ÍNDICE. 5.- Estado de gastos por clasificación económica... 18

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1 PROYECTO DE PRESUPUESTO 2015

2 ÍNDICE Pág. 1.- Tramitación del presupuesto Marco normativo y criterios básicos para la elaboración del presupuesto de la Universidad de Alicante para el ejercicio El presupuesto 2015 por capítulos Estado de ingresos por clasificación económica Ingresos por tasas, precios públicos y otros ingresos Ingresos por transferencias corrientes Ingresos patrimoniales Ingresos por transferencias de capital Estado de gastos por clasificación económica Gastos de personal Gastos corrientes en bienes y servicios Gastos financieros Transferencias corrientes Inversiones reales Transferencias de capital Pasivos financieros El presupuesto por operaciones corrientes y de capital Estado de gastos por oficinas gestoras y clasificación económica (2015) Presupuesto de unidades académicas a) Criterios de asignación b) Presupuesto de gasto Presupuesto otros centros y unidades Presupuesto de Dirección Presupuesto servicios Origen y destino de los fondos Presupuesto de gastos por programas Programa 1: Docencia Programa 2: Investigación, innovación y transferencia de tecnología Programa 3: Cultura, promoción institucional y compromiso social Programa 4: Infraestructuras Programa 5: Dirección, administración y gestión Estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera para el presupuesto de 2015 en la Universidad de Alicante Normas de funcionamiento Normas de ejecución del presupuesto Tasas y precios públicos ANEXOS: Explicación de los subconceptos presupuestarios Relación de centros de gastos Estructura de personal a: Relación de puestos de trabajo: PDI b: Relación de puestos de trabajo: PAS Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

3 1.- Tramitación del Presupuesto de 2015 Acuerdo de la Comisión de Asuntos Económicos del Consejo Social, de 17 de septiembre de 2014, por el que quedan informados los criterios básicos para la elaboración del presupuesto que regirá durante Acuerdo del Consejo de Gobierno, de 30 de octubre, por el que se aprueban los criterios básicos para la elaboración del presupuesto que regirá durante Se informa a la Mesa negociadora el 10 de diciembre de Se informa a la Comisión de Planificación Económica el 12 de diciembre de Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

