Cuenta Pública 2014 Estado de Actividades Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 y 2013 (Pesos) MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES 15,056,793 0

Transcripción

1 Cuenta Pública 2014 Estado de Actividades Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 y 2013 Ente Público: MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Participaciones y Aportaciones Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas Concepto Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Otros Ingresos y Beneficios Ingresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Disminución del Exceso de Provisiones Otros Ingresos y Beneficios Varios Concepto GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS 56,397,625 0 Gastos de Funcionamiento 279,748, ,132,487 0 Servicios Personales 163,379,169 0 Materiales y Suministros 42,916, ,876,398 0 Servicios Generales 73,452, ,056, ,16 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 63,307, ,461,786 0 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 32,165,401 0 Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales 31,142, ,699,819 0 Pensiones y Jubilaciones 373,362,319 0 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 337,50 Transferencias a la Seguridad Social Donativos 22,950,806 0 Transferencias al Exterior 387,458 0 Participaciones y Aportaciones 98,11 Participaciones Aportaciones 22,563,348 0 Convenios 98,11 Total de Ingresos y Otros Beneficios 453,048,249 0 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 317,848 0 Intereses de la Deuda Pública 317,848 0 Comisiones de la Deuda Pública Gastos de la Deuda Pública Costo por Coberturas Apoyos Financieros Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Provisiones Disminución de Inventarios Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros Gastos 9,887, ,887,996 0 Inversión Pública Inversión Pública no Capitalizable Total de Gastos y Otras Pérdidas 353,359,598 0 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 99,688,651 0 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor Nombre de quien autoriza Cargo de quien autoriza Nombre de quien elabora Cargo de quien elabora

2 Ente Público: Cuenta Pública 2014 Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013 MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES CONCEPTO Año Año CONCEPTO ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Total de Activos Circulantes Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes Total de Activos No Circulantes TOTAL DEL ACTIVO PASIVO Pasivo Circulante 672,009 3,712,630 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 76,972,585 36,800,209 35,648,653 18,815,102 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 3,046,561 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo 11,220,486 12,143,873 Otros Pasivos a Corto Plazo 36,320,661 25,574,294 Total de Pasivos Circulantes 88,193,070 48,944,082 Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo 17,574,197 32,678, ,060, ,989,418 Deuda Pública a Largo Plazo 98,997,714 90,312,467 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 38,525 5,718 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo 3,322,06 Total de Pasivos No Circulantes 17,574,197 32,717,244 TOTAL DEL PASIVO 105,767,268 81,661, ,385, ,301,884 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 720,706, ,876,178 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Total Hacienda Pública/ Patrimonio TOTAL DEL PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 614,939, ,214,852 99,724, ,214, ,214, ,939, ,214, ,706, ,876,178 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor LIC. JUAN JOSE ORTIZ AZUARA PRESIDENTE MUNICIPAL C.P. SINESIO HERVERT LOPEZ TESORERO MUNICIPAL

3 Cuenta Pública 2014 Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 Ente Público: MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES Concepto Origen Aplicación Concepto Origen Aplicación ACTIVO 6,087, ,917,277 PASIVO 40,172,376 16,066,434 Activo Circulante 6,087,183 16,833,550 Pasivo Circulante 40,172, ,388 Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes 3,040,622 0 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 40,172, ,833,550 Documentos por Pagar a Corto Plazo 3,046,561 0 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo 0 923,388 Otros Pasivos a Corto Plazo 0 113,083,727 Pasivo No Circulante 0 15,143,047 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 101,070,701 Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 15,104, ,685,248 Deuda Pública a Largo Plazo 0 5,718 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 38,525 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 3,322,060 Provisiones a Largo Plazo HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 99,724,153 0 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado 99,724,153 0 Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 99,724,153 0 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor LIC. JUAN JOSE ORTIZ AZUARA PRESIDENTE MUNICIPAL C.P. SINESIO HERVERT LOPEZ TESORERO MUNICIPAL

