TOP. Empresarial. Ecuador por: Equipo Investigación Ekos y Unidad de Análisis Económico de Corporación Ekos / fotos: Ekos e Internet

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1 TOP ESPECIAL I RANKING Empresarial Ecuador 2013 por: Equipo Investigación Ekos y Unidad de Análisis Económico de Corporación Ekos / fotos: Ekos e Internet Recuerde visitarnos en nuestro portal / REVISTA EKOS La economía nacional mostró índices de crecimiento y estabilidad en Las empresas más grandes del país son un ejemplo de este comportamiento. Conózcalas en este especial. [pág. 46]

2 U no de los anhelos del ser humano es medir o cuantificar situaciones específicas; por ejemplo, en la economía, la necesidad del ánálisis cuantitativo se mantiene presente hasta la actualidad. El objetivo es comprender -con precisión- los fenómenos que se dan dentro de ella y así obtener conclusiones válidas con sustentos sólidos. Por tal razón Revista Ekos, no ajena a este anhelo, presenta una de sus ediciones especiales con información de calidad y de vi- ganización de las Naciones Unidas (ONU), el contexto internacional en el que las empresas se desenvolvieron en 2012 estuvo marcado por un debilitamiento, efecto del bajo rendimiento de un amplio número de países europeos desarrollados. Entre ellos están España, Italia y Portugal. En el ámbito nacional, Ecuador presentó indicadores económicos favorables como un crecimiento de 5% en su PIB real. El sector de Construcción fue el que más creció (14%) respecto al año anterior, le siguió Acuicultura y pesca con el 13,3%. En cuanto a las exportaciones, se evidenció una variación positiva de 6,85% con un total de USD millones para EE UU se mantiene como el principal destino comercial, con una participación del 45%. Revista Ekos, por segundo año consecutivo, presenta el listado de las empresas más grandes del país, por facturación. tal uso para el análisis del rendimiento empresarial ecuatoriano. Este número identifica a las organizaciones más grandes (en función a sus ingresos) que se han destacado en el transcurso del ejercicio económico El desempeño de las empresas se relaciona con la evolución de la economía a nivel local e internacional por lo que un análisis de la situación macroeconómica ayuda a poner en contexto la situación y los resultados del sector privado. Además, una evaluación general sobre el estado de la población proporcionará una lectura sobre las condiciones de la demanda (consumo). Según el Balance preliminar de las economías de América Latina y el Caribe, elaborado por la Or- De igual manera naciones como Grecia y Chipre recayeron en recesión, mientras que Estados Unidos experimentó un crecimiento muy conservador. A ello se suma: la desaceleración económica de China (7,8% respecto a 2011, el más bajo desde 1999); elevados niveles de desempleo en España (25,02%); inflación negativa en Japón (-0,30%), entre otros. Sin embargo, según la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (Cepal) la situación para Latinoamérica mostró resiliencia por el patrón de especialización regional y las políticas que se aplicaron en De esta manera, se registró un crecimiento en el PIB de la región en un 3,1%, casi un punto más que el crecimiento mundial (2,2%). Adicional a ello, se registró un incremento interanual del volumen exportado del 8,9% durante los primeros meses de 2012 y una reducción leve del desempleo del 6,9% en 2011 al 6,4% en Según datos del Banco Central del Ecuador, dentro de la producción nacional, la actividad que más aporta a la economía es la Manufactura, con una participación del 12% del PIB. Le sigue el Comercio con 10,6% y la Construcción con 10,31%. Por tal razón dentro de las primeras posiciones del Ranking se encuentran algunas empresas de estos sectores. En el plano social, de acuerdo al Sistema Integrado de Indicadores Sociales del Ecuador (Siise), la pobreza disminuyó a 36,8% para diciembre del 2012 (39,4%, diciembre 2011). Por otro lado, la inflación anual fue de 4,16% y una tasa de desempleo nacional de 4,1% al cerrar el año anterior. Por su parte, los niveles de con- [pág. 47]