4 2.- Marco normativo y criterios básicos para la elaboración del presupuesto de la Universidad de Alicante para el ejercicio 2014 Consolidada la modificación del artículo 81 de la ey Orgánica de Universidades, introducida por el Real Decreto ey 14/2012, de 20 de abril, el presupuesto (de las universidades) será público, único y equilibrado, y comprenderá la totalidad de sus ingresos y gastos. Para garantizar el mejor cumplimiento de la ey Orgánica de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad inanciera, las Universidades deberán cumplir con las obligaciones siguientes: a) Aprobar un límite máximo de carácter anual que no podrá rebasarse, a.) os presupuestos y sus liquidaciones harán una referencia expresa al cumplimiento del equilibrio y sostenibilidad financieras. En este sentido, la ey Orgánica 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad inanciera establece varias exigencias, comenzando por su artículo 3.1, dice la elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos y demás actuaciones que afecten a los gastos o ingresos de los distintos sujetos comprendidos en el ámbito de aplicación de esta ey se realizará en un marco de estabilidad presupuestaria, coherente con la normativa europea. Incluye la norma a las universidades, consideradas (artículo 2.2 de.o. 2/2012) entes de derecho público dependientes de las administraciones públicas. a estabilidad presupuestaria, según el artículo 3.3 de la citada ey Orgánica, se entiende como: la posición de equilibrio financiero, es decir, cuando se dispone de capacidad para satisfacer sus deudas en sus respectivos plazos y vencimientos. En la práctica, se produce en situaciones de equilibrio o superávit estructural. Asimismo, se exige también el cumplimiento del principio de sostenibilidad financiera (artículo 4), al que se deben someter las actuaciones de las administraciones públicas y demás sujetos comprendidos en el ámbito de aplicación de esta ey, entendido como la capacidad para financiar compromisos de gasto presentes y futuros dentro de los límites de déficit y deuda pública, conforme a lo establecido en esta ey y en la normativa europea. a última exigencia, contenida en su artículo 7, se refiere al acatamiento del principio de eficiencia en la asignación y utilización de los recursos públicos, obligando a que las políticas de gasto se encuadren en un marco de planificación plurianual y de programación y presupuestación, atendiendo a la situación económica, a los objetivos de política económica y al cumplimiento de los principios citados de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera. Además, la gestión de los recursos públicos estará orientada por la eficacia, la eficiencia y la calidad, a cuyo fin se aplicarán políticas de racionalización del gasto y de mejora de la gestión del sector público. Uniendo las referidas exigencias legales con lo dispuesto en la normativa específica, el artículo 208 del Estatuto de la Universidad, que regula el proceso de elaboración, aprobación y modificación del presupuesto, se indica que, como primer paso de dicho proceso, se han de elaborar los criterios básicos que guiarán su concreción. Dichos criterios han de ser aprobados por el Consejo de Gobierno, si bien, previamente, deben ser comunicados al Consejo Social, al objeto de, si lo estima oportuno, formular propuestas que modifiquen su redacción. Contexto general os presupuestos de los años anteriores ya recogían, como elementos influyentes del momento, referencias a: - a crisis económica generalizada, - la puesta en marcha del EEES, - la contención del gasto público y en consecuencia la previsible reducción de la subvención pública destinada a la Universidad, - las políticas de racionalización del gasto corriente, y - la confección del capítulo I en función de la limitación normativa y económica, que se ha hecho presente desde años anteriores. El Plan Plurianual de inanciación del Sistema Universitario Público Valenciano, pese a su vigencia, no se ha aplicado, lo que ha derivado en la concreción repetida de unos presupuestos cada vez más restrictivos. Asimismo, tampoco se ha cumplido el acuerdo suscrito por las Universidades Públicas y el Gobierno Valenciano en mayo de 2008, al no contar con la requerida consignación en los presupuestos de la Generalitat Valenciana para atender el funcionamiento de las Universidades. Todo ello ha afectado negativamente a la tesorería de las Universidades y ha paralizado inversiones y proyectos. Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

