Procedimiento para la Elaboración del Programa Operativo Anual. Control de Emisión Elaboró Revisó Aprobó Ing. Enrique Herappe Jaimes RD del SGI

Transcripción

1 Control de Emisión Elaboró Revisó Aprobó Ing. Enrique Herappe Jaimes RD del SGI Lic. María del Pilar Palomar Fuentes Jefa del y Presupuestación M.C. Gloria Irene Carmona Chit Directora Firma Firma: Firma: 27 de enero de de enero de de febrero de 2012 Número de revisión. Fecha de actualización. Cambios a ésta Versión Descripción del cambio AGOSTO-2010 Creación del Documento 1 01 de febrero de 2012 Cambio de identidad Actualización del procedimiento Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 1 de 8

2 1. Propósito Establecer lineamientos para la elaboración del Programa Operativo Anual () del Instituto Tecnológico de Toluca (). 2. Alcance Este procedimiento aplica a todas las áreas del en la elaboración y evaluación del Programa Operativo Anual. 3. Políticas de operación 3.1 De la elaboración del : La elaboración del se efectuará en apego a la normatividad vigente aplicable. 3.2 Del ejercicio del presupuesto sin la. El ejercer el presupuesto sin la implica el incumplimiento de las obligaciones previstas en la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. 3.3 Lineamientos La Dirección del, será responsable de cumplir las disposiciones aplicables en materia presupuestaria contenidas en el Presupuesto de Egresos y las que emitan las Secretarías de Hacienda y de la Función Pública, en el ámbito de sus respectivas competencias Cumplir estrictamente los lineamientos de racionalidad y austeridad presupuestaria El 80% del presupuesto se destinará para las metas académicas, conforme a la oportunidad de mejora y a la clasificación del Las metas administrativas de apoyo a las metas académicas no rebasarán el 20% del total del presupuesto Tener autorizado el Programa de Trabajo Anual (PTA); se deberá anexar oficio de autorización emitido por la Dirección de Desarrollo del Sistema de la Dirección General de Educación Superior Tecnológica (DGEST) En el Capítulo 1000 únicamente se podrá ejercer la partida 1308 Compensación por servicios eventuales exclusivamente a través de ingresos Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 2 de 8

3 propios. Se anexará oficio con la relación de conceptos presupuestados enteramente justificados, atendiendo la normatividad vigente. La partida deberá ejercerse única y exclusivamente en los procesos clave: Formación Profesional, Investigación y Estudios de Posgrado, Desarrollo Profesional, Vinculación Institucional y Difusión Cultural y Promoción Deportiva Para ejercer la partida 3409 Patentes, regalías y otros en lo que respecta a la adquisición de software exclusivamente a través de ingresos propios, se deberá anexar el oficio de autorización emitido por la Dirección de Telecomunicaciones de la DGEST presentado en el Anteproyecto del, para el caso de que el monto sea superior, se deberá solicitar nuevamente autorización Para ejercer el capítulo 5000, los bienes deberán estar identificados conforme al Clasificador por Objeto del Gasto vigente y debidamente justificados; en función del reemplazo por deterioro u obsolescencia. La justificación especificará la motivación para la adquisición y el área de destino, priorizando conforme a lo siguiente: Manuales de prácticas por asignaturas. Guías mecánicas vigentes. Acreditación de carreras. Proceso de certificación El parque vehicular no podrá renovarse antes de 5 años. Salvo dictámen técnico que no garantice la seguridad de los usuarios. Tratándose de equipo de tecnología de la información, se deberá anexar el oficio de autorización emitido por la Dirección de Telecomunicaciones de la DGEST presentado en el Anteproyecto del, en caso de que el monto sea superior al autorizado, se deberá solicitar nuevamente autorización Integrar la distribución por partida presupuestal del gasto directo, de acuerdo a los oficios de asignación de presupuesto emitidos por la DGEST Actualizar la captación de Ingresos Propios. Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 3 de 8

4 Se remitirá el Programa Operativo Anual conforme al calendario de entrega de información establecido por la DGEST. Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 4 de 8

5 4. Diagrama de flujo de las etapas del procedimiento. Coordinación Sectorial de Desarrollo del Sistema Dirección de Programación Presupuestal e Infraestructura Física. Dirección del Subdirección de Vinculación del Depto. de Planeación, Programación y Presupuestación del Áreas del Inicio Emite Lineamientos y calendario para elaboración del Envía lineamientos y calendario para la elaboración del Recibe comunicado de la DGEST para la elaboración del Solicita elaboración del a las áreas Elabora de su Área. 9 Formaliza ante la DGEST la solicitud de. Si No Procede 8 6 Revisa congruencia y pertinencia del con el PTA Procede Si 7 No Analiza del Instituto o Centro Integra el del Instituto o Centro 10 Analiza y elabora propuesta de dictamen de Proceso PTA Proceso PTA A Gestiona Autorización del Si procede No Recibe autorización Difunde el autorizado Recibe observaciones, procede a su corrección y las remite para su análisis. El Depto. de Recursos Financieros recibe autorizado y procede a su validación en el SIATEC 15 Reciben ajustes y actualiza permanentemente A 16 Autoriza Ajustes del Término Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 5 de 8

