CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA. #1a BALANCE PRELIMINAR 2010 EE FF 2010

Transcripción

1 31 DE ENERO DE 2011

2 CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA #1a BALANCE PRELIMINAR 2010 EE FF 2010

3 BALANCE GENERAL PRELIMINAR (Al 31 de diciembre, en Nuevos Soles) ACTIVO Activo Corriente 6,808,406 6,600,213 Activo No Corriente 16,539,149 16,619,610 PASIVO Y PATRIMONIO Total Activo 23,347,555 23,219,823 Pasivo Corriente 1,240,559 1,363,673 Patrimonio 22,106,996 21,856,150 Total Pasivo y Pat. 23,347,555 23,219,823

4 ACTIVO Caja Banco 5,770,914 5,558,936 Cuentas por cobrar 210, ,613 Otras cuentas por cobrar 604, ,964 Existencias 81,129 59,380 Gastos pagados por anticipado 141, ,320 Total Activo CORRIENTE 6,808,406 6,600,213 Activo Fijo Neto 16,539,149 16,619,610 TOTAL ACTIVO 23,347,555 23,219,823

5 PASIVO Y PATRIMONIO Tributos por Pagar 120, ,801 Cuentas por pagar comerciales 39, ,735 Otras cuentas por pagar 938, ,064 Ganancias Diferidas 141, ,073 Total Pasivo 1,372,673 1,221,775 Capital Social 201, ,188 Reservas y Resultados Acumulados 22,666,637 23,340,201 Resultado del Ejercicio -760,756-1,696,237 Total Patrimonio 22,106,996 21,856,150 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 23,347,555 23,219,823

6 DESCRIPCIÓN Caja Chica (NS/.+US$) 7,612 8,232 Cuentas Corrientes 1,455, ,179 Depósitos en ahorro 32, ,946 Depósitos a Plazo / Fondos Mutuos 4,275,533 4,518,579 TOTAL CAJA BANCOS 5,770,914 5,558,936

7 INSTRUMENTO FINANCIERO IMPORTE TEA Depósitos a Plazo - DÓLARES B.I.F. US$ 977, % Depósitos a Plazo - SOLES B.I.F. NS/ 1,694, % TOTAL FONDO EN NS/ ,518,579 T.C MONEDA % NUEVOS SOLES 38% DÓLARES 62% TOTAL 100%

8 INSTRUMENTO FINANCIERO IMPORTE TEA Fondos Mutuos INTERBANK (2) 292, % Fondos Mutuos BCP 125, % TOTAL EN USD (27% de los Depósitos) 417,881 Fondos Mutuos INTERBANK (2) 1,082, % Fondos Mutuos BCP 299, % Depósito a Plazo BCP 1,000, % Depósito a Plazo - CAJA MUN PIURA 240, % Depósito a Plazo - CAJA MUN AREQUIPA 240, % Depósito a Plazo - CAJA MUN SULLANA 240, % TOTAL EN SOLES (73% de los Depósitos) 3,102,123 TOTAL FONDO EN NS/. 4,275,533 T.C

9 BANCOS NS/. US $ INTERBANK (*) 253, CITIBANK (*) 912,002 92,529 OTROS BANCOS ,461 TOTAL DEPÓSITOS EN CTA.CTE. 1,165, ,990 TOTAL DEPÓSITOS EN NS/ ,455,133 T.C (*) Ctas. Ctes. remuneradas, 2.7% y 3%, respectivamente.

10 DESCRIPCIÓN Cuentas por Cobrar-Pensiones 199, ,637 Facturas por Cobrar-Colegios 11,490 13,976 TOTAL 210, ,613

11 DESCRIPCIÓN Cuentas por Cobrar-Pensiones 199, ,637 N de Socios N de Alumnos Situación a Enero , ,402 N de Socios N de Alumnos Expectativa a Marzo ,831 N de Deudores 0 3

12 DESCRIPCIÓN Impuesto a la Renta- Crédito a Favor 133, ,485 Anticipo de Impuesto a la Renta. Sol. de Devolución a SUNAT el , ,673 Pagos a cuenta I.R ,012 95,012 Pagos a cuenta I.R ,338 0 Cuentas por cobrar diversas-intereses 95, ,355 Préstamos al personal 12,872 7,439 TOTAL CTAS POR COBRAR 604, ,964