4 Ente Público: Cuenta Pública 2014 Estado Analítico del Activo Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES Concepto Saldo Inicial Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo Final Variación del Periodo =(1+2-3) (4-1) ACTIVO Activo Circulante 25,574,294 1,914,069,775 1,903,323,407 36,320,661 10,746,368 Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes 3,712,630 1,387,553,971 1,390,594, ,009-3,040,622 18,815, ,008, ,175,363 35,648,653 16,833,550 3,046, ,890 3,553, ,046, Activo No Circulante 571,301, ,083, ,385, ,083,727 Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes ,989, ,070, ,060, ,070,701 90,312,467 8,685, ,997,714 8,685, , ,718 5, ,322,06 3,322,060 3,322, TOTAL DEL ACTIVO 596,876,178 2,027,153,502 1,903,323, ,706, ,830,094 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor LIC. JUAN JOSE ORTIZ AZUARA PRESIDENTE MUNICIPAL C.P. SINESIO HERVERT LOPEZ TESORERO MUNICIPAL

5 Ente Público: Cuenta Pública 2014 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES SLP Denominación de las Deudas Moneda de Contratación Institución o País Acreedor Saldo Inicial del Periodo Saldo Final del Periodo DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros 0 88,193, ,193,070 Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal a Corto Plazo 0 88,193,070 Largo Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros 0 17,574, ,574,197 Otros Pasivos Subtotal a Largo Plazo Total de Deuda y Otros Pasivos 0 17,574, ,767,268 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor C. JUAN JOSE ORTIZ AZUARA C.P. SINESIO HERVERT LOPEZ PRESIDENTE MUNICIPAL TESORERO MUNICIPAL

6 Cuenta Pública 2014 Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 (pesos) Ente Público: MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES Concepto Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor TOTAL Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas 0 515,214, ,214, ,214, ,214, Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio ,214, ,214,852 Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014 Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas 99,724, ,724,153 99,724, ,724, Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio ,214,852 99,724, ,939,004 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor LIC. JUAN JOSE ORTIZ AZUARA PRESIDENTE MUNICIPAL C.P. SINESIO HERVERT LOPEZ TESORERO MUNICIPAL

7 Cuenta Pública 2014 Estado de Flujos de Efectivo Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 y 2013 Ente Público: MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES, S.L.P. Concepto Concepto Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones y Aportaciones Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas Otros Orígenes de Operación Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión 453,174, ,252,726 Origen 22,132,487 17,738,011 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles 3,876,398 6,193,698 Otros Orígenes de Inversión 15,056,793 14,994, ,160 1,204,399 Aplicación 109,761, ,597,306 14,461,786 12,931,925 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 101,070,701 77,509,537 Bienes Muebles 8,685, ,087,769 Otras Aplicaciones de Inversión 5, ,452, ,351, , ,500 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -109,761, ,597,306 22,986,307 26,474,830 Aplicación 342,919, ,501,748 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Servicios Personales 163,379, ,809,776 Materiales y Suministros 42,826,356 33,679,426 Origen 36,269, ,780,502 Servicios Generales 73,452,185 79,549,623 Endeudamiento Neto Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 32,165,401 69,500,231 Interno Transferencias al resto del Sector Público 0 Externo Subsidios y Subvenciones 0 Otros Orígenes de Financiamiento 36,269, ,780,502 Ayudas Sociales Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social 30,998, Aplicación -98,607,942 28,433,388 0 Servicios de la Deuda 0 Donativos 0 Interno 0 Transferencias al Exterior 0 Externo 0 Participaciones Aportaciones Convenios Otras Aplicaciones de Operación 0 1,962,692 Otras Aplicaciones de Financiamiento -98,607,942 28,433,388 98,11 0 Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento 134,877, ,347,114 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 110,254, ,750,978 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 135,370,862 13,500,786 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final del Ejercicio 3,449,108-12,950, ,819, ,156 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor LAE JUAN JOSE ORTIZ AZUARA PRESIDENTE MUNICIPAL C.P. SINESIO HERVERT LOPEZ TESORERO MUNICIPAL