3 ESPECIAL sumo de la población mantienen -de igual manera- una tendencia positiva, lo que genera un beneficio sustancial en las empresas. En tal virtud, el crecimiento del consumo de los hogares para 2012 fue de 4,1%, lo que se refleja en el crecimiento de la facturación de las empresas evaluadas. Considerar un análisis general sobre el comportamiento de las empresas más grandes y cuál es su representación permite visualizar la importancia que tienen sobre el aparato productivo. Además, comparar los resultados con el Producto Interno Bruto (PIB) permite ver cómo se encuentra el comportamiento del sector empresarial en relación a las fluctuaciones nacionales. Por segundo año consecutivo, Revista Ekos consideró a las organizaciones más grandes para conseguir la representación del sistema productivo nacional. De las empresas cuyos ingresos son superiores a USD , la representación del ingreso de las consideradas dentro del Ranking es de 54,60% sobre el total; el conjunto de empresas seleccionadas representa el 86,11% en relación al PIB nominal. Con lo cual se consiguen resultados consistentes sobre el rendimiento empresarial. En las siguientes páginas se analiza de manera detallada los resultados obtenidos por las empresas destacadas sobre el total de la economía. Además, un análisis sectorial que incluye infografías con las empresas y actividades que destacaron. Por último, una nota sobre la importancia de los impuestos y cuál es el aporte de las empresas sobre estos. Metodología Para El Ranking Empresarial 2013, Revista Ekos contó con la información del Servicio de Rentas Internas (SRI), así como el de la Superintendencia de Bancos y Seguros (SBS), por lo que la información presentada garantiza consistencia con la realidad de cada una de las compañías. En este sentido, agradecemos infinitamente a estas dos entidades por permitir la realización de un trabajo periodístico transparente y profesional. Las fuentes oficiales para este Ranking fueron el Servicio de Rentas Internas y la Superintendencia de Bancos y Seguros. [pág. 48]

4 En el caso de los ingresos de las instituciones financieras se consideró pertinente tomar en cuenta la información oficial de la SBS, ya que esta entidad es la encargada de su control y seguimiento. Para los datos de impuestos se mantuvo al SRI como la fuente oficial. Para la elaboración del Ranking se seleccionó únicamente a las empresas privadas y mixtas (se tomó en cuenta acorde al tercer dígito del RUC, que el caso de compañías privadas es el dígito nueve mientras que para empresas públicas es seis). De esta manera se excluyó de la muestra a las instituciones públicas, asociaciones, fideicomisos, consorcios, empresas sin fines de lucro y afines, excepto universidades privadas. Los ingresos de las 300 compañías más grandes corresponden al 70,47% sobre el top El trabajo realizado respeta rigurosos criterios de selección, los cuales cuidaron que ninguna empresa quede fuera mientras cumplan los criterios metodológicos. En tal virtud, se incorporó a las universidades dentro del análisis ya que cuentan con ingresos y utilidades, además, forman parte de un mercado competitivo y si bien se presentan como fundaciones, en varios casos esto no afecta su situación como sociedad. Como un caso especial, por las condiciones que presenta el Banco Territorial, entidad que entró en liquidación a finales de marzo de este año, no fue tomado en cuenta para este Ranking. Para respetar la metodología empleada en el Ranking Financiero de Revista Ekos (edición 228, abril 2013), no consideramos a esta entidad financiera.