13 DESCRIPCIÓN ACTIVO Terrenos 9,537,830 DEPRECIACIÓN ACUMULADA Edificios y Otros 10,677,907-5,990,438 Maquinaria y Equipo 287, ,690 Muebles Enseres 1,256, ,550 Equipos Diversos 3,862,786-2,658,502 Biblioteca 946, ,996 TOTAL 26,568,325-10,029,176 ACTIVO FIJO NETO 16,539,149

14 DESCRIPCIÓN ACTIVO 2009 COMPRAS RETIROS ACTIVO 2010 Terrenos 9,537, ,537,830 Edificios y Otros 10,553, , ,677,907 Maquinaria y Equipo 285,550 1, ,249 Muebles Enseres 1,071, , ,256,521 Equipos Diversos 3,649, , ,854 3,862,786 Biblioteca 830, , ,032 TOTAL ACT FIJO 25,929, , ,854 26,568,325

15 DESCRIPCIÓN Vacaciones por pagar 510, ,973 A.F.P 74,229 64,180 Cuota Cooperativa 175, ,938 Provisión Beneficios Sociales 112,256 99,523 Provisión Uniformes 17, ,944 Otras Provisiones 48,615 29,506 TOTAL CUENTAS POR PAGAR 938, ,064

16 SALDO AL ,856,150 Aporte de socios S/.1.00 Cooperativa 8,840 Cuota de servicios / ingresos 1,022,672 Provisión retiro de aportes -19,910 Ajustes de ejercicios anteriores 0 Resultado del ejercicio -760,756 SALDO AL ,106,996

17 DESCRIPCIÓN REAL 2006 REAL 2007 REAL 2008 REAL 2009 PRELIM 2010 RES.EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEPRECIACIÓN INVERSIONES (GASTO) PAGO ADUANAS DIFRNC CAMBIO VARIOS, NETO SUB TOTAL -1,141-1, ,581-1,462 TOTAL -1,157-1, ,

18 DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN PRESUPUESTAL FUERA DE PRESUP. RESULTADO CONTABLE CUOTA DE INGRESO RESULTADO REAL REAL 2006 REAL 2007 REAL 2008 REAL 2009 PRELIM ,141-1, ,581-1,462-1,157-1, , ,241 1, ,

19 MONEDA NUEVOS SOLES 38% 77%(*) DÓLARES 62% 23% TOTAL 100% 100% (*) Incluye NS/.754,113 de depósitos en Cta. Cte. Remunerada (Citibank, 3%)

20 BANCOS NS/. US $ INTERBANK (*) 253, CITIBANK (*) 912,002 92,529 OTROS BANCOS ,461 TOTAL DEPÓSITOS EN CTA.CTE. 1,165, ,990 TOTAL DEPÓSITOS EN NS/ ,455,133 T.C (*) Ctas. Ctes. remuneradas, 2.7% y 3%, respectivamente. BANCOS NS/. UTILIDAD OPERATIVA ,020 FONDO DE INVERSIÓN 754,113 TOTAL DEPÓSITOS EN CTA.CTE. 1,455,133

21 CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA #1b EJECUCIÓN PRESUPUESTAL PRELIMINAR 2010

22 DESCRIPCIÓN REAL 2009 PRESUP PRELIM 2010 DIF 2010 Pensiones 10, , , Ingresos Diversos Ingresos Financieros Otros (Summer/Academia) TOTAL INGRESOS 10, , , Gastos de Personal 8, , , Gastos Generales 1, , , Otros Gastos Comités-Consejos TOTAL EGRESOS 11, , , TOTAL RES. EJEC. PRES

23 DESCRIPCIÓN REAL 2009 PRESUP PRELIM 2009 DIFERENCIA Alquiler Kioscos Comedor Alquiler Canchas,Instalaciones Evaluaciones Multas Diversos-Certificados INGRESOS DIVERSOS Intereses sobre Depósitos Recargo por Mora INGRESOS FINANCIEROS

24 DESCRIPCIÓN REAL 2009 PRESUP REAL 2010 DIFERENCIA Remuneraciones 5, , , Salarios-Servicio Gratificaciones Ordinarias 1, , , Otras Bonificaciones Leyes Sociales ( ESSALUD) Seguro de Vida Ley C T S Entrenadores/ otros honor TOTAL GASTOS PERSONAL 8, , ,

25 DESCRIPCIÓN REAL 2009 PRESUP REAL 2010 DIFERENCIA Uniformes del Personal Movilidad Portes Correo Teléfono Honorarios Asesoría Jurídica Servicios de Terceros Gastos Notariales Gastos Bancarios Serv. Manten. Edif Serv.Maquin.Muebl.Equipo, Mat Policías Suministros para Jardinería