8 LISTA DE EXPEDIENTES EN EJECUCIÓN DE LAUDOS No. EXPEDIENTE ACTOR DEMANDADO AUTORIDAD ESTADO 73/2001/M-1 MIGUEL ÁNGEL RAMÍREZ VÁZQUEZ H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE EJECUCIÓN DE LAUDO POR LA JUICIO DE AMPARO CONCILIACIÓN Y CANTIDAD DE $2,919, /2014-II ARBITRAJE EN EL ESTADO ACTUALIZADA CON FECHA 12 DE 234/1999/M-2 ARTURO TORRES BARRERA (LAUDO) H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO. 37/2000/M-2 LUIS ALBERTO PÉREZ MURGO (LAUDO) H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO 54/2003/M-2 JOSÉ ALFREDO OCEJO AGUILAR H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO 1031/2009/M-2 ROSA ESTELA MOCTEZUMA ÁVILA H. AYUNTAMIENTO Y OTROS 142/2010/M-2 JUICIO DE AMPARO 97/2014 TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO EDUARDO CASTILLO ALTAMIRANO H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO 248/2010/M-3 SAN JUANA LIZETH GUZMÁN MÉNDEZ H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO 40/2004/M-4 Y ACUMULADOS 41/2004/M-4 42/2004/M-4 43/2004/M-4 CAMERINO BOLAÑOS GUEVARA DONATO CASTILLO PÉREZ BENITO HERNÁNDEZ HDZ IRMA HERNÁNDEZ MEDINA JOSÉ OZIEL CALDERÓN CASTILLO H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO. MARZO DE EJECUCIÓN DE LAUDO POR LA CANTIDAD DE $ 2, ACTUALIZADA CON FECHA 22 DE NOVIEMBRE DE EJECUCIÓN DE LAUDO. PAGO INMEDIATO POR LA CANTIDAD DE $ 105, Y REINSTALACIÓN. ACTUALIZADA CON FECHA 13 DE FEBRERO DE EJECUCIÓN DE LAUDO POR LA CANTIDAD DE $ 626, ACTUALIZADA CON FECHA 23 DE SEPTIEMBRE DE EJECUCIÓN DE LAUDO POR LA CANTIDAD DE $ 687, ACTUALIZADA CON FECHA 09 DE ENERO DE EJECUCIÓN DE LAUDO POR LA CANTIDAD DE $ 595, ACTUALIZADA CON FECHA 15 DE MAYO DE EJECUCIÓN DE LAUDO POR LA CANTIDAD DE $351, ACTUALIZADA CON FECHA 26 DE JUNIO DE MONTO NO DETERMINADO PORQUE NO SE HA TRAMITADO ACTUALIZACIÓN.

9 44/2004/M-4 46/2004/M-4 47/2004/M-4 373/2007/M-4 (LAUDO) 64/2007/M-4 JUANA MARÍA JIMÉNEZ M. LUIS MANUEL CASTILLO A. FAUSTINO SÁNCHEZ CRUZ RODOLFO PESCINA ZAMORA LEONEL MARTÍNEZ DEL TORO JOSÉ ARCOS BAUTISTA HILARIO CRUZ VÁZQUEZ SEBASTIÁN RODRÍGUEZ PÉREZ JOSÉ GPE. AMADOR GUEVARA NICOLÁS FAJARDO SALDAÑA ESTEBAN MOCTEZUMA MORALES MORAMAY ELIZABETH LUCERO A. AMALIA ALMAZAN CAPALTI ALFONSO MIGUEL HDZ.TORRES KARLA GALLEGOS SÁNCHEZ FANNY GARCÍA LARA ROXANA VIOLETA PARRA J. MANUEL MARTIN ORTIZ GLZ. JUAN ANTONIO SALAZAR PURATA RODOLFO BONILLA MTZ LUIS MANUEL HERNÁNDEZ S. JOEL VÁZQUEZ RODRÍGUEZ JUAN TOVAR VÁZQUEZ AMELIA NÚÑEZ ORTIZ ALEJANDRO MARTÍNEZ PACHUCA JORGE LUIS MONROY ORTIZ NORMA ALICIA MORALES GLZ. GREGORIO RIVERA RAMÍREZ JUANA REYNOSA BAUTISTA MICAELA HERNÁNDEZ ROJO JOSÉ TORRES PÉREZ JOSÉ LUIS ESCOBAR VÁZQUEZ VIANNEY MARTINA LÓPEZ V. JOSÉ GREGORIO OYARVIDE O. MARISELA RODRÍGUEZ CASTILLO INOCENCIO HERNÁNDEZ B. HERIBERTO GONZÁLEZ ORTEGA VICTORINO LUCAS HERNÁNDEZ H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO. MONTO NO DETERMINADO PORQUE NO SE HA TRAMITADO ACTUALIZACION.