5 ESPECIAL Los datos analizados corresponden a la información del ejercicio fiscal 2012; la fecha de corte, en esta ocasión, fue el 25 de junio de 2013, por lo que las compañías que registraron datos después de esta fecha, o presentaron modificaciones a los mismos, no fueron consideradas en el listado. La información histórica se construyó con información de archivo de ediciones anteriores, por lo que también puede carecer de actualizaciones Ingresos Ingresos empresas empresas mas mas grandes grandes Las compañías fueron ordenadas en función a los Ingresos Además cabe recalcar que, al ser el SRI la fuente principal de este ranking, pueden existir variaciones en los valores de las empresas respecto a los balances en NIIF y con los valores históricos. Esto se genera porque el organismo fiscal aún no recibe balances en la nueva normativa contable. Hay algunos casos que llaman la atención como el de empresas con utilidades que reportan impuestos cero o como empresas con altas tasas de crecimiento o decrecimiento, sin embargo, los datos que exponemos en este Ranking Empresarial responden a las cifras de las fuentes ya validadas. En el caso del SRI, una de las posibles razones por las cuales este impuesto sea cero es haber reportado pérdidas en el ejercicio fiscal Fuente: Servicio de Rentas Internas (SRI), archivo historico Revista Ekos. Fuente: Servicio de Rentas Internas (SRI), archivo historico Revista Ekos. Ingresos Ingresos empresas empresas mas mas grandes grandes 50,0% ,0% 46,4% ,5% 46,4% ,0% 45,0% 43,5% 46,8% 40,5% 46,2% 46,3% 44,5% 45,6% ,8% 40,0% 40,5% 46,2% 46,3% 44,5% 45,6% ,0% 35,9% ,0% ,5% 35,9% ,0% ,5% ,0% 30,0% ,3% 25,0% ,3% 25,0% ,0% ,0% ,0% ,0% 10,0% ,0% ,0% ,0% ,0% 0,0% Ingreso 300 (USD millones) PIB (USD millones) Ingresos 300/PIB Ingreso 300 (USD millones) PIB (USD millones) Ingresos 300/PIB Fuente: Servicio de Rentas Internas (SRI), archivo historico Revista Ekos. Fuente: Servicio de Rentas Internas (SRI), archivo historico Revista Ekos. Participación Participación en en ventas ventas sector sector petrolero petrolero y no no petrolero petrolero dentro dentro del del Top Top ,38% 9,38% 91,43% 91,43% Ingresos No Petrolero Ingresos No Petrolero Ingresos Petrolero Ingresos Petrolero Fuente: Servicio de Rentas Internas (SRI) Fuente: Servicio de Rentas Internas (SRI) [pág. 50]

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7 RESULTADOS FAVORABLES EN 2012 Durante el año pasado, tres fueron los sectores más representativos de la economía nacional: comercio, alimentos y financiero. Por: Fausto Maldonado y Víctor Zabala, Unidad Análisis Económico, Corporación Ekos ESPECIAL E l crecimiento de la economía ecuatoriana observado en los 10 últimos años, caracterizado principalmente por la estabilidad monetaria y cambiaria que conlleva la dolarización, el incremento del gasto e inversión pública (observado especialmente en los últimos cinco años) y el aumento sostenido de los depósitos que ha empujado al crédito en el sistema financiero, han generado un aumento en el consumo de los hogares, que se ve reflejado en los altos niveles de actividad económica, como se puede constatar en los Índices Ekos de Actividad (Ediciones 229 y 231, Revista Ekos) y en los resultados de las empresas que componen la economía ecuatoriana. Los ingresos de las empresas con facturación superior a USD 100 mil pasaron de USD 123,1 mil millones en 2011, a USD 133,5 mil millones en 2012, lo que representa una tasa de crecimiento anual del 8,5%. Del total de ingresos reportado en 2012, el 54,6% se encuentra repartido en las empresas privadas más grandes, lo que demuestra una concentración de moderada a alta en la distribución del sector empresarial ecuatoriano. Al analizar el crecimiento de las empresas más grandes se observa que 765 de ellas reportaron un incremento en sus ingresos entre 2011 y 2012, cifra inferior a las 810 empresas que crecieron en 2011 respecto al año previo, De esta forma el ingreso reportado por las empresas privaempresas en 2011 a empresas en Indicadores que van de la mano con la reducción de la tasa de crecimiento del PIB que varió del 7,8% en 2011 al 5% en En su conjunto, los ingresos de las empresas más grandes de Ecuador tienen una alta repre- Los ingresos de las empresas más grandes fueron de USD 72, mil millones. das analizadas pasó de USD 64,7 mil millones en 2011 a USD 72,9 mil millones, lo que representa un crecimiento anual del 12,7%, incremento superior a la tasa del total de empresas que realizan su actividad en el Ecuador. Mientras que en temas tributarios, el valor del impuesto causado pasó de USD1 255 millones en 2011 a USD millones en 2012, lo que implica una reducción de la relación impuestos/ingresos o TIE que pasó de 1,9% a 1,8%. El número de empresas totales con facturación superior a USD 100 mil también presenta una reducción al pasar de sentatividad, ya que en términos del PIB corresponden al 83,16% en 2011 y al 86,11% en En contexto los ingresos de estas organizaciones equivalen, aproximadamente, a 150 mil lingotes de oro de 12,5 kilos o 230 mil Ferraris modelo 458 año 2013, o la Fortuna del hombre más rico del Mundo (Carlos Slim). A continuación, un análisis de la distribución de las empresas privadas más grandes para los principales clústers de la economía, para conocer su composición y evolución en los distintos sectores que conforman el quehacer empresarial ecuatoriano. [pág. 52]