26 DESCRIPCIÓN REAL 2009 PRESUP REAL 2010 DIFERENCIA Otros Servicios Electricidad Agua Avisos- Publicidad Seguros Generales Suscripciones Gastos Varios Útiles Escritorio Oficina Adm Útiles/Material Didáctico- Dcnts

27 DESCRIPCIÓN REAL 2009 PRESUP REAL 2010 DIFERENCIA Materiales para Limpieza Materiales para Impresión-Adm Enfermería Materiales Mantenimiento Piscina Materiales Administ. Redes Materiales Área de Impresiones TOTAL GASTOS GENERALES 1, , ,

28 OTROS GASTOS REAL 2009 PRESUP REAL 2010 DIFERECIA Gastos de Deporte Actividades Académicas - PAT CONSEJOS / COMITÉS Consejo de Vigilancia Comités Consejo de Administración

29 CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA #2a PRESUPUESTO 2011 PENSIÓN ESCOLAR

30 PRESUPUESTO 2011: Consideraciones El resultado del estudio realizado por la consultora PWC indica que nuestro nivel remunerativo está por debajo del promedio del mercado. A fin de nivelar las remuneraciones de los docentes al promedio del mercado, se requiere incrementar la planilla académica actual en aproximadamente en 40%. Dentro de las recomendaciones recibidas, se establece que este incremento remunerativo se lleve a cabo en un periodo de 2-3 años. Dentro de los planes y acciones planteados por la Dirección para el 2011, se requiere establecer una nueva política de horario de trabajo para los docentes, la cual debe ser económicamente respaldada. Durante el periodo 2010 se ha tenido una utilidad operativa de NS/. 701,020, a diferencia de lo ocurrido en el 2009, año en que se tuvo una pérdida operativa de NS/. 115,000.

31 ESTUDIO DE MEJORAS Y BENEFICIOS LABORALES *CONSULTORÍA EXTERNA* César Del Águila AGENDA #2a PRESUPUESTO PENSIÓN ESCOLAR

32 PROPUESTAS DIRECCIÓN COLEGIO Luis Requena AGENDA #2a PRESUPUESTO PENSIÓN ESCOLAR

33 PRESUPUESTO 2011: Consideraciones Acciones propuestas: Se mantiene los mismos criterios de control del gasto que en los años A partir del 2011, se realizará un pago simbólico por las actividades extracurriculares, que cubra por lo menos el 50% del costo de este servicio. Se plantea realizar incrementos anuales a la planilla académica hasta alcanzar el nivel medio remunerativo del mercado de acuerdo al estudio, y realizar éstas en el periodo Para el 2011 se considera realizar el 40% del incremento requerido. Parte de este incremento será utilizado para hacer un incremento flat (12.3%) y parte para nivelar el salario de los grupos con más desfase. El resto del incremento será realizado en los años 2012 y 2013, en partes iguales del 30%. La utilidad operativa generada en el año 2010 (neto de la pérdida en el 2009), será utilizada en el periodo para ayudar a solventar los incrementos planteados.

34 PRESPUESTO 2011: Consideraciones CAMBIOS EN LA PLANILLA ACADÉMICA PLANILLA ACADÉMICA Docentes Requieren Incremento x Horario Docentes No- Reqrn Incremento x Horario TIPO REMUNERACN Situación Actual % 7.00% PLANILLA MENSUAL Incremento Jornada Incremento Nivelación Básico 370,054 44,153 25,127 Bonificación 41,229 - Básico 48, Bonificación 1, TOTAL MENSUAL ,383 44,153 25,127 TOTAL ANUAL Nva. Planilla 7,550, , ,090

35 PRESPUESTO 2011: Consideraciones CAMBIOS EN LA PLANILLA ACADÉMICA PLANILLA 2010 NS/. 7,217,455 PLANILLA ACTUAL NS/. 7,550,296 INCREMENTO POR MAYOR JORNADA LABORAL (12.3%) NS/. 724,102 NIVELACIÓN POSICIONES DESFASADAS (7%) NS/. 412,090 TOTAL INCREMENTO PLANILLA ACADÉMICA NS/. 1,136,192 NUEVA PLANILLA ACADÉMICA 2011 NS/. 8,686,468 INCREMENTO PLANILLA 2010 vs %

36 PRESUPUESTO 2011: Consideraciones BENEFICIOS LABORALES ADICIONALES PROPUESTOS INCREMENTO REMUNERAC. SEGÚN ESTUDIO 40% 30% 30% BENEFICIOS ADICIONALES EPS (50%) POSICIONES CLAVES EPS (50%) PERSONAL DOCENTE Y ADM. REFRIGERIO (50%) TODO EL PERSONAL BECAS AL PERSONAL (*) (*) Para el 2011, se tiene previsto evaluar los efectos del otorgamiento de becas y elaborar los reglamentos de ser el caso, para su implementación a partir del año 2012.