10 648/2008/M-4 JUICIO DE AMPARO No. 153/2013-I JUICIO DE AMPARO No. 11/2014-I JUICIO DE AMPARO No. 233/2014-I-D AMPARO DIRECTO LABORAL 382/2014 JUICIO DE AMPARO 388/2014-II-E VIRGILIO PÉREZ MARTÍNEZ ANTONIO MARTÍNEZ PÉREZ FAUSTINO HERNÁNDEZ MTZ EMILIO MARTÍNEZ MARTÍNEZ JUAN HERNÁNDEZ APOLINAR EUGENIO MARTÍNEZ MARTÍNEZ RICARDO BALLESTEROS CORONA RODOLFO DÍAZ AVILES LEOPOLDO PÉREZ SORIA HERMINIA RESENDIZ ALVARADO INOCENCIO HDZ. BALDERAS VIRGILIO PEREZ MTZ. EUGENIO MTZ. MTZ VICTORIO LUCAS HDZ. JUAN HDZ. APOLINAR ALONSO ESPINOSA SIERRA H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO J. ROMÁN RIAÑO DELGADO H. AYUNTAMIENTO TRIBUNAL ESTATAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE EN EL ESTADO EJECUCIÓN DE CONVENIOS Y LAUDOS MONTO NO DETERMINADO

11 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS De conformidad al artículo 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, a continuación se presentan las notas a los estados financieros correspondientes al ejercicio de 2014, con los siguientes apartados: Notas de Desglose Notas de Memoria Notas de Gestión Administrativa Notas al Estado de Situación Financiera Activo Efectivo y Equivalentes Notas de Desglose: En este apartado se integran los recursos monetarios que el Municipio maneja principalmente en la Tesorería Municipal, en cuentas bancarias en moneda nacional. A continuación se relacionan las cuentas que integran el rubro de efectivo y equivalentes: Concepto Dic 14 BANCOS/TESORERÍA $227, DEPÓSITOS DE FONDOS DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O $179, ADMINISTRACIÓN OTROS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES $264, Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes Corresponde integrar en este rubro los saldos que representan cuentas por cobrar y deudores diversos por cobrar a corto plazo, deudores por anticipos de la Tesorería a corto plazo, préstamos otorgados a corto plazo, otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto, a continuación se relacionan las cuentas que integran el rubro de derechos a recibir efectivo o equivalentes:

12 Concepto Dic 14 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO $1,162, DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO $34,419, OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O $66, EQUIVALENTES A CORTO PLAZO Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Se conforma por los bienes tangibles e intangibles necesarios para llevar a cabo las actividades de gobierno por cada una de los Ramos, incluyendo en su caso las obras en proceso que se realizan en los diferentes inmuebles. Se presenta la integración de los bienes inmuebles al 31 de Diciembre de 2014: Concepto Oct 14 TERRENOS $307,675, EDIFICIOS NO HABITACIONALES $150,841, CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES DE $118,566, DOMINIO PÚBLICO CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES PROPIOS $4,976, A continuación, se presenta la integración de los bienes muebles al 31 de Diciembre de 2014: Concepto Dic 14 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN $11,994, MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y $166, RECREATIVO EQUIPO E INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE $60, LABORATORIO Veh?culos y Equipo de Transporte $51,422, EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD $5,772, MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y $29,328,958.21