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9 Telecomunicaciones ESPECIAL En el segmento de Telecomunicaciones se encuentran 15 empresas dentro del ranking, no obstante en este caso existe un importante nivel de concentración en las compañías de telefonía celular. Es así como Conecel (Claro) presentó ingresos por USD 1.509,18 millones en 2012, siendo la segunda más grande dentro del ranking A ésta le sigue Otecel (Telefónica Movistar) con ingresos de USD 643,10 millones y Amovecuador con USD 1.77,51 millones. El resto de empresas tienen ingresos inferiores a los USD 100 millones anuales. En conjunto representan el 3,87% del total del ranking A su vez, 2012 fue favorable para la actividad del cluster, debido a que 14 empresas declararon aumentos en sus ingresos. En este caso la capacidad de compra de la población ha tenido una importante incidencia, junto con la necesidad cada vez mayor de contar con estos servicios. En este aspecto, el desarrollo e implantación de nuevas tecnologías, incide en las proyecciones y resultados de estas entidades. Energía El cluster Energía abarca diversas actividades dentro de las que se incluyen, principalmente, las de explotación de minas y canteras. Si bien esta actividad es una de las más importantes dentro del país por los ingresos que genera, no ha tenido importantes incrementos dentro del dinamismo de su actividad. De todas maneras, las empresas petroleras tuvieron en conjunto ingresos por USD 3.436,35 millones, lo que representa el 4,71% del conjunto de empresas en el ranking. El año 2012 fue favorable pa- ra el cluster ya que las ventas se incrementaron, debido en gran parte al elevado precio del petróleo. En lo que a energía eléctrica seis de 14 empresas de generación y distribución que registraron un nivel de ventas menor que en 2011; si bien es un sector que ha tenido mayor crecimiento en su producto esto es el resultado de las inversiones que se han dado principalmente en materia de generación. Automotriz El sector Automotriz se compone de dos actividades, principalmente. En primer lugar se incluye la fabricación de equipos de transporte y, por otro, la comercialización de estos productos. En el caso de la primera actividad se destacan 10 empresas. OMNIBUS BB es la más grande con ingresos en 2012 por USD 804,44 millones, siendo la sexta empresa dentro del ranking general. En lo que a la actividad comercial se refiere, los resultados son diversos para las empresas, de tal forma que las en- tidades con más de USD 300 millones de ingresos tuvieron un mejor año en relación a 2011, el resto presenta resultados diversos. De todas maneras, el desempeño de este cluster está sujeto a las restricciones comerciales que se dan tanto a vehículos como a CKDs, una vez que el consumo se mantuvo creciente en los últimos años, incrementando las importaciones del país. [pág. 54]