37 PRESUPUESTO 2011: Consideraciones PROPUESTA PENSIÓN ESCOLAR (*) 2013 (*) PENSIÓN ANTERIOR 975 1,025 1,121 AUMENTO SEGÚN EL ESTUDIO BENEFICIOS EPS (50%) REFRIGERIO (50%) NUEVA PENSIÓN 1,025 1,121 1,190 (*) Estimado.

38 PRESUPUESTO 2011: Consideraciones ACTIVIDADES EXTRACURRICULARES 2011 TOTAL HONORARIOS ENTRENADORES 246,426 SEGURO PARTICULAR ENTRENADORES 11,000 HONORARIOS JURADOS DEPORTIVOS 3,000 MOVILIDAD SALIDA ENTRENADORES 3,000 TOTAL HONORARIOS PROF. ACTIVIDADES ARTÍSTICAS 66,640 TOTAL ACTIVIDADES EXTRACURRICULARES 330,066 MENOS COBRO PARCIAL A PP.FF. 200,000 MONTO NETO A FINANCIAR POR EL COLEGIO 130,066

39 PERIODO PENSIÓN VARIACIÓN S/. VARIACIÓN % 2001 S/ % 2002 S/ % 2003 S/ % 2004 S/ % 2005 S/ % 2006 S/ % 2007 S/ % 2008 S/ % 2009 S/ % 2010 S/ % 2011 S/. 1, %

40 PRESPUESTO 2011: Consideraciones CANTIDAD DE PERSONAL PLANILLA ACADÉMICA * PRE SCHOOL ELEMENTARY HIGH SCHOOL DIRECCIÓN TOTAL PLANILLA ACADÉMICA PLANILLA ADM & SERVICIO

41 INGRESOS / EGRESOS 2011* INGRESO POR PENSIONES 12,395 11,686 10,147 INGRESOS DIVERSOS INGRESOS FINANCIEROS OTROS (SUMMER SCHOOL + EXTRAC.) TOTAL INGRESOS 19,936 12,326 10,909 GASTOS DE PERSONAL 11,077 9,469 8,916 GASTOS GENERALES 1,852 1,747 1,746 OTROS GASTOS COMITÉS-CONSEJOS TOTAL EGRESOS 13,403 11,626 11,024 TOTAL RES. EJEC. PRES TOTAL EN % 2% 5.6% 1.05%

42 NIVEL ACADÉMICO 2011* CAPACIDAD PRE SCHOOL ELEMENTARY-1/ TOTAL PEP ELEM-6 a III-HIGH TOTAL PAI IV y V HIGH TOTAL DIP TOTAL GENERAL 1,226 1,214 1,203 1,304

43 DETALLE 2011* NÚMERO PENSIÓN MENSUAL # Alumnos Matriculados (pensiones) 1,226 1,214 1,203 Becas Otorgadas (pensiones) # NETO PENSIONES MENSUAL 1,210 1,199 1,194 Monto de la Pensión Mensual 1, # Pensiones x Año INGRESOS POR PENSIONES* 12,395 11,686 10,147 *(miles de nuevos soles)

44 INGRESOS 2011* Alquiler Kioscos Comedor Alquiler Cancha, Instalaciones Evaluaciones Multas Diversos-Certificados INGRESOS DIVERSOS Intereses sobre Depósitos Recargo por Mora INGRESOS FINANCIEROS

45 DESCRIPCIÓN 2011* Remuneraciones Docentes 6,210 5,263 4,955 Remuneraciones Administrativo 1,141 1, Salarios Servicio Gratificaciones Ordinarias 1,300 1,114 1,043 Bonificaciones - EPS Leyes Sociales ( ESSALUD) Seguro de Vida Ley C T S Entrenadores TOTAL GASTOS DE PERSONAL 11,077 9,469 8,916 (*) Valor presupuestado

