Cooperativa de Servicios Educacionales Abraham Lincoln Ltda.

Transcripción

1 Cooperativa de Servicios Educacionales Abraham Lincoln Ltda. Asamblea General Ordinaria de Socios Martes 20 de febrero del 2018, según artículo 35 del Estatuto.

2 1.- Informe del Balance Preliminar del ejercicio Presupuestal: Información financiera a Dic-17.

3 Estado de Situación Financiera al Cuota de Ingreso (Monto en s/. Miles) dic-16 dic-17 (Monto en s/. Miles) dic-16 dic-17 Caja 13,414 11,727 Remunerac por pagar 871 1,042 Ctas Cobrar Otros pasivos corriente 1,206 1,721 Provisión Cobranza Dudosa (19) (137) Capital Otros Activos Corrientes 856 1,128 Reserva 32,184 34,164 Activo Fijo neto 19,276 19,763 Resultados Acumulados ,401 Total Activos 34,012 33,129 Pasivo y Patrimonio 34,012 33,129 Caja (S/11,727 mil): 43% DP Interbank S/5 Millones TEA 3.2%. 20% DP BCP S/2.4 Millones TEA 2.8%. 21% Cta Cte BBVA. 16% Cta Cte BCP/Scotiabank/Interbank. Saldo 2016 Caja S/13,414 Flujo Operativo S/8,422 Flujo Inversiones S/4,992 (-) Uso S/1,593 (+) Cuota S/1,980 (-) Uso S/2,074 Política de Caja Caja mínima de S/3,500 mil, para cubrir los gastos de Enero y Febrero. 88% Corresponde a Proyectos de Inversión aprobados por AGS. Saldo 2017 Caja S/11,727 Flujo Operativo S/6,829 Caja de Seguridad S/3,500 (51%) Caja Libre S/3,329 Flujo Inversiones S/4,898 (88% en Proceso)

4 Al 31 de diciembre 2017 Situación hoy 2018 (I) Con relación a Cuentas por Cobrar (S/647 mil): 78% corresponde a pensiones 2017 (S/503 mil) 13% a pensiones 2006 al 2012 (S/84 mil) 8% a pensiones 2015 y 2016 (S/53 mil) 1% otros por cobrar (S/ 7 mil) Impacto Provisión Dudosa - S/137 mil (2006 al 2016) (II) Con relación a Cuentas por Pagar Diversas (S/1,721 mil): 32% Estimaciones de Gastos (S/554 mil). 25% corresponde a la cuota cooperativa (S/432 mil). 19% Obligaciones Tributarias (S/323 mil). 13% Obligaciones con Proveedores (S/232 mil). 7% Realización de Diversas Actividades (S/118 mil). 4% Otras cuentas por Pagar (S/62 mil). (II) Activo fijo: Inventario Efectuado al 100%, estableciéndose políticas de Altas, Bajas y buen manejo de los inventarios. Situación actual Cuentas por Cobrar (S/ 388 mil): 64% corresponde a pensiones 2017 (S/247 mil) 22% a pensiones 2006 al 2012 (S/84 mil) 14% a pensiones 2015 y 2016 (S/53 mil) 1% otros por cobrar (S/ 4 mil) Impacto Provisión Dudosa - S/137 mil (2006 al 2016) Situación actual Cuentas por Pagar Diversas (S/1,446 mil): 28% Estimaciones de Gastos (S/401 mil). 30% corresponde a la cuota cooperativa (S/432 mil). 19% Obligaciones Tributarias (S/279 mil). 11% Obligaciones con Proveedores (S/158 mil). 8% Realización de Diversas Actividades (S/118 mil). 4% Otras cuentas por Pagar (S/58 mil). (II) Activo fijo: Aplicación de la Política de activos fijos (involucra desde activación del bien hasta su adecuada baja de EEFF) / Sinceramiento contable / Control total de activos de la Cooperativa.