13 HERRAMIENTAS COLECCIONES, OBRAS DE ARTE Y OBJETOS VALIOSOS $253, Los bienes inmuebles del Municipio, se encuentran valuados al costo histórico y en algunos casos a valor de avalúo, conforme a lo señalado en el Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental 9.- Valuación, que menciona que todos los eventos que afecten económicamente al ente público deben ser cuantificados en términos monetarios y se registrarán al costo histórico o al valor económico más objetivo, registrándose en moneda nacional. Asimismo, mediante el acuerdo que reforma las Principales Reglas de Registro y Valoración del Patrimonio (Elementos Generales), publicado en el Diario Oficial de la Federación el 8 de agosto de 2013, el Consejo Nacional de Armonización Contable determinó que tomando en cuenta que se requiere un valor catastral, para el caso de la Federación y sus entes públicos, el valor catastral determinado por el Instituto de Administración y Avalúos de Bienes Nacionales (INDAABIN), será utilizado para efectos contables. A la fecha, se ha iniciado el proceso para reconocer en la contabilidad los valores de los inmuebles en términos del acuerdo antes señalado. En las Reglas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable, se definió como vida útil de un activo, al período durante el que se espera utilizar el activo por parte del ente público, en este mismo documento se menciona que se considerará que un activo tiene una vida útil indefinida cuando, sobre la base de un análisis de todos los factores relevantes, no exista un límite previsible al período a lo largo del cual se espera que el activo genere rendimientos económicos o potencial de servicio para el ente público, o a la utilización en la producción de bienes y servicios públicos. Con base en estas reglas, el Municipio determinó que sus bienes tiene una vida útil indefinida, por lo cual no se deprecian. Otros Activos Están representados los bienes adquiridos en la modalidad de Intangibles y Diferidos Concepto Dic 14 ACTIVOS INTANGIBLES $5, SOFTWARE $5, ACTIVOS DIFERIDOS $799, ESTUDIOS, FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE $3,322, PROYECTOS

14 Pasivo Este género se compone de dos grupos, el Pasivo Circulante y el Pasivo No Circulante, en éstos inciden pasivos derivados de operaciones por servicios personales, cuentas por pagar por operaciones presupuestarias devengadas y contabilizadas al 31 de Diciembre del ejercicio correspondiente; pasivos por obligaciones laborales, acreedores diversos. Concepto Dic 14 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $76,972, PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO $7,157, CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS POR PAGAR 29,454, A CORTO PLAZO RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A $5,332, CORTO PLAZO OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $35,027, PROVISIONES A CORTO PLAZO $11,220, PROVISIÓN PARA DEMANDAS Y JUICIOS A CORTO $11,220, PLAZO DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $17,574, DOCUMENTOS COMERCIALES POR PAGAR A LARGO $17,574, PLAZO Notas al Estado de Variación de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado del Ejercicio: El monto de $99,724, pesos, representa la diferencia entre los ingresos recaudados menos el rubro de Gastos y Otras Pérdidas. Resultados de Ejercicios Anteriores: Representa el saldo acumulado de ejercicios anteriores al 31 de Diciembre de 2013, por $515,214, pesos.

15 Notas al Estado de Actividades Este Estado muestra dos grandes agregados representados por los Ingresos y Otros Beneficios, así como los Gastos y Otras Pérdidas, mostrando los conceptos del ingreso de acuerdo a la contribución de la Ley de Ingresos y los Gastos con los conceptos del Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Municipal, así mismo permite determinar el resultado, el cual al 31 de Diciembre, ascendió a 99,724, pesos. Los Ingresos obtenidos como resultado de la política de recaudación aplicada por la Tesorería Municipal, fueron de $453,174, pesos, que se integran principalmente por Ingresos de Gestión, siendo un 12.45%, Ingresos por Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones siendo un 82.48% y en menor medida los derivados de Otros Ingresos y Beneficios, siendo un 5.07%, que se integran de la siguiente manera: INGRESOS DE GESTIÓN $56,397, IMPUESTOS $22,132, IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS $36, IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO $20,049, ACCESORIOS DE IMPUESTOS $2,045, CONTRIBUCIONES DE MEJORAS $3,876, DERECHOS $15,056, PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE $870, APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE $14,461, PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, $373,790, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES $373,452, PARTICIPACIONES $186,146, APORTACIONES $145,857, CONVENIOS $41,449, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $337, AYUDAS SOCIALES $337, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS $22,986, INGRESOS FINANCIEROS $387, INTERESES GANADOS DE VALORES, CRÉDITOS, BONOS Y OTROS $70, OTROS INGRESOS FINANCIEROS $317, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS $22,563, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS $22,563,347.73

