PROCEDIMIENTO INTERNO DE INGRESOS PROPIOS. 1. OBJETIVO Establecer los lineamientos para brindar un servicio eficiente de cobranza.

Transcripción

1 1 de 6 1. OBJETIVO Establecer los lineamientos para brindar un servicio eficiente de cobranza. 2. ALCANCE Este procedimiento aplica a todo el personal interno o externo que requiera pagar por algún servicio. 3. POLÍTICAS 3.1 La/El cajera/o debe expedir recibo oficial por todos los ingresos captados. 3.2 Diariamente se genera un corte de caja; en caso de algún faltante de efectivo, la/el cajera/o es la/el responsable de reponerlo. 3.3 El importe total del corte se deposita al día siguiente en la cuenta de ingresos propios de la institución. 3.4 El cobro de servicios están definidos sus costos en el sistema de caja, los cuales son autorizados por Dirección General. 3.5 Las prorrogas se otorgaran en base al estudio socioeconómico que realice escolares. Elaboró: C.P. Gisela de León Salinas Jefa del Depto. de Recursos Financieros Ing. Ana Josefina Morales Cruz Jefa del Departamento de Calidad Revisó: Ing. Ana Josefina Morales Cruz Representante de la Dirección M.A. y L. Silvia Córdova Menchaca Subdirectora Administrativa Aprobó: M.C. Alejandro Merced Valdés Aguirre Director General

2 2 de 6 4. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD 4.1 La/El responsable de caja registra los ingresos propios por concepto de servicios brindados por el tecnológico mediante la expedición de recibos. 4.2 La/El responsable de caja efectúa diariamente el corte de las operaciones y hace del conocimiento por escrito al/la Jefe/a del Departamento de Recursos Financieros. 4.3 El/La Jefe/a del Departamento de Recursos Financieros es responsable de revisar y contabilizar el corte generado por la/el cajera/o. 4.4 La Subdirección Administrativa revisa y autoriza la póliza de ingresos generada por contabilidad. 4.5 El personal que solicita algún servicio es responsable de proporcionar los datos necesarios solicitados por la/el cajera/o para generar el recibo, así como efectuar el pago en efectivo. 4.6 La Subdirección Administrativa y/o el/la jefe/a del Departamento de Recursos Financieros autorizan la alta de cuentas de cobro en el sistema. 4.7 Dirección General y Subdirección Administrativa autorizan el incremento de los costos de los servicios.

3 3 de 6 5. DEFINICIONES 5.1 INGRESOS PROPIOS: Ingresos generados por la prestación de servicios del Tecnológico de la Región Carbonífera. 5.2 ALTA DIRECCIÓN: Dirección General, Dirección de Planeación y Vinculación, Dirección Académica, Subdirección Administrativa y Subdirección de Planeación. 5.3 SIIF: Sistema de Integral de Información Financiera 6. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES 6.1 Servicio personal interno El servicio interno puede realizarse para maestros/as, personal administrativo y alumnos/as En el caso de maestros/as; se identifica el servicio solicitado; si corresponde a un pago se genera el recibo (RC-05-04) en el sistema el cual debe de ir firmado por la/el cajera/o y con el sello del Tecnológico de la Región Carbonífera para que sea

4 4 de 6 válido. Se sigue este mismo procedimiento para el caso de los/las alumnos/as, solicitando además el número de control Posteriormente se procede a capturar en el SAACG el corte de los recibos generados diariamente En el caso de que el/ alumno/a no cuente con el efectivo para liquidar totalmente el monto, se elabora un pagaré siempre y cuando se tenga autorización por escrito de la Alta Dirección Para el caso de maestros/as o personal administrativo que no cuente con el efectivo para liquidar el servicio firma una carta de descuento por nómina RC en la cual se especifica el servicio, el costo del mismo así como el plazo para pago. 6.2 Servicio personal externo Si el pago lo realiza alguna empresa o personal externo ya sea para tomar algún curso, renta del algún equipo, etc. se procede a dar de alta en el sistema los datos de quien recibirá y pagará el servicio para expedir su comprobante de pago (RC-05-04), mismo que debe de ir firmado por la/el cajera/o y con el sello del Tecnológico de la Región Carbonífera Las empresas reciben el recibo original y entregan un contra recibo para pago (RC-05-04) En el caso de que personal externo o interno no liquide el total del servicio, firma un pagaré con vencimiento. En el caso de que no sea liquidado en el plazo fijado se

5 5 de 6 informa a la Subdirección Administrativa para que ella a su vez asigne a la persona que apoyará a realizar la cobranza. En el caso de no obtener respuesta, se envían estados de cuenta por correo certificado para agilizar el cobro del servicio. 6.3 Cobro de cursos ofrecidos por el Tecnológico de la Región Carbonífera Para dar de alta en el sistema el cobro de cursos, el Departamento solicitante envía mediante oficio la notificación al Departamento de Recursos Financieros, donde se especifica el nombre del curso, la duración y el costo del mismo Esta información debe ser remitida al Departamento de Recursos Financieros una semana antes de que inicie el curso Los/Las instructores/as de los cursos deben notificar a su jefe/a inmediato para que éste/a a su vez informe al Departamento de Recursos Financieros mediante oficio las bajas de participantes para proceder a cancelar el adeudo Para que un/a alumno/a que se da de baja, pueda solicitar el reembolso de su pago, tendrá que hacerlo en un período no mayor de 15 días después de iniciado el curso, para esto deberá presentar el recibo original del pago (RC-05-04) a la Dirección Académica, para que pueda ser cancelado La Dirección Académica envía un oficio al Departamento de Recursos Financieros solicitando el reembolso al/la alumno/a Al finalizar el curso ofrecido, el/la responsable envía al Departamento de Recursos Financieros lista de los participantes para verificar que no tengan adeudos.

6 6 de 6 En caso de ser requerido, Difusión, para que se realicen las constancias. se pasa listado al Departamento de Comunicación y 6.4 Asignación de recursos provenientes de ingresos propios Una vez obtenidos los ingresos propios de acuerdo a lo descrito anteriormente, se dispone a la asignación de los recursos de acuerdo a lo solicitado en el Programa Operativo Anual (POA). 7. REFERENCIAS 7.1 PGI Programa Operativo Anual (POA) 8. REGISTROS 8.1 RC Recibo de pago 8.2 RC Carta de Descuento por Nómina 9. HISTORIAL Nivel Anterior Nivel Actual Fecha de Revisión Original de agosto de 2018 Modificación Documento elaborado por primera vez Cambio de logotipos