5 Estado de Resultados Del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2017 (Expresados en s/ Miles) Conceptos 2016 % 2017 % % Ingresos por pensiones 20,687 95% 20,590 95% 100% Ingresos Financieros 505 2% 482 2% 2% Ingresos Diversos 706 3% 562 3% 3% Total Ingresos 21, % 21, % 105% Gastos de Personal -16,324 82% -18,635 79% 91% Gastos Generales -3,562 18% -4,908 21% 24% Total Egresos -19, % -23, % 114% Resultado Operativo 2,012-1,909 Depreciacion del Ejercicio -1,637-1,621 Diferencia en Cambio Resultado Contable 360-3,549 Pensión teórica 2017 S/1,761 (Incremento S/214) Se completaron plazas vacantes 9/11 Incremento salarial al 100% de docentes extracurriculares. (2%) Incremento salarial del 3% al personal de docentes (150/171) Pago de indemnizaciones laborales. Regularización de pago de horas extras Pago de bonos/viáticos a docentes por viajes de estudios. Bonos extraordinarios a docentes por talleres de refuerzo Matem./Física/Química Incorporación de seguros de Riesgos Humanos (Vida Ley, SCTR y Accidentes Personales) Primer Plan de Mantenimiento Correctivo y Preventivo. Evitar el deterioro de las instalaciones Realización de Trabajos que garanticen la seguridad del Alumnado. Trabajos para mejorar el confort, la salud y la tecnología. Inicio del Saneamiento Físico Legal de lotes 6,7 y 8. Estudios de Cargas Eléctricas y Redes Sanitarias SEDAPAL.

6 2.- Aprobar la pensión escolar para el ejercicio 2018 al 2020 a propuesta del Consejo de Administración.

7 Pensiones superiores a S/ 3,000 Pensiones menores a S/ 2,000 Pensión 2018 Pensión 2017 EUROAMERICANO S/2,100 S/1980 / 2P Trener S/2,020 S/ 1930 / 0P Magister S/2,010 S/1920 / 1P Franco Peruano S/1,975 S/1787 / 1P San Ignacio de Recalde S/1,950 S/1850 /1P Lord Byron School S/1,900 S/1800/ 3P De La Inmaculada S/1,880 S/1785 / 0P St. George's College S/1,943 S/1785 / 1P Santa Margarita S/1,750 S/1750 / 0P Jean Le Boulch S/1,750 S/1750 / 0P Recoleta S/1,730 S/1650 / 1P Carmelitas S/1,700 S/1610 / 0P Villa Alarife S/1,800 S/1600 / 1P Colegio Santa Úrsula S/1,670 S/1580 / 1P Reina de los Ángeles S/1,650 S/1550 / 0P Colegio San Agustín S/1,600 S/1550 / 1P Pensiones entre menores S/ 2,000 a S/ 3,000 Peruano Británico (1P) S/ 3095 Pestalozzi (1P) S/ 2650 León Pinelo (1P) S/2330 Aleph (0P) S/ 2830 Hiram Bingham School (3P) S/ 2781 Casuarinas International College (4P) S/ 2800 Cambridge College (0P) S/ 2530 CEP Altair SAC (3P) S/ 2420 Salcantay (1P) S/ 2260 Alpamayo (1P) S/ 2260 Villa María (0P) S/ 2100 Santa María (0P) S/ Franklin Delano Roosevelt $1580 (3P). Markham College $1310 (1P). Newton College $1144 (2P). San Silvestre School S/ 3360 (1) Promedio Incremental anual S/ 97 Mínimo: S/0 - Máximo: S/200 Fuente: Guía de Colegios 2018 Gestión 0P: Sin Diploma 1P:PD 2P:PEP/PD 3P:PEP/PAI/PD 4P:PEP/PAI/PD/POP

8 Incremento de Headcount INMERSION DUAL AUX.EDUCACIÓN Alumnos Docentes INCLUSIÓN EDUCATIVA ROBOTICA CAMBRIDGE CIENCIAS Inmersión dual: Incorporación de 02 docentes por aula (teacher y co-teacher), en apoyo al bilinguismo y trabajo en grupos reducidos. (Nursery a 2do Prim.) Aux. de Educación: Se incrementó progresivamente 01 auxiliar por grado (Nursery, Pre-Kinder y Kinder) Inclusión Educativa: Adaptación curricular en apoyo con sicólogas, docentes y Coordinador de Convivencia Robótica: Nueva plaza de asistente y promoción de 02 asistentes de TIC a docentes. Cambridge: Se incrementaron 02 docentes de inglés (PAI-DP) para reforzar preparación de Exámenes Internacionales Ciencias: Nuevos grupos reducidos de Física, Química y Biología, se reforzó con nuevos docentes.