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11 $ Financiero La actividad financiera ha tenido un importante avance en los últimos años, de tal forma que el crecimiento del sector ha sido de 7,1%, promedio anual en los últimos 3 años. USD 1 301,02 millones. Adicionalmente, este segmento también incluye a las sociedades financieras, aseguradoras, cooperativas de ahorro y crédito y mutualistas. ESPECIAL Dentro del ranking se encuentran 65 empresas en este cluster. A su vez, se destacan principalmente los bancos, debido a los mayores niveles de ingresos que tienen, de esta forma los tres bancos más grandes por ingresos declararon un monto de USD 1.629,57 millones, de la misma forma las tres aseguradoras más grandes registraron El año 2012 fue favorable en materia de ingresos, de tal forma que 60 entidades declararon a la Superintendencia de Bancos y Seguros valores más altos que en el año El nivel de ingresos de estas empresas representa el 10,5% del total de las Hospitalidad La actividad de Hospitalidad también ha presentado buenos resultados en los últimos años. A nivel de crecimiento del PIB sectorial ha sido uno de los sectores con mayor dinamismo al registrar una tasa promedio anual de 11,1% en los 3 últimos años, con valores de 13,7% en 2011 y 12% en En este caso, el mayor nivel de consumo también ha tenido un importante impacto, lo que ha llevado a que se generen diversos emprendimientos en este campo, incluidas franquicias. Un buen número de empresas en este sec- tor son pequeños emprendimientos, no obstante existen seis compañías dentro de este ranking, tanto a nivel de empresas como de restaurantes, con un nivel de ingresos en conjunto de USD 282,18 millones. El año 2012 fue favorable, de tal forma que estos negocios registraron importantes niveles de crecimiento en sus ingresos y las proyecciones son favorables tanto por las expectativas en relación al consumo como por los niveles de eficiencia que han registrado las empresas en el sector. Salud Las actividades en este sector también han tenido una importante evolución en los últimos años. Su desarrollo ha ido de la mano de la salud pública ya que ha sido uno de los rubros en los que más se ha invertido en los últimos años. Dentro de las cuentas nacionales, Enseñanza y Salud se presentan como un sector con un crecimiento promedio anual del PIB sectorial de 4,84% en los 3 últimos años. En este cluster se incluyeron a las compañías que registraron una actividad definida como de servicios sociales y de salud. En este caso se incluyen 13 empresas de medicina pre-pagada, clínicas y hospitales, principalmente. Sus ingresos son menores a los de otros sectores, de tal forma que en conjunto representan el 0,7% del total de las empresas más grandes. La mayor capacidad de compra de la población ha tenido una importante incidencia en el acceso a la salud, lo que ha generado buenos resultados del sector en Es así como de acuerdo a la información registrada, solamente una de estas empresas tuvo menores ingresos en 2012 con relación a [pág. 56]

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13 Comercio ESPECIAL La actividad comercial en Ecuador ha tenido un importante desarrollo en los últimos años, de tal forma que se estima un crecimiento promedio anual de 6,05% en los últimos tres años a nivel de PIB sectorial por parte del BCE. Este resultado depende en gran medida de la evolución del consumo en el país, que en el mismo período creció 4,9% en promedio. Dentro de las empresas más grandes, este sector es el de mayor peso ya que dentro de las diversas actividades de las que se compone registra 319 entidades (excluyendo comercialización de vehículos, repuestos y combustibles) y sus ingresos representan el 29,9% del total de las compañías analizadas, de tal forma que la empresa privada de mayor nivel de ventas es Corporación Favorita. El crecimiento de este cluster se ha visto favorecido, por un lado, por la evolución del consumo, y, por otro, de manera desfavorable por las medidas que se aplicaron con el fin de desincentivar las importaciones. Alimentos El cluster de Alimentos es uno de los más importantes en el país, reagrupa un gran número de actividades con un elevado nivel de empleo. Esto hace que al incluir las actividades agropecuarias, junto con las de la agroindustria, la población económicamente activa del sector en su conjunto representa el 29,01% del total. Si bien la actividad agropecuaria no ha tenido los mayores niveles de crecimiento dentro de su producto generado aún es de gran relevancia debido a la dependencia de bienes primarios del Ecuador y al tener un importante componente expor- tador. A su vez la agroindustria ha tenido importantes avances. Es así como tanto las 146 empresas de actividades primarias como las de elaboración de alimentos y bebidas representan el 15,3% del total dentro del ranking. De la misma forma que se da con la mayor parte de sectores, éste también tuvo mejores ingresos en el año 2012, incluidas las más grandes como Pronaca, La Fabril, Nestlé, Cervecería Nacional y Arca con 803,44; 459,19; 431,75; 428,43 y 427,69 millones de dólares, respectivamente. Construcción No hay duda que la Construcción es una de las actividades que mayor dinamismo ha tenido en los últimos años, como resultado de las importantes inversiones del sector público en materia de infraestructura, así como de las mayores facilidades para el acceso a crédito de vivienda y el mayor poder adquisitivo de la población. Es así como en los tres últimos años se registró un crecimiento promedio anual del PIB sectorial de 12,01% (con un pico de 21,56% en 2011). Dentro de este cluster se incluyen las empresas de construcción así como aquellas que se dedican a actividades inmobiliarias. En el ranking existen 33 empresas de construcción y 12 de actividades inmobiliarias, con una participación dentro de los ingresos totales de las más grandes de 2,5 y 0,5%, respectivamente. Diecinueve empresas de construcción incrementaron sus ingresos en el año 2012, especialmente las más grandes. A su vez, todas las inmobiliarias incluidas en este análisis registraron crecimiento en sus ingresos durante el año pasado [pág. 58]