5 Pese a la adversa situación económica de la Generalitat Valenciana, que ha traído consigo un ajuste importante de las aportaciones presupuestarias a las Universidades durante estos años pasados, lo que ha motivado una significativa reducción de los ingresos procedentes del Gobierno Valenciano, principal financiador de la Universidad, desde hace unos meses se viene trabajando para que se pueda hacer efectiva la percepción de las anualidades pendientes de pago, que fueron objeto del citado acuerdo de 2008, actualizado en De hacerse efectiva la disposición de estos fondos, que corresponden al aplazamiento de las cantidades no percibidas en su momento, durante el año 2015 es de suponer que mejore la tesorería de la Universidad, con lo cual se podrían acometer actuaciones que de otra forma se deberían aplazar. Presupuesto 2015 Como no puede ser de otra forma, se mantienen como referentes fundamentales el ajuste del gasto público y la rendición de nuestras cuentas. De nuevo nos encontramos con un escenario de obligada moderación en la previsión de los gastos de la Universidad, sin embargo, como se indicó en ejercicios anteriores, no será obstáculo para incorporar partidas que atiendan proyectos y programas estratégicos o necesarios, especialmente las que deben atender infraestructuras que garanticen la atención adecuada del alumnado y el normal desarrollo de la investigación. En este contexto, en el que no hay prevista una modificación generalizada de las tasas académicas, la Universidad se ha de centrar en: - Disponer de una oferta formativa de calidad, adaptada a la demanda del entorno y reconocible suficientemente. - Incentivar y fomentar la investigación de calidad, tanto básica como aplicada, y conseguir un alto grado de difusión de la misma. - ograr que el entorno social perciba a la UA como un referente de calidad y excelencia, y comparta y haga suyos sus objetivos. - Mantener las actuaciones en materia de internacionalización de la Universidad de Alicante a nivel global. Ya se ha mencionado que la restricción normativa, impuesta desde la Administración del Estado, y validada por la Administración Autonómica, sigue lastrando la convocatoria de plazas funcionariales, debiendo por tanto sustentar las necesidades de personal docente a través de plazas temporales, fundamentalmente profesores asociados, ayudantes y profesores ayudantes doctores, para atender las obligaciones docentes. En cuanto a la situación de la plantilla de PAS, las necesidades que se puedan plantear, como consecuencia de bajas entre el personal en activo, serán, casi exclusivamente, atendidas acudiendo a la redistribución acordada de efectivos. a consideración de gastos del capítulo I se ha hecho en función de las medidas previstas en la normativa básica, que siguen respondiendo al objetivo de contención del gasto público. os esfuerzos en el control minucioso de los gastos corrientes de funcionamiento, tanto los del ámbito central, como los descentralizados, permite mantener como uno de los criterios fundamentales el mínimo incremento en el total de las previsiones del Capítulo II, y ello para atender las necesidades habituales de las diferentes unidades académicas, de otros centros y unidades, dirección y servicios, de modo que se permita el correcto funcionamiento de la Institución, manteniéndose en vigor el plan de ahorro y la centralización de gastos. os gastos financieros se actualizarán en función de los cuadros de amortización de las operaciones de endeudamiento a largo plazo, del posible excedente/déficit que resulte de las previsiones de tesorería y de la evolución prevista del tipo de interés. Dicho excedente/déficit de tesorería determinará el mayor o menor uso de los instrumentos de financiación a corto plazo. Por este motivo las previsiones de tesorería se realizan aplicando medidas de gestión eficaz y eficiente que reduzcan al máximo los costes del endeudamiento a corto. No obstante, conviene indicar que, el mayor o menor déficit de tesorería depende fundamentalmente del grado de cumplimiento de la Generalitat Valenciana en su calendario de pagos, aprobado en su presupuesto, y de la recuperación o no tanto de la deuda reciente como de la deuda histórica de la Universidad. Quizás sea este uno de los apartados del presupuesto en que más visibles sean las posibles medidas acordadas con el Gobierno Valenciano en orden a compensar a las Universidades Públicas las deudas pendientes. En lo que respecta a las inversiones, la planificación de las mismas ha de permitir hacer frente a las más urgentes, lo que supondrá que algunas de las que estaban previstas tendrán que ser demoradas a otros ejercicios, ya que resulta imprescindible consignar recursos para acometer Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

6 algunas obras de reforma, ampliación y mejora y la renovación de equipamientos, especialmente cuando las reparaciones no se consideren oportunas, así como para satisfacer la conclusión de obras que se encuentran en ejecución; mención especial merece la atención del edificio de la Calle San ernando de Alicante, que quiere convertirse en una extensión del Campus para atender una demanda, especialmente de los estudiantes, que hasta ahora no ha encontrado eco en la ciudad. as necesarias adaptaciones a las recomendaciones de las auditorías de la Intervención General se van a regular a través de las Normas de Ejecución del Presupuesto, que a sus objetivos de mejora, incorpora el de velar por que no se produzcan deficiencias y prácticas que repercutan negativamente en la gestión administrativa. A través de estos planteamientos, se va a trabajar para confeccionar un presupuesto ajustado, prudente y adaptado a la coyuntura que viven la Universidad y la sociedad en general. Se mejora el detalle de la clasificación económica del documento de 2014 y se mantiene la explicación que acompaña al presupuesto según su clasificación económica, ofreciendo la siguiente información: Estado de ingresos y gastos según su clasificación económica El presupuesto por operaciones corrientes y de capital Estado de gastos por oficinas gestoras y clasificación económica Origen y destino de los fondos Presupuesto de gastos por programas Normas de funcionamiento Anexos: Explicación de subconceptos presupuestarios Relación de centros de gastos Estructura de personal: Relación de puestos de trabajo: PDI Relación de puestos de trabajo: PAS Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