9 S/.7, S/.6, Docentes de Matemática, Ciencias y bilingüe Puestos docentes evaluados: 44 Muestra: 8 colegios equiparables al Lincoln S/.5, S/.4, S/.3, S/.2, S/.1, S/.0.00 Fuente: Estudio de Remuneraciones Deloitte 2017 Colegio Abraham Lincoln Mediana del mercado TR 1: Comparativo Incluye Sueldos Brutos. Colegio Abraham Lincoln Mediana

10 A qué se debe el incremento de Pensión? Cubrir plazas docentes vacantes al 100%. Plazas nuevas: Requerimientos IB/ Nuevos programas académicos/ Enseñanza en grupos reducidos. Profesionalización del personal Capacitación IB- Plan Talento. Nivelación salarial gradual a docentes bilingües y puestos críticos (Estudio Deloitte 2017). 62 docentes Promedio: S/ doc. bilingües Optimización de personal de mantenimiento (limpieza), tópico y seguridad (CCTV). Zona Area Ratio Ideal Cantidad Personal Cantidad Personal (m2) (m2/persona) Teórico Real Área Techada 10, Área Libre 19, Personal Necesario para Limpieza Técnicos de Mantenimiento Técnicos de Jardineria Zona Area Ratio Práctica Cantidad Personal Cantidad Personal (m2) (m2/persona) Teórico Real Área Techada 10, Área Libre 19, Personal Necesario para Limpieza Técnicos de Mantenimiento Técnicos de Jardineria

11 (monto en miles Nuevos Soles) Ppto. Ejecución Ppto. % % % % Total Ingresos 21,461 96% 21,634 93% 21,538 86% 104% Ingreso por Pensiones 20,606 92% 20,591 89% 20,683 82% 100% Ingresos no Operativos 855 4% 1,043 4% 855 3% 4% Ingresos Diversos 315 1% 561 2% 315 1% 2% Ingresos Financieros 540 2% 482 2% 540 2% 3% Total Egresos -22, % -23, % -25, % 121% Gastos de Planilla y RRHH -18,446 82% -18,631 80% -20,404 81% 99% SSGG/Mantenimiento -1,679 8% -1,950 8% -2,518 10% 12% Seguros, PAT, Admisión e Imagen y Sistemas -1,524 7% -1,634 7% -1,614 6% 8% Otros % % % 3% Resultado Operativo % -1,579 7% -3,576 14% -17% Gastos No Recurrentes Importe Total -1,589-1,909-3,576 (monto en miles Nuevos Soles) Ejecución 2017 Ppto 2018 Diferencia Pensión S/1,878 (Incremento de S/331) Total Egresos -23,213-25,115-1,902 Gastos de Planilla y RRHH -18,631-20,404-1,773 SSGG/Mantenimiento -1,950-2, Seguros, PAT, Admisión e Imagen y Sistemas -1,634-1, Otros Principales lineamientos del Presupuesto 2018: 1. Cubrir el 100% de las plazas (docentes y administrativos). 2. Continuar con la Política salarial de largo plazo basados en el Estudio Salarial DELOITTE Mejorar el mantenimiento, seguridad y limpieza del Colegio, optimizando personal y material. 4. Priorizar la atención de asuntos operativos de relevancia, no atendidos, que podrían generar contingencias.

12 DISTRIBUCION DE LA PENSION 1878 S/ /2017 Planilla/RRHH SSGG/Ma Seguros/PAT/Admisió Otros 2018 nt n e Imagen/Sistemas

13 Escenarios para Incremento de Pensiones / CAJA OPERATIVO DISPONIBLE (Al ) 3.4 Millones ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II ALTERNATIVA III ALTERNATIVA IV 2018: S/1,922 (Incremento de S/375) USO DE CAJA : S/0 2018: S/1,697 (Incremento de S/150) USO DE CAJA : S/1.6 Millones (48%) 2018: S/1,657 (Incremento de S/110) USO DE CAJA : S/2.1 Millones (64%) 2018: S/1,627 (Incremento de S/80) USO DE CAJA : S/2.5 Millones (76%) 2019E: Ajuste por Inflación USO DE CAJA : S/0 2019E: S/1,878 (Incremento de S/181) USO DE CAJA : S/0 2019E: S/1,767 (Incremento de S/110) USO DE CAJA : S/0.6 Millones (53%) 2019E: S/1,757 Incremento de S/130) USO DE CAJA : S/0.8 Millones (100%) 2020E: Ajuste por Inflación USO DE CAJA : S/0 2020E: Ajuste por Inflación USO DE CAJA : S/0 2020E: S/1,878 (Incremento de S/111) USO DE CAJA : S/0 2020E: S/1,878 (Incremento de S/171) USO DE CAJA : S/0 Saldo Caja al 2020E: S/3.4 Millones Saldo Caja al 2020E: S/1.7 Millones Saldo Caja al 2020E: S/0.6 Millones Saldo Caja al 2020E: S/0 E: Estimado, no se consideran ajustes salariales de mercado y por concepto de inflación en los años 2019 al 2020.