16 En lo relativo al Gasto y otras pérdidas, éste ascendió a 279,748, pesos, y en cumplimiento a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, a continuación se explican aquellas cuentas de gasto que en lo individual representan el 10% o más del gasto total, siendo las más representativas las siguientes: GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $279,748, SERVICIOS PERSONALES $163,379, MATERIALES Y SUMINISTROS $42,916, SERVICIOS GENERALES $73,452, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS $63,307, TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO $32,165, AYUDAS SOCIALES $31,142, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES $98, CONVENIOS $98, INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA $317, INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA $317, OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS $9,978, OTROS GASTOS $9,978, Inversi?n P?blica $0.00 Total de Gastos y otras Perdidas $353,450, Servicios Personales: Importe del gasto destinado a cubrir la plantilla laboral de Confianza, Sindicalizados y Eventuales, incluye todas las prestaciones del Contrato Colectivo y demás disposiciones laborales. Materiales y Suministros: Importe del gasto destinado a cubrir todo lo referente a la compra de materiales destinado al buen funcionamiento de los diferentes departamento oficiales del Ayuntamiento Servicios Generales: Importe del gasto destinado a cubrir gastos fijos como Luz, agua, teléfono, y otros servicios generales necesarios para el buen funcionamiento de la Administración.

17 Notas al Estado de Flujo de Efectivo Flujo de Efectivo de las Actividades de Gestión Durante el periodo que se informa, el Municipio recibió ingresos de gestión por la cantidad de 453,138, pesos. El gasto pagado por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 asciende a 342,919, pesos, reflejándose un diferencial de operación por 110,219, pesos. Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión. Durante el periodo que se informa, el Municipio recibió ingresos de inversión por la cantidad de 0.00 pesos. El gasto de inversión pagado por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de Diciembre de 2014 asciende a 109,761, pesos, reflejándose un diferencial por actividad de inversión de -109,761, pesos. Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Durante el periodo que se informa, el Municipio recibió ingresos por financiamiento por la cantidad de 36,269, pesos. La aplicación por actividades de financiamiento fue de -98,607, pesos, reflejándose un diferencial de - 134,877, pesos.

18 Notas de Memoria Atendiendo a lo establecido en LGCG, para efectos del registro y control, el Consejo Nacional de Armonización Contable ha determinado Cuentas de Orden contables, mismas que se presentan en el Plan de Cuentas emitido; en este caso se han afectado estas cuentas hasta la fecha con los siguientes saldos. Movimientos del Periodo Cuenta Nombre de la Cuenta Saldo Inicial Cargos Abonos Saldo Final CUENTAS DE ORDEN 7000 CONTABLES $0.00 $25,841, $25,841, $ AVALES Y GARANTÍAS $0.00 $25,841, $25,841, $ AVALES AUTORIZADOS $0.00 $25,841, $0.00 $25,841, AVALES FIRMADOS $0.00 $0.00 $25,841, $25,841, Las Cuentas de Orden Presupuestaria permiten reflejar, el importe de las operaciones presupuestarias que afectan la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos mostrando así los siguientes saldos a la fecha CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS LEY DE INGRESOS LEY DE INGRESOS ESTIMADA $483,472, LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR $35,229, MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA -$18,071, LEY DE INGRESOS DEVENGADA $430,170, LEY DE INGRESOS RECAUDADA $430,170, PRESUPUESTO DE EGRESOS PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO $483,472,000.00

19 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER $1,045, PRESUPUESTO DE EGRESOS MODIFICADO -$18,071, PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO $464,355, PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO $464,355, PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO $428,036, PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO $427,921,591.62