7 3.- El Presupuesto de 2015 por capítulos os escenarios macroeconómicos dibujados por la mayoría de los analistas económicos prevén una consolidación del proceso de recuperación iniciado por la economía española el año pasado. Así, tanto en el informe de la OCDE como en el de la Comisión Europea, referente a las previsiones económicas de otoño de 2014, las estimaciones de crecimiento en términos de volumen son más optimistas que en el ejercicio pasado, estimando una tasa de crecimiento del PIB español del 1,7% para 2015, mientras que la estimación para 2014 fue del 0,5%. a previsión de estos organismos internacionales se encuentra tres puntos por debajo de la estimación de uncas y la recogida en el proyecto de ey de Presupuestos Generales del Estado que la sitúa en el 2%. Para la Comunidad Valenciana, de acuerdo con el Proyecto de ey de Presupuestos de la Generalitat Valenciana para 2015, esta previsión se eleva al 2,1%. a consolidación del proceso de recuperación se encuentra en buena medida condicionado a la salud de la economía de la eurozona y a la confirmación de la evolución favorable de los precios de las materias primas, especialmente del petróleo. Así pues, siguiendo una línea conservadora y de cierta prudencia ante las expectativas económicas favorables, la aportación de la Generalitat Valenciana a la financiación del Sistema Universitario Público Valenciano se mantiene en los 665 millones recogidos en el proyecto de ey de Presupuestos de la Generalitat Valenciana en 2014 para 2015, al tiempo que los fondos destinados, tanto por el Ministerio como por la Consellería de Educación, Cultura y Deportes, para financiar la investigación se mantienen o experimentan un ligero crecimiento. Por lo que se refiere al resto de instituciones públicas y empresas privadas, no cabe esperar un incremento significativo de la financiación destinada a la actividad universitaria. Todo ello nos lleva a una previsión de ingresos de más de 176 millones de euros, más de dos millones cuatrocientos mil que en 2014 (+1,39% en términos relativos). Es importante reseñar, que este crecimiento no se asienta en un incremento de los ingresos regulares (lo que sería deseable), sino en dos aportaciones extraordinarias de la Generalitat Valenciana. Una para financiar parte de la paga extraordinaria de 2012 y la otra, de dos millones y medio, para financiar infraestructuras de acuerdo con el convenio para recuperar la deuda histórica. Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, por primera vez en 2015 desde el año 2009, cuando se inicia el periodo de recesión económica, el presupuesto de la Universidad de Alicante experimenta un ligero crecimiento, basado como se acaba de indicar en aportaciones extraordinarias y finalistas. Año Presupuesto (mill.) 200,8 200,3 199,7 184,5 175,4 173,8 176,3 Variación (mill.) - (-0,5) (-0,6) (-15,2) (-9,1) (-1,6) 2,5 Variación (%) - (-0,2) (-0,3) (-7,6) (-4,9) (-0,9) 0,01 a subvención consignada en el Proyecto de Presupuestos de la Generalitat Valenciana a la Universidad de Alicante es de 120,5 millones de euros en 2015, exactamente la misma cuantía que en el ejercicio pasado. El crédito consignado, al igual que en 2012, 2013 y 2014 es inferior al importe previsto en el Plan Plurianual de inanciación 2010/2017. De acuerdo con las cláusulas 2ª y 5ª de este Plan, la transferencia corriente debería superar en este ejercicio los 151 millones de euros. Este incumplimiento del Plan Plurianual de inanciación mantiene la tasa de cobertura de la subvención corriente de la Generalitat Valenciana sobre el coste de personal, al límite de nuestra viabilidad económica, como se muestra en el cuadro siguiente Subvención , , , , , ,11 Cap , , , , , ,83 % 121,92 123,08 120,56 108,66 108,14 108,11 *En el coste de personal de 2015 se ha restado el importe de la paga extraordinaria En cuanto a los ingresos por matrícula en estudios oficiales, nuestra principal fuente de financiación privada, se mantienen respecto al ejercicio anterior, en la medida en que no se han Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