46 PARTIDA 2011* Uniformes del Personal Movilidad Portes Correo Teléfono Honorarios Asesoría Jurídica Servicios de Terceros Gastos Notariales Gastos Bancarios Serv. Manten. Edificios Serv. Maquin.Muebl.Equipo,Mat Policías Suministros para Jardinería Otros Servicios (internet, arb,selecc.per.) Electricidad

47 PARTIDA 2011* Agua Avisos- Publicidad Seguros Generales Suscripciones Gastos Varios Útiles Escritorio Oficina Adm Útiles Material Didáctico- Docentes Materiales para Limpieza Materiales para Impresión-Adm Enfermería Materiales Mantenimiento Piscina Materiales Administ. Redes Materiales para Área de Impresiones TOTAL GASTOS GENERALES 1,852 1,747 1,746

48 DESCRIPCIÓN PRESUP Total EGRESOS 13,403 Menos - INGRESOS DIVERSOS (246) Menos - INGRESOS FINANCIEROS (494) Menos - REDIST. UTIL.OPERAT (266) NETO A FINANCIAR (miles de soles) 12,395 ALUMNOS PAGANTES 1,210 PENSIÓN CALCULADA PARA 2011 S/. 1,025.00

49 PROPUESTA PENSIÓN Y CUOTA COOPERATIVA PENSIÓN MENSUAL 2011 NS/. 1, CUOTA COOPERATIVA MENSUAL NS/. 1.00

50 CSEAL - Asamblea Ordinaria

52 CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA #2b PRESUPUESTO 2011 FIJACIÓN SANCIONES ECONÓMICAS

53 DESCRIPCIÓN % de PENSIÓN IMPORTE Multa por inasistencia a asamblea ordinaria Multa por inasistencia a asamblea extraordinaria 20% de Pensión 20% de Pensión S/ S/ PENSIÓN ESCOLAR 2011: S/.1,025.00

55 CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA #3 APLICACIÓN DE PENALIDAD POR INCUMPLIMIENTO OBLIGACIONES ECONÓMICAS

56 DESCRIPCIÓN % FECHA DE APLICACIÓN Penalidad mensual por incumplimiento de obligaciones económicas 5% Sobre toda deuda económica mensual(*) A partir del día siguiente de vencimiento de la obligación económica (**) (*) DEUDA ECONÓMICA MENSUAL: Pensión escolar + otros conceptos materia de cobro durante el periodo que corresponda (ejemplo: seguros, venta y/o alquiler de libros, etc.). (**) PORCENTAJE APLICADO: Independientemente de los días transcurridos entre la fecha de vencimiento de la obligación hasta su cumplimiento.

58 CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA #4 CUOTA DE SERVICIO RATIFICACIÓN / MODIFICACIÓN

59 CONCEPTO IMPORTE ANTERIOR NUEVO IMPORTE P-KINDER - 6 ELEMTR US$ 4,000 NS/. 12,000 Traslados I - V HIGH US$ 2,500 NS/. 7,500

60 AÑO CUOTA DE INGRESO US$ T.C. FIN AÑO EQUIVALENTE EN NS/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,000

61 Ingreso Pre Kinder NS/. 12,000 Traslado Kinder a 6 Elementary NS/. 12,000 Traslado I a V High NS/. 7,500 CSEAL - Asamblea Ordinaria

62 CSEAL Asamblea Ordinaria AGENDA #5 FONDO DE INVERSIÓN DISTRIBUCIÓN EMPLEO

63 PROYECTO 1 SUSTENTO EQUIPOS Y MATERIALES PARA ADMINISTRACIÓN DE REDES Equipos para las áreas académica y administrativa y materiales para la administración de redes. Equipos área académica US$ 4,620 Equipos Pab. Diploma / Cómputo US$ 16,495 Equipos área administrativa US$ 750 Material de Administración Redes US$ 15,575 INVERSIÓN US$ 37,440 MODALIDAD TIEMPO / PLAZOS Adjudicación Directa Durante todo el año 2011

64 PROYECTO 2 SUSTENTO MOBILIARIO AULAS PYP Y AULAS PILOTO MYP Mobiliario para: - 25 aulas del Programa PYP, y - 03 aulas piloto del Programa MYP Sobre la base del mobiliario validado por el área académica en las aulas piloto del Programa PYP. INVERSIÓN US$ 201,855 MODALIDAD TIEMPO / PLAZOS Licitación / Concurso 120 días luego de la convocatoria al proceso de selección.