Universidad de Sonora

Transcripción

1 Universidad de Sonora Estados Financieros al 31 de diciembre de 2014

2 Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre del 2014 y 2013 Activo Circulante: Efectivo y equivalentes. 3) $ 639,668 $ 460,751 Derechos a recibir efectivo y equivalentes. 4) 18,444 20,326 Derechos a recibir bienes o servicios. 5) 60,376 59,271 Almacén. 6) 9,765 9,200 Otros activos circulantes Total activo circulante 728, ,656 Inversiones financieras a largo plazo. 7) 458, ,364 Bienes inmuebles, infraestructura y construcción en proceso. 8) 2,298,991 2,231,197 Bienes muebles. 8) 1,327,702 1,234,159 Total Activo $ 4,813,463 $ 4,378,376

3 Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre del 2014 y 2013 Pasivo Corto Plazo: Cuentas por pagar. 9-a) $ 285,287 $142,192 Otros pasivos a corto plazo. 9-b) 172, ,128 Total pasivo a corto plazo 457, ,320 Fondos en administración a largo plazo 13-b) 301, ,469 Total Pasivo 759, ,789 Patrimonio Patrimonio generado 10) 3,647,336 3,518,026 Remanentes acumulados 308, ,439 Ahorro del ejercicio 97,993 50,122 Total Patrimonio 4,053,818 3,828,587 Total Pasivo y Patrimonio $ 4,813,463 $ 4,378,376

4 Estado de Ingresos y Egresos por los años que terminaron el 31 de diciembre del 2014 y 2013 Ingresos de la gestión: Venta de bienes y servicios. 11) $ 109,978 $ 115,435 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas: Participaciones y aportaciones. 12) 2,167,788 1,986,528 Otros ingresos y beneficios: Ingresos financieros 15,892 15,960 Otros ingresos 103,271 71,836 Total Ingresos 2,396,929 2,189,759 Gastos de funcionamiento: Servicios personales. 1,778,765 1,625,359 Materiales y suministros. 94,312 93,790 Servicios generales. 172, ,837 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas: Ayudas sociales, becas y premios 19,314 22,155 Otros gastos: Bienes muebles, inmuebles e intangibles. 118, ,081 Inversión pública. 114,753 89,866 Otros gastos ,549 Total Egresos 2,298,766 2,139,637 Ahorro neto del ejercicio $ 97,933 $ 50,122

5 muchas gracias, por su atención

6 Nota 3) Efectivo y Equivalentes El rubro se integraba de la siguiente forma al 31 de diciembre de 2014 y 2013 Cuentas bancarias $ 150,572 $ 109,983 Inversiones temporales 488, ,828 Fondos fijos $ 639,668 $ 460,751

7 Nota 4) Derechos a recibir efectivo y equivalentes Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, esta cuenta se integra como sigue: Deudores diversos $ 11,908 $ 11,384 Cuentas por cobrar por cuotas estudiantiles 4,414 4,742 Funcionarios y empleados 2,122 4,200 $ 18,444 $ 20,326

8 Nota 5) Derechos a recibir bienes o servicios Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, esta cuenta se integra como sigue: Subsidios estatales por recibir $ 60,000 $ 59,000 Pagos anticipados Otros $ 60,376 $ 59,271 Los subsidios estatales por recibir de 2014 por $60,000 fueron recibidos de las siguiente forma: $35,000 el 14 de enero, $15,000 el 19 de enero y $10,000 el 23 de enero de Los subsidios estatales por recibir de 2013 por $59,000 fueron recibidos el 10 de enero de 2014.

9 Nota 6) Almacén Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, este rubro se integra como sigue: Inventario de materiales y suministros $ 3,342 $ 4,326 Inventario de libros 6,423 4,858 Inventario de premios 0 16 $ 9,765 $ 9,200

10 Nota 7) Inversiones financieras a largo plazo Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el saldo se integra de la siguiente manera: Fondo de pensiones y jubilaciones STAUS $ 247,983 $ 232,332 Fondo de pensiones y jubilaciones (Finiquitos) 53,814 52,137 Otros fideicomisos 156,628 78,895 $ 458,425 $ 363,364

11 Nota 8) Bienes muebles, inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, este rubro se integra como sigue: Terrenos $ 1,222,289 $ 1,222,289 Edificios y construcciones 981, ,401 Construcciones en proceso 95,308 83,507 2,298,991 2,231,197 Mobiliario y equipo 1,008, ,317 Instalaciones y mejoras 165, ,492 Equipo de transporte 74,588 69,396 Bibliotecas 75,847 69,797 Otros activos 3,329 2,157 1,327,702 1,234,159 $ 3,626,693 $ 3,465,356

12 Nota 9) Cuentas por pagar y otros pasivos a corto plazo a) Cuentas por pagar a corto plazo Aguinaldos por pagar $ 55,351 $ 56,349 Proveedores 37,967 32,016 ISSSTESON 40,500 24,099 Acreedores diversos 14,001 14,887 Impuestos por pagar 5,622 6,491 Otras cuentas por pagar 131,846 8,350 $ 285,287 $ 142,192 b) Otros pasivos a corto plazo Fondo para Consolidación de Universidades (FECES) $ 33,034 $ 37,863 Carrera docente 30,223 30,678 Programa de Mejoramiento del Profesorado (PROMEP) 35,709 16,363 Recursos de proyectos por asignar 10,782 15,629 Programa de Fortalecimiento de la calidad de instituciones educativas (PROFOCIE) 53,690 14,252 Otras participaciones para proyectos patrocinados 9,123 8,343 $ 172,561 $ 123,128