8 modificado las tasas académicas establecidas por el Gobierno Valenciano para este curso académico. Por lo que se refiere a la elaboración de este presupuesto, se ha continuado trabajando en mejorar la estimación de los ingresos. Así, por ejemplo, se ha diferenciado claramente entre ingresos por tasas administrativas e ingresos por créditos matriculados, se han estimado por primera vez los ingresos por licencias de patentes y se ha mejorado notablemente la estimación de las transferencias del Estado para investigación. Esto último explica el incremento que se observa en el capítulo siete de ingresos por transferencias de capital. No quiere decir que se estime recibir más recursos por este concepto respecto del ejercicio anterior, sino que en este presupuesto se han incluido ingresos que hemos recibido efectivamente este año y que en el anterior presupuesto no fueron consignados. En definitiva, se ha tratado de afinar la estimación y dar más visibilidad a los ingresos finalistas. Con este presupuesto de más de 176 millones de euros, el Consejo de Dirección propone continuar con el apoyo a los estudiantes y a la internacionalización, manteniendo la dotación de las diferentes ayudas y becas (matrícula, movilidad, emergencia, doctorado, ), haciendo una apuesta por la atracción de talento joven y científico, manteniendo los dos programas institucionales, que buscan apoyar y potenciar la investigación y la innovación, gravemente afectadas por el descenso de la financiación procedente de otras administraciones, incrementando, incluso, la dotación del primer programa citado y, por último, aumentando nuestras inversiones, tras dos años de recortes serios, para garantizar una docencia y una investigación digna. Estos fondos de inversión se propone destinarlos principalmente a la biblioteca universitaria (para la suscripción de revistas científicas y adquisición de fondos bibliográficos), el mantenimiento y renovación de los recursos tecnológicos y el mantenimiento y adaptación de nuestras infraestructuras y equipamientos. Este esfuerzo será posible por el mantenimiento de medidas de contención del gasto y la aplicación del convenio (pendiente todavía de firmar) que modifica el convenio suscrito el 29 de mayo de 2008 entre la Conselleria de Educación y la Universidad de Alicante para financiación de gastos corrientes y de inversión, modificado el 10 de octubre de a aplicación de este convenio implica una reducción significativa de los costes financieros que ha venido soportando la Universidad, un descenso notable de nuestros pasivos financieros y la aportación de dos millones y medio para infraestructuras, dando con todo ello por satisfecho el pago de idéntica cantidad del Convenio suscrito el 26 de mayo de 2008 y modificado el 10 de octubre de Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