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15 BALANCE DE LOS SECTORES ECONÓMICOS EN El siguiente gráfico es la representación de los sectores que más crecieron entre 2011 y 2012, sobre la base de las 1000 empresas más grandes del país. Adicional a ello, se presenta un gráfico que muestra las actividades con mayor facturación a 2012 y los 10 sectores que tuvieron el rendimiento más bajo en el año. Cabe recalcar que esta información se desglosa de las 1000 empresas más grandes del país, por lo que podría existir variaciones respecto al rendimiento de estos sectores en toda la economía. 32% 46 Ingresos ,17 # empresas % Ingresos ,08 # empresas 12 $$ Ingresos ,20 # empresas 33 28% # DE EMPRESAS o Ingresos ,78 # empresas 4 30% 45% Ingresos ,74 # empresas 9 30% Ingresos ,81 # empresas 7 29% 48% Ingresos ,10 # empresas 8 Ingresos ,71 # empresas 7 34% INGRESOS 2012 (USD MILLONES) Ingresos ,65 # empresas 8 Ingresos ,49 # empresas 10 33% SECTORES Abonos y productos químicos de uso agrícola Manufactura automotriz Comercio al por mayor diverso o Otras actividades especializadas Construcción de carreteras y calles Producción de energía $$ Cooperativas y Mutualistas Seguros Fabricación de alimentos para animales Tecnología de información, software [pág. 60]

16 ECUADOR A 2012 TOP 5, LOS SECTORES QUE MÁS FACTURARON A 2012 Importadores y concesionarios ,31 Seguros ,20 Supermercados ,88 Fabricación de alimentos Telecomunicaciones , , INGRESO 2012 (USD millones) # EMPRESAS LOS SECTORES CON MENOR RENDIMIENTO A 2012 Venta por mayor de materiales de construcción Fabricación de chocolates y confites Servicios turísticos Servicios públicos Fabricación de artículos eléctricos y electrónicos Servicios relacionados Fabricación de aceites Manufactura diversa Tiendas de ropa -5,1% Otros Servicios financieros -5,5% -2,9% -3,2% -2,5% -0,5% -0,9% -0,3% 1,0% 0,7% -6,0% -5,0% -4,0% -3,0% -2,0% -1,0% 0,0% 1,0% 2,0% Fuente año 2012: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 25 de Junio de 2013 Fuente año 2011: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 14 de Agosto de 2012 Fuente año 2010: Servicio de Rentas Internas, Superintendencia de Compañías.