13 Nota 9) Cuentas por pagar y otros pasivos a corto plazo a) Cuentas por pagar a corto plazo Aguinaldos por pagar $ 55,351 $ 56,349 Proveedores 37,967 32,016 ISSSTESON 40,500 24,099 Acreedores diversos 14,001 14,887 Impuestos por pagar 5,622 6,491 Otras cuentas por pagar 131,846 8,350 $ 285,287 $ 142,192 b) Otros pasivos a corto plazo Fondo para Consolidación de Universidades (FECES) $ 33,034 $ 37,863 Carrera docente 30,223 30,678 Programa de Mejoramiento del Profesorado (PROMEP) 35,709 16,363 Recursos de proyectos por asignar 10,782 15,629 Programa de Fortalecimiento de la calidad de Instituciones Educativas (PROFOCIE) 53,690 14,252 Otras participaciones para proyectos patrocinados 9,123 8,343 $ 172,561 $ 123,128

14 Nota 11) Ingresos por venta de bienes y servicios Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el rubro ingresos propios por venta de bienes y servicios e ingresos por cuotas y colegiaturas se integraba de la siguiente forma: Ingresos por cuotas, colegiaturas y otros $ 90,019 $ 97,266 Servicios derivados de actividades de educación 19,959 18,169 $ 109,978 $ 115,435

15 Nota 12) Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas Dichos rubros se componen por participaciones y aportaciones federales y estatales, al 31 de diciembre de 2014 y 2013 se integra como sigue: Subsidio federal ordinario $ 954,320 $ 839,564 Subsidio federal extraordinario 26,227 Subsidio estatal 896, ,743 Subsidio estatal extraordinario 2,000 1,000 Ingresos por proyectos 204, ,973 Infraestructura 84,409 30,248 $ 2,167,788 $ 1,986,528

16 Servicios personales Al 31 de diciembre de 2014 el costo total de los servicios personales asciende a $1,776,765 de los cuales el 98% por importe de $1,734,445 fueron ejercidos con recursos del subsidio federal y estatal. Los egresos de este concepto ejercidos con subsidios se integran como sigue: Tipo de personal Importe pagado % Académicos $ 1,111, Manuales y operativos 345, Administrativos (confianza) 274, Becas 2,897 0 Total pagado $ 1,734,

17 Materiales y suministros Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2014 en el rubro de materiales y suministros por un importe total de $94,312, se integran de la siguiente manera: Concepto Importe % Materias primas y comercialización (premios sorteos) $ 20, Productos químicos de laboratorio 9, Materiales y útiles de oficina 8,195 9 Combustibles y lubricantes 8,485 9 Materiales y artículos de construcción 8, Acervo bibliográfico 10, Herramientas y refacciones 5,169 6 Vestuarios y artículos deportivos 2,186 2 Otros 19, $ 94,

18 Servicios generales Corresponde a asignaciones destinadas para el pago de servicios prestados por instituciones públicas, privadas o personas físicas ajenas a la Universidad, indispensables para el funcionamiento de la misma. Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2014 en el rubro de servicios generales por un importe total de $172,254, se integran de la siguiente manera: Concepto Importe % Servicios básicos (Energía eléctrica, Agua, Telefonía) $ 45, Pasajes y viáticos 47, Servicios profesionales 38, Conservación y mantenimiento 12,452 7 Cuotas de afiliación e inscripción 4,559 3 Servicios de arrendamiento 14,953 9 Otros 9,002 5 $ 172,

19 Bienes muebles, inmuebles e intangibles Corresponde a las asignaciones destinadas para la adquisición de bienes muebles e inmuebles cuya duración se estima en varios años y que forman parte del activo fijo de la Universidad. Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2014 en el rubro de bienes muebles, inmuebles e intangibles por un importe total de $118,902, se integran de la siguiente forma: Concepto Importe % Equipo de laboratorio $ 51, Equipo de cómputo 27, Mobiliario y equipo 4,305 4 Maquinaria y herramientas 5,610 5 Software y licencias 19, Otros 10,873 9 $ 118,

20 Inversión pública Los recursos ejercidos en el ejercicio del 2014 en el rubro de Inversión Pública por un importe total de $114,753, se integran principalmente por las siguientes obras: Obra Importe % Edificio de cultura física y deporte, campus Hermosillo $ 13, Ampliación de edificio para sala de usos múltiples, UR Sur 12, Edificio 3K3 Licenciatura y Posgrado Matemáticas, campus Hermosillo 11, Construcción edificio para el Desarrollo de actividades de Gestión Administrativa en apoyo a los programas académicos, campus Hermosillo 5,537 5 Remodelación de edificios 9G Y 9E, Div. Cs. Sociales campus Hermosillo 4,265 4 Ampliación edificio 5J, Dpto. Ingeniería Industrial, campus Hermosillo 3,949 3 Construcción edificio de Biblioteca Divisional y de Docencia, Div. Humanidades y Bellas Artes, campus Hermosillo 3,918 3 Ampliación Auditorio Bellas Artes, campus Hermosillo 2,926 3 Ampliación edificio 5L Dpto. Ing. Civil y Minas, campus Hermosillo 2,725 2 Remodelación edificio 3C Dpto. Geología, campus Hermosillo 2,477 2 Construcción edificio 5I, Depto. Ing. Química 2,443 2 Otras obras 49, $114,