20 Notas de Gestión Administrativa Introducción Los Estados Financieros del Municipio de Ciudad Valles S.L.P. se conforman con la información resultante de las operaciones derivadas de: la recaudación de los ingresos presupuestarios; el ejercicio del gasto público, incluyendo los gastos por los intereses y comisiones correspondientes, así como todas aquellas operaciones contables que modifiquen el Patrimonio, considerando en su registro contable la normatividad aplicable que permitan identificar la interrelación de las operaciones. Panorama Económico Financiero. Las principales condiciones económicas y financieras bajo las cuales el Municipio de Ciudad Valles S.L.P. operó y que influyeron la toma de decisiones de la Administración, se enlistan en de la siguiente manera: 1. Necesidades Tecnológicas: se actualizó el sistema de Gestión Catastral, adquiriéndose un servidor capaz de soportar las áreas de Catastro, Tesorería, DSPYTM, Comercio y Obras Publicas. 2. Estímulos en pago Predial: se aprobó mediante acuerdo de Cabildo, otorgarles por primera vez un premio o incentivo al pago de sus impuestos oportunos 3. Infraestructura en Telecomunicaciones: con el propósito de otorgar un mejor servicio a la ciudadanía, se adquirieron e instalaron antenas de enlace para poder comunicar en tiempo real, las diferentes cajas móviles que dan servicio en: Registro Civil 01, 04, DSPYTM, Obras Publicas y FENAHUAP 4. Ampliación de Horarios en las cajas móviles 5. Estimulo a personas de 60 años y de más edad que pertenecen al INAPAM, discapacitados, indígenas, jubilados y pensionados en un 70% de descuento en el pago del impuesto predial 6. Deuda pública: cuidar el endeudamiento municipal y los compromisos fiscales 7. Parquímetro: se dio en concesión el servicio de estacionamiento en la vía publica, regulado por parquímetro regulado por parquímetro dentro del polígono ubicado en el primer plano de la ciudad, teniendo el beneficio del 25% de los recaudado por la empresa y el 100% de las multas que se originan por tal motivo. Autorización e Historia. En apego a la normatividad establecida por el Consejo Nacional de Armonización Contable para la formulación de las notas a los Estados Financieros, a continuación se puntualizan los principales datos: 1. Fecha de creación del ente: Registro ante la Secretaria de Hacienda Publica 01 de enero de Cambios de la estructura del Municipio de Ciudad Valles S.L.P.: Para una mejor atención a la ciudadanía y para una mejor organización, el municipio creo durante la administración, los siguientes Departamento Municipales,

21 cubriendo así todas y cada una de las necesidades de la ciudadanía, así como de Dependencias Estatales y Federales: DIRECCION DE RELACIONES PUBLICAS SECRETARIA TECNICA PLANEACION Y PRESUPUESTO PROYECTOS Y PROGRAMAS ESTRATEGICOS DESARROLLO ECONOMICO DIRECCION DE CAPACITACION PARA EL EMPLEO DIRECCION DE GESTION DE RECURSOS FEDERALES Y ESTATALES PRESUPUESTO Y PROY. FEDERALES DIRECCION DE DESARROLLO AGROPECUARIO DIRECCION DE IGUALDAD Y DIVERSIDAD SOCIAL DIRECCION DE RECREACION Y EVENTOS DIRECCION DE DESARROLLO COMUNITARIO SECRETARIA GESTION PUBLICA DIRECCION DE SERVICIOS MUNICIPALES Organización y Objeto Social. La Estructura Organizacional Básica, su Organización y su Objeto Social se contempla en la Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de San Luis en sus primeros 5 artículos del capítulo I y el artículo 12o. Bases de Preparación de los Estados Financieros a. Los Estados Financieros del Municipio de Ciudad Valles se han elaborado observando las normas emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable en el Manual de Contabilidad Gubernamental y las disposiciones legales aplicables. b. El reconocimiento, valuación y revaluación, se realizó considerando que todos los eventos que afecten económicamente al ente público deben ser cuantificados en términos monetarios y se registrarán al costo histórico o al valor económico más objetivo registrándose en moneda nacional.

22 c. Los estados financieros del Municipio de Ciudad Valles S.L.P. fueron preparados en apego a los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable. Políticas Contables Significativas Actualización La aplicación de los Índices inflacionarios son aplicados con mucha frecuencia en el pago del Impuesto Predial, en virtud de existir muchos cobros rezagados de dicho impuesto, igualmente se aplican en algún otro impuesto o derecho por cobrar. En cuanto a la aplicación de alguna actualización y recargo en el gasto, este corre por cuenta y bajo la responsabilidad de quien dejo de hacer el pago de manera oportuna, siendo que el municipio no puede absorber de ninguna manera recargo alguno por ningún pago extemporáneo. Operaciones en el Extranjero No se tiene operaciones con el extranjero Método de valuación de la inversión en acciones de Compañías subsidiarias y no consolidadas y asociadas No aplica Sistema y método de valuación de inventarios y costo de lo vendido No aplica Beneficios a los empleados Todos los beneficios de los empleados están contemplados en el Contrato Colectivo de Trabajo y en la Ley para los trabajadores al servicio de las Instituciones Públicas del Estado de San Luis Potosí Provisiones No se registran provisiones en el Municipio de Ciudad Valles S.L.P. Reservas No se registran reservas en el Municipio de Ciudad Valles S.L.P. Cambios en políticas contables En el Municipio de Ciudad Valles S.L.P. no se han registrado cambios significativos en la política contable.