6 5. Descripción de las actividades de las etapas del procedimiento Secuencia de Etapas 1. Emite Lineamientos y calendario para elaboración del. Actividad 1.1 Emite los lineamientos y el calendario para la elaboración y entrega del, de acuerdo a los lineamientos establecidos y a la asignación de recursos, Responsable Coordinación Sectorial de Desarrollo del Sistema. 2. Envía lineamientos y calendario para la elaboración del al 3. Recibe comunicado de la DGEST 4. Solicita elaboración del a las Áreas 2.1 Solicita mediante calendario de entrega de información, el al. 2.2 Asesora durante todo el procedimiento a los Institutos Tecnológicos, Centros y Direcciones de área que lo requiera, para la elaboración del. 3.1 Recibe comunicado de la DGEST e instruye para la elaboración del. 4.1 Realiza reunión con los/las responsables de las diferentes áreas del para solicitar la elaboración del. Dirección de Programación. Presupuestal e Infraestructura Física Dirección del Subdirección de Vinculación 5. Elabora de su Área. 6 Recibe y revisa la congruencia y pertinencia del con el PTA 7 Integra el del 8 Analiza y aprueba el del 5.1 Determina las necesidades del área o departamento de su responsabilidad y elabora el, en los formatos correspondientes. 5.2 Somete a revisión con el jefe inmediato superior el de su área o departamento y recaba su Visto Bueno. 5.3 Entrega al jefe del y Presupuestación el de su área. 6.1 Recibe el de cada área o departamento responsable, los revisa y procesa la información proporcionada. Si procede: Integra el del Instituto o Centro y lo presenta al Subdirector de Vinculación. No procede: Regresa al área o departamento responsable con las observaciones correspondientes. 7.1 Integra el del utilizando los formatos anexos a este procedimiento y lo presenta a la Subdirección de Vinculación. 8.1 Analiza que el del tenga congruencia con el PTA y el PIID. Si procede: Pasa a la Dirección del, para su formalización. No procede: Regresa al Depto. de y Presupuestación, para su corrección. Áreas del Planeación, Programación y Presupuestación. Planeación, Programación y Presupuestación. Subdirección de Vinculación. Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 6 de 8

7 9 Formaliza ante la DGEST la solicitud de 10 Recibe, y analiza la congruencia del 11 Gestiona 12 Recibe 13 Recibe el autorizado para su validación en el SIATEC 14 Reciben el autorizado 15. Recibe ajustes y actualiza 16 Autoriza ajustes al 9.1 Formaliza y solicita la a la DGEST. Dirección del 10.1 Recibe y analiza el del Revisa el del I, verificando que cumpla con los lineamientos y la normatividad vigente aplicable y su congruencia con el PID y el PTA. Si procede: Elabora oficio de No procede: Elabora observaciones y asesora al para el cumplimiento de las mismas Aprueba los resultados del análisis autoriza el Gestiona y distribuya los recursos para Gasto Directo de los Institutos Tecnológicos, Centros o Direcciones de áreas Notifica a las dependencias autorización y ajuste del monto de Gasto Directo Recibe oficio de autorización y autorizado y turna a la Subdirección de vinculación para que sea difundida la información a las áreas del : 13.1 Recibe el autorizado y procede a su validación en el SIATEC Dirección de Programación Presupuestal e Infraestructura Física. Dirección General de Educación Tecnológica. Dirección del. Recursos Financieros 14.1 Recibe y analiza el autorizado para su ejercicio. Áreas del Recibe los ajustes en la asignación de Gasto directo Actualiza el en acuerdo con el Recursos Financieros 16.1 Autoriza los ajustes al de acuerdo a la normatividad vigente. Planeación, Programación y Presupuestación. Dirección del. 6. Documentos de referencia Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley Orgánica de la Administración Pública Federal Documentos Reglamento Interior de la Secretaria de Educación Pública Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria Ley de Egresos de la Federación Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal Clasificador por Objeto del Gasto Catálogo de Bienes Muebles Programa Institucional de Innovación y Desarrollo de DGEST y del Programa de Trabajo Anual (PTA) vigente del Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 7 de 8

8 7. Registros Registros Tiempo de conservación Responsable de conservarlo Base de datos para seguimiento de la 1 año Oficio de Propuesta del Desglose de metas por proceso clave Concentrado por partida presupuestal y proceso estratégico Desglose del Presupuesto de inversión con cargo a ingresos propios Concentrado por proceso clave y estratégico Determinación de captación de ingresos propios Desglose de Ingresos Propios Orientados al Pago del Capítulo 1000 Desglose de Ingresos Propios Orientados al Mantenimiento correctivo o preventivo Código 513-PR-14-A PR-14-A PR-14-A PR-14-A PR-14-A PR-14-A PR-14-A07 8. Glosario 9. Anexos Código: -PL-PO-002 Revisión: 1 Página 8 de 8