14 Oportunidad que genera la Alternativa I Los S/3.4 millones podrían ser utilizados en mejorar nuestra infraestructura: Potenciales proyectos (sujeto a evaluación y aprobación de expedientes) S/ miles (prelimin ar) Inicio de ejecución de obra Construcción de pabellón de nursery (AGS Dic-17) 500 Dic-18 Remodelación de áreas pendientes, lockers, otros 500 Jul-18; Dic-18 Pintado general de toda la infraestructura 300 Dic-18 Reserva para saneamiento y proyecto Coliseo [2,100] [2020] Total estimado 3,400 Si se utiliza los S/3.4 millones en ajustes en la pensión, seguiremos postergando nuestros proyectos Saneamiento infraestructura actual Aprobacion municipal Aprobacion del Proyecto [Mar-19] Aprobacion del Prestamo Dic-19 Inicio de obra Ene-20 Declaratoria de fabrica e inscripción RRPP de infraestructura actual Aprobación de arquitectura, detalle de especialidades (estructura, saneamiento, eléctrico, etc.) Estudio de Impacto vehicular y socio-ambiental Fuentes de financiamiento (Saldo Flujo de Inversiones + Préstamo) Impacto en la pensión por mantenimiento operativo Selección de empresa constructora y supervisores de obra Selección de banco y estructuración del financiamiento y aprobación de la estructura del préstamo: monto, tasa, plazo, condiciones, garantías (hipotecas), obligaciones de la cooperativa Licencias municipales de inicio de ejecución de obras, autorizaciones financieras para uso del préstamo, otros Por definir plazo de ejecución de obra

15 MOCIÓN 1 Aprobar el incremento de pensión para el los años 2018 al 2020 de acuerdo a la alternativa:

16 3.- Aprobar sanciones por incumplimiento de compromisos económicos y por inasistencia a Asambleas.

17 Aprobar las sanciones por incumplimiento de compromisos económicos. MOCIÓN 2 Aprobar la sanción (multa) por incumplimiento de compromisos económicos para el año 2018, en un monto equivalente al 5% del saldo adeudado al mes anterior, de conformidad con los artículos 17 y 35 inciso b) del estatuto.

18 Aprobar las sanciones por inasistencia a las Asambleas de Socios. MOCIÓN 3 Aprobar la sanción (multa) por inasistencia a Asambleas para el año 2018, en un monto equivalente al 20% de la pensión, de conformidad con los artículos 17 y 12 inciso f) del estatuto.

19 4.- Ratificar o modificar de la cuota de servicios (cuota cooperativa y cuota de ingreso).

20 MOCIÓN 4 Presentada por el Consejo de Administración: a) Mantener la cuota cooperativa mensual en la suma de S/1.00.

21 5. Informar la situación de la distribución y empleo del fondo de inversión aprobada en las Asambleas Generales de Socios de los meses de marzo, agosto y diciembre del año 2017.

22 (monto en miles Nuevos Soles) Dec-17 Saldo Preliminar Efectivo a Inicio de Periodo PROYECTOS APROBADOS EN AGS Importe Aprobado S/ Ejecutado S/ SALDOS COMPROMETIDOS S/ Cambio de baja a media tensión eléctrica Almacenes de materiales de mantenimiento Area de sombra pre-school (*) TOTAL PROYECTOS APROBADOS EN AGS SALDO Mobiliario - equipamiento de salones inicial, primaria,high Mobiliario - equipamiento de salones inicial, primaria,high Mobiliario - equipamiento de salones inicial, primaria,high TOTAL PROYECTOS APROBADOS EN AGS SALDO Mejoras del Lote 9 (Bahia, Nivelacion, Estacionamiento y Sembrado de grass) Toldos - 4 Zonas (*) TOTAL PROYECTOS APROBADOS EN AGS SALDO Remodelacion de Sala de Arte Remodelacion de Sala de Musica Remodelacion de Topico Remodelacion de Sala de Profesores Remodelacion de Oficina de Docentes Remodelacion de Lactario Remodelacion de Auditorio Techo de Coliseo Centro de Control y Monitoreo CCTV Robótica Educativa TOTAL SALDO

23 (monto en miles Nuevos Soles) Dec-17 Saldo Final de Equivalente de Efectivo a Inicio de Periodo PROYECTOS APROBADOS EN AGS SALDO Aprobar la remodelación de 3 aulas de Nursery Aprobar la remodelación de las deportivas del patio central Aprobar el desarrollo del expediente técnico del proyecto de Coliseo Corregir las obras de los Laboratorios de Ciencias TOTAL PROYECTOS APROBADOS EN CONSEJO SALDO Ascensores (Primaria) TOTAL SALDO DISPONIBLE GRAN TOTAL SALDO