23 Reclasificaciones Se llevaron a cabo reclasificaciones entre cuentas de activo y pasivo circulantes, con base a la recomendación formulada por la Auditoria Superior del Estado, así mismo se alineó en algunos rubros el plan de cuentas del Municipio de Ciudad Valles S.L.P. al del Consejo Nacional de Armonización Contable. Depuración y cancelación de saldos Se inició el proceso de depuración entre cuentas de activo y pasivo circulantes, llevando estos saldo a la cuenta de Reintegro y Reembolsos del ejercicio al que corresponda cada partida Posición en Moneda extranjera y protección por riesgos cambiarios No aplica Reporte Analítico de Activo a) Vida útil o porcentaje de depreciación, deterioro o amortización utilizado por los diferentes tipos de activos. En las Reglas Específicas del Registro y Valoración del Patrimonio emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable, se definió como vida útil de un activo, al período durante el que se espera utilizar el activo por parte del ente público, en este mismo documento se menciona que se considerará que un activo tiene una vida útil indefinida cuando, sobre la base de un análisis de todos los factores relevantes, no exista un límite previsible al período a lo largo del cual se espera que el activo genere rendimientos económicos o potencial de servicio para el ente público, o a la utilización en la producción de bienes y servicios públicos. Con base en estas reglas, el Municipio de Ciudad Valles S.L.P. determinó que sus bienes tiene una vida útil indefinida, por lo cual no se deprecian. b) Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos. El Municipio de Ciudad Valles S.L.P. no deprecia sus bienes por lo tanto no se tiene cambios en el porcentaje. c) Importe de gastos de capitalización en el ejercicio. No se realizaron gastos de capitalización en este ejercicio. d) Riesgos por tipo de cambio o por tipo de interés de inversiones financieras. No se cuenta con cobertura para la protección de estos tipos de riesgo.

24 Fideicomisos, Mandatos y Análogos No aplica Reporte de Recaudación Análisis del comportamiento de la recaudación. Los Ingresos obtenidos como resultado de la política de recaudación aplicada por el Municipio de Ciudad Valles S.L.P. fueron de $453,174, pesos, que se integran principalmente por Ingresos de Gestión, siendo los más representativos los provenientes de impuestos cobrados, así como por Derechos y Aprovechamientos que representan el 12.45%, Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas en un 82.48% y en menor medida los derivados de Otros Ingresos y Beneficios en un 5.07%, que se integran de la siguiente manera: Concepto Importe INGRESOS DE GESTIÓN $56,397, IMPUESTOS $22,132, IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS $36, IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO $20,049, ACCESORIOS DE IMPUESTOS $2,045, CONTRIBUCIONES DE MEJORAS $3,876, DERECHOS $15,056, PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE $870, APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE $14,461, PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, $373,790, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES $373,452, PARTICIPACIONES $186,146, APORTACIONES $145,857, CONVENIOS $41,449, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS $337, AYUDAS AYUDAS SOCIALES $337,500.00

25 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS $22,986, INGRESOS FINANCIEROS $387, INTERESES GANADOS DE VALORES, CRÉDITOS, BONOS Y $70, OTROS OTROS INGRESOS FINANCIEROS $317, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS $22,563, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS $22,563, Total de Ingresos $453,174, Información sobre la Deuda y el Reporte analítico de la Deuda No se tiene deuda contratada hasta la fecha. Partes Relacionadas No existen Partes Relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas. JUAN JOSE ORTIZ AZUARA C.P. SINESIO HERVERT LOPEZ PRESIDENTE MUNICIPAL TESORERO MUNICIPAL LIC. CLAUDIA ISABEL HUERTA ROBLEDO SINDICO DE HACIENDA MANUEL FRANCISCO VALDEZ GALICIA REGIDOR DE HACIENDA