17 LAS 7 EMPRESAS MÁS GRANDES DE ECUADOR CORPORACIÓN FAVORITA C.A. 1 Actividad: Ingreso 2012 (USD millones): Participación de ingresos en el Top 1000: Participación de Ingresos en sector económico: Impuesto 2012 (USD millones): Participación de impuestos en el Top 1000: Participación de Impuestos en sector económico: Supermercados 1.647,00 2,26% 48,0% 31,53 2,45% 64,07% ESPECIAL CONSORCIO ECUATORIANO DE TELECOMUNICACIONES CONECEL Actividad: Telecomunicaciones Ingreso 2012 (USD millones): 1.509,18 Participación de ingresos en el Top 1000: 2,07% Participación de Ingresos en sector económico: 50,9% Impuesto 2012 (USD millones): 137,04 Participación de impuestos en el Top 1000: 10,67% Participación de Impuestos en sector económico: 77,75% 2 BANCO PICHINCHA CA* 4 Actividad: Ingreso 2012 (USD millones): Participación de ingresos en el Top 1000: Participación de Ingresos en sector económico: Impuesto 2012 (USD millones): Participación de impuestos en el Top 1000: Participación de Impuestos en sector económico: Bancos 978,96 1,34% 34,6% 5,32 0,41% 9,96% GENERAL MOTORS DEL ECUADOR Actividad: Ingreso 2012 (USD millones): Participación de ingresos en el Top 1000: Participación de Ingresos en sector económico: Impuesto 2012 (USD millones): Participación de impuestos en el Top 1000: Participación de Impuestos en sector económico: Importadores y concesionarios 815,93 1,12% 15,9% 9,18 0,71% 17% 5 PROCESADORA NACIONAL DE ALIMENTOS C.A. PRONACA 7 Actividad: Ingreso 2012 (USD millones): Participación de ingresos en el Top 1000: Participación de Ingresos en sector económico: Impuesto 2012 (USD millones): Participación de impuestos en el Top 1000: Participación de Impuestos en sector económico: Fabricación de alimentos 803,44 1,10% 20,7% 9,89 0,77% 18%

18 3 CORPORACIÓN EL ROSADO Actividad: Supermercados Ingreso 2012 (USD millones): 983,93 Participación de ingresos en el Top 1000: 1,35% Participación de Ingresos en sector económico: 28,7% Impuesto 2012 (USD millones): 10,13 Participación de impuestos en el Top 1000: 0,79% Participación de Impuestos en sector económico: 20,58% 6 OMNIBUS BB TRANSPORTES Actividad: Manufactura automotriz Ingreso 2012 (USD millones): 809,44 Participación de ingresos en el Top 1000: 1,11% Participación de Ingresos en sector económico: 33,7% Impuesto 2012 (USD millones): 3,10 Participación de impuestos en el Top 1000: 0,24% Participación de Impuestos en sector económico: 10,30% Fuente año 2012: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 25 de Junio de 2013 Fuente año 2011: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 14 de Agosto de 2012 Fuente año 2010: Servicio de Rentas Internas, Superintendencia de Compañías. *La fuente de esta empresa corresponde a la Superintendencia de Bancos y Seguros