24 Escenarios para Incremento Cuota de Ingreso / ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II ALTERNATIVA III Mantener Cuota de Ingreso: INGRESO NURSERY: S/20, TRASADOS PRE-KINDER A 6º ELEMENTARY: S/20, TRASLADOS I A V HIGH: S/10, INGRESO NURSERY: S/22, TRASADOS PRE-KINDER A 6º ELEMENTARY: S/22, TRASLADOS I A V HIGH: S/12, INGRESO NURSERY: S/25, TRASADOS PRE-KINDER A 6º ELEMENTARY: S/25, TRASLADOS I A V HIGH: S/12,500.00

25 Moción N 5 Aprobar la cuota de servicios (cuota de ingreso) en los siguientes montos: ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II ALTERNATIVA III Ingreso Nursery S/ S/ S/ Traslados Pre-Kínder a 6 de Elementary S/ S/ S/ Traslados I a V de High S/ S/ S/ Cuota de Ingreso de segundo hijo(a) socio: Se mantiene en un 50% de lo aprobado.

26 6.- Fijar las dietas de los miembros de los Consejos, Comités por asistencia a sesiones y/o asignaciones por movilidad.

27 DIETAS: Ley General de Cooperativas: Artículo 27.- Compete a la asamblea general de la cooperativa: ( ) 4. Fijar las dietas de los miembros de sus consejos, comités y/o comisiones por asistencia a sesiones, y/o las asignaciones para gastos de representación; ( ) Estatutos de la Cooperativa Abraham Lincoln LTDA. Art 35.- Corresponde a la Asamblea General Ordinaria del mes de enero: ( ) e) Fijar las dietas de los miembros de sus consejos, comités y/o comisiones por asistencia a sesiones y/o asignaciones por movilidad;

28 MOCIÓN 6 Fijar las dietas de los miembros de los Consejos, Comités y/o Comisiones por asistencia a sesiones y/o asignaciones por movilidad en S/1.

29 7. Informar la situación de socios deudores y tratar las apelaciones de socios excluidos por morosidad.

30 SOCIOS Y SOCIOS EXCLUIDOS DEUDORES AL N ESTADO DEUDA 01 AMONESTADO S/ SUSPENDIDOS S/ 12, suspendidos con deuda menor a S/ 300 soles 01 suspendido con una deuda de S/ 12,397 soles 12 EXCLUIDOS S/ 234, SOCIOS EXCLUDIOS SOLICITAN FRACCIONAMIENTO DE SUS DEUDAS POR S/ DEUDA TOTAL S/ 247,766.00

31 SOCIOS EXCLUIDOS QUE SOLICITAN FRACCIONAMIENTO DE DEUDA. N CODIGO DEUDA LO QUE SOLICITAN 1 S ,80 PAGAR SU DEUDA EN 12 MENSUALIDADES ASÍ COMO SE LE EXONERE DE LAS PENALIDADES Y LA CUOTA EXTRAORDINARIA (KERMESSE)/ FUE EXCLUIDA EN DICIEMBRE DEL S ,50 EL SOCIO SOLICITA FIRMAR LETRAS DE CAMBIO DE 225 SOLES MENSUALES. SOLICITA PAGAR SU DEUDA EN 10 CUOTAS Y SER EXONERADO DE LAS 3 S ,82 PENALIDADES. 4 S ,50 SOLICITA FRACCIONAR SU DEUDA PAGANDO 2 MIL SOLES MENSUALES. DEUDA ,62 DEUDA DE SOCIOS EXCLUIDOS (sin solicitud de fraccionamiento). Nº Codigo Deuda Estado 1 S ,40 Excluido 2 S ,77 Excluido 3 S ,58 Excluido 4 S ,52 Excluido 5 S ,37 Excluido 6 S ,19 Excluido 7 S ,72 Excluido TOTAL ,55

32 SOCIOS QUE SOLICITAN SU REINCORPORACION AL HABER CANCELADO LA TOTALIDAD SU DEUDA N CODIGO PRESENTO APELACIÓN XXX

33 MOCIÓN 7 APROBAR LA REINCORPORACIÓN DE LOS SIGUIENTES SOCIOS. N CODIGO XXX MOCIÓN 8 NO APROBAR LAS SOLICITUDES DE FRACCIONAMIENTO PRESENTADAS POR LOS SOCIOS CONTINUAR CON LAS ACCIONES DE RECUPERACIÓN DE ACREENCIAS DE LA TOTALIDAD DE SOCIOS EXCLUIDOS.