES GENERALES... 4 4.1 PRINCIPIOS, DERECHOS Y OBLIGACIONES...

Más detalles

ANÁLISIS Y CONTROL DEL RIESGO DE MERCADO Y DE LIQUIDEZ. Jorge Valle Pérez Comité de Supervisión Auxiliar FOCOOP

ANÁLISIS Y CONTROL DEL RIESGO DE MERCADO Y DE LIQUIDEZ. Jorge Valle Pérez Comité de Supervisión Auxiliar FOCOOP ANÁLISIS Y CONTROL DEL RIESGO DE MERCADO Y DE LIQUIDEZ Jorge Valle Pérez Comité de Supervisión Auxiliar FOCOOP Riesgo Riesgo = Incertidumbre Riesgo Financiero El incurrir en un riesgo no es malo en si

Más detalles

SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO SAN SALVADOR, EL SALVADOR, C.A. TELEFONO (503) 260-7512 Email: informa@ssf.gob.sv Web: http://www.ssf.gob.

SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO SAN SALVADOR, EL SALVADOR, C.A. TELEFONO (503) 260-7512 Email: informa@ssf.gob.sv Web: http://www.ssf.gob. TELEFONO (503) 260-7512 Email: informa@ssf.gob.sv Web: http://www.ssf.gob.sv NPB2-04 El Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en uso de las facultades que le confieren los artículos

Más detalles

Criterios Generales de Solvencia. Administración de Activos

Criterios Generales de Solvencia. Administración de Activos Criterios Generales de Solvencia Administración de Activos Los criterios generales desarrollados por la ASSAL pretenden brindar al supervisor una base de principios de aplicación internacional en materia

Más detalles

POLÍTICA DE INVERSIÓN XM COMPAÑÍA DE EXPERTOS EN MERCADOS S.A. E.S.P. - XM S.A. E.S.P. -

POLÍTICA DE INVERSIÓN XM COMPAÑÍA DE EXPERTOS EN MERCADOS S.A. E.S.P. - XM S.A. E.S.P. - POLÍTICA DE INVERSIÓN XM COMPAÑÍA DE EXPERTOS EN MERCADOS S.A. E.S.P. - XM S.A. E.S.P. - INTRODUCCIÓN Con esta política XM S.A. E.S.P. declara los criterios y define el marco de actuación dentro de los

Más detalles

Manual del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

Manual del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Elaboró y Revisó Cargo Fecha Firma Comité SARLAFT Abr-14-08 Aprobó Cargo Vigente a partir de Firma JUNTA DIRECTIVA Abr-14-08 Lista de distribución Copia Cargo Fecha de divulgación 0 SUBGERENTE Abr-14-08

Más detalles