19 8 3 RADIOGRAFÍA TRIBUTARIA DEL TOP 1000 Se presenta un resumen del aporte fiscal de las 1000 empresas más grandes de Ecuador. La información también cuenta con un desglose petrolero y no petrolero. En el caso de la información petrolera, se incluye todas las empresas relacionadas con petróleo, derivados y afines (ej. servicios a petroleras) con la finalidad de mostrar el peso del sector petrolero vs. el resto de la economía. Las actividades restantes se incluyen en la información de no petroleros. TOP 10: PETROLERO SEGÚN CARGA FISCAL 2012 CRS RESOURCES (ECUADOR) LDC AMODAIMI OIL COMPANY LTD OVERSEAS PETROLEUM AND INVESTMENT CORPORATION 9 11,43% 7,43% 7,43% 6,59% 6,19% 12,99% 6,78% 7,07% 12,18% 11,43% 12,08% 9,88% 10,36% 37,24% 2 ENAP SIPETROL PETROBELL INC. GRANTMINING 8,62% 8,02% 10,44% 9,27% AGIP OIL ECUADOR B.V. 7,68% 9,23% 9,18% CONSTRUCCIONES Y PRESTACIONES PETROLERAS CPP 7 9,35% 8,05% 4,39% 8,46% 7,24% 1,08% 8,85% 4 HELMERICH & PAYNE DEL ECUADOR INC 6 5 ANDES PETROLEUM ECUADOR LTD. REPSOL ECUADOR TIE 2010 TIE 2011 TIE 2012 TOP 10: LAS EMPRESAS CON MAYOR CARGA FISCAL 2012 AMODAIMI OIL COMPANY LTD. URBANIZADORA NACIONES UNIDAS S. A. ENAP SIPETROL AGIP OIL ECUADOR B.V. EMSAAIRPORT SERVICES CEM CONSORCIO ECUATORIANO DE TELECOMUNICACIONES CONECEL NOVAECUADOR S.A AGENCIA ASESORA PRODUCTORA DE SEGUROS PICHINCHA SISTEMAS ACOVI CA HELMERICH & PAYNE DEL ECUADOR INC REPSOL ECUADOR 11,43% 11,38% 10,36% 9,27% 9,15% 9,08% 9,05% 8,98% 8,85% 8,46% 0,00% 2,00% 4,00% 6,00% 8,00% 10,00% 12,00% 14,00% [pág. 64] Fuente año 2012: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 25 de Junio de 2013 Fuente año 2011: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 14 de Agosto de 2012 Fuente año 2010: Servicio de Rentas Internas, Superintendencia de Compañías. Las actividad de las empresas seleccionadas, fue en función a la actividad económica reportada al SRI.

20 Varillas corrugadas Electromallas Estribos Barras cuadradas ArmadurasA Dowells

21 8 3 LAS 10 EMPRESAS CON MAYOR CARGA FISCAL DE ECUADOR (USD MILLONES) LOS 10 MAYORES PAGADORES DE IMPUESTOS (USD MILLONES) CONSORCIO ECUATORIANO DE TELECOMUNICACIONES ANDES PETROLEUM ECUADOR LTD. OTECEL CORPORACION FAVORITA C.A. CERVECERIA NACIONAL CN HOLCIM ECUADOR OVERSEAS PETROLEUM AND INVESTMENT SCHLUMBERGER SURENCO REPSOL ECUADOR AGIP OIL ECUADOR B.V. 38,84 32,58 31,53 31,19 28,64 21,57 20,03 17,74 17,24 137,04 0,00 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00 120,00 140,00 160,00 TOP 10: NO PETROLERO SEGÚN CARGA FISCAL 2012 INTERDIN EMISORA Y ADMINISTRADORA DE TARJETAS DE CREDITO URBANIZADORA NACIONES UNIDAS S. A ,96% CERVECERIA NACIONAL CN HIDROABANICO SOCIEDAD MINERA LIGA DE ORO S A SOMILOR 7 9 8,32% 7,44% 11,14% 12,79% 7,88% 8,87% 6,57% 7,28% 7,24% 3,78% 6 8,25% 5,41% 9,79% 9,36% 8,98% 7,13% 18,06% 5,73% 11,38% 9,05% 5 10,95% 9,10% 9,15% 11,66% 9,34% 9,18% 9,08% 2 4 EMSAAIRPORT SERVICES CEM CONSORCIO ECUATORIANO DE TELECOMUNICACIONES CONECEL NOVAECUADOR S.A AGENCIA ASESORA PRODUCTORA DE SEGUROS EMPRESA PESQUERA POLAR PICHINCHA SISTEMAS ACOVI CA TIE 2010 TIE 2011 TIE 2012 [pág. 66] Fuente año 2012: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 25 de Junio de 2013 Fuente año 2011: Servicio de Rentas Internas, fecha de corte 14 de Agosto de 2012 Fuente año 2010: Servicio de Rentas Internas, Superintendencia de Compañías.