9 CÓDIGO ECONÓM ICO DESCRIPCIÓN DE INGRESO Variación % Var. 303 Tasas por Servicios Administrativos , , ,00 66,7% 310 Ingresos matrícula estudios oficiales , , ,00-0,8% 311 Ingresos matrícula estudios propios , ,00 0,00 0,0% 312 Derechos de matrícula en cursos y seminarios , , ,00 4,0% 313 Ingresos por actividades culturales y deportivas , , ,00-20,0% 314 Inscripciones a congresos y similares , ,00 0,00 0,0% 315 Pruebas de acceso a la universidad , ,00 0,00 0,0% 319 Otros precios públicos , ,00 0,00 0,0% 320 Contratos artículo , , ,00-2,3% 330 Venta de bienes , , ,00 5,3% 380 Reintegros , , ,00-25,0% 391 Pruebas selectivas 500,00 0,00 500, Ingresos diversos , , ,00 10,0% Total Cap , , ,00 0,6% 401 Transferencias corrientes finalistas de la Administración del Estado 0, , ,00-100,0% 402 Transferencias corrientes de organismos autónomos del Estado , , ,00 10,0% Modelo de financiación , ,10 0,01 0,0% Emisión de deuda , , ,00-7,8% inanciación paga extraordinaria diciembre , , Otras transferencias corrientes finalistas de la Consellería de Educación de la G.V , , ,00 0,8% 430 Transferencias corrientes de la Consellería de Educación de la G.V , , ,01 0,8% 432 Otras transferencias corrientes finalistas de la G.V , , ,82 120,9% 460 De Ayuntamientos , , De empresas privadas , , ,00-39,8% Total Cap , , ,83 0,6% 520 Intereses de cuentas bancarias 1.000, , ,00-90,0% 540 Alquiler de bienes inmuebles , ,00 0,00 0,0% 550 De concesiones administrativas , ,00 0,00 0,0% 599 icencias de patentes , ,00 Total Cap , , ,00 5,3% 701 Transferencias de capital finalistas de la Administración del Estado , , ,95 25,5% 702 De organismos autónomos del Estado , , ,03-94,1% 710 De las Entidades Autónomas de la G.V , , ,00-80,0% Investigación , , ,93 8,0% Amortización planes de inversiones 0, , ,00-100,0% Convenios financiación gastos de inversión , , De la Consellería de Educación , , ,93 29,1% 731 De otras Consellerías de la G.V , , ,06 37,6% 750 De las Administraciones Generales de las Comunidades Autónomas , , De sus Organismos Autónomos , , De Ayuntamientos , ,00 0,00 0,0% 761 De Diputaciones , ,00 0,00 0,0% 770 De empresas privadas , , ,00-4,1% 780 De familias e instituciones sin fines de lucro , , ,00-33,3% 795 Otras transferencias de capital de la UE , ,00 0,00 0,0% 799 Otras transferencias , ,00 Total Cap , , ,91 13,3% Total Ingresos , , ,74 1,4% Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

10 INGRESOS Transferencias de capital 6,5% Tasas y otros ingresos 21,1% Ingresos patrimoniales 0,4% Transferencias corrientes 72,0% Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

11 CÓDIGO ECONÓMICO DESCRIPCIÓN DE GASTO Variación % Var. 120 Retribuciones personal docente y de investigacion (PDI) funcionario , , ,35 1,2% 121 Retribuciones del PDI laboral fijo , , ,10 12,8% 130 Retribuciones del PAS funcionario , , ,69 1,6% 131 Retribuciones del PAS laboral fijo , , ,81-23,5% 140 Retribuciones personal docente contratado (laboral temporal) , , ,06-1,4% 141 Retribuciones personal de administracion y servicios contratado (laboral temporal) , , ,23-60,3% 150 Productividad , ,00 0,00 0,0% 151 Gratificaciones , , ,00 235,7% 160 Cuotas sociales , , ,08 0,7% 161 Prestaciones sociales , , ,33-11,8% Total Cap , , ,79 1,2% 2 Gastos corrientes en bienes y servicios , , ,43 0,9% Total Cap , , ,43 0,9% 300 Intereses deuda , , ,00-7,8% 310 Intereses de préstamos en moneda nacional 0, , ,00-100,0% 319 Otros gastos financieros , , ,00-30,0% Total Cap , , ,00-21,9% 480 Transferencias corrientes a familias , , ,00 1,2% 481 Transferencias corrientes a instituciones sin fines de lucro , , ,00 15,1% Total Cap , , ,00 6,8% Investigación Universitaria , , ,24 12,8% Programas institucionales , , ,00-4,4% 680 Investigación Universitaria , , ,24 9,4% 620 Plan de Inversiones , , ,00 32,8% Total Cap , , ,24 18,2% 740 A Empresas públicas , ,00 0,00 0,0% 741 A undaciones , ,48 0,00 0,0% Total Cap , ,48 0,00 0,0% 910 Amortización de préstamos a corto plazo de entes del Sector Público , , Amortización de préstamos a largo plazo de entes del Sector Público , , ,88-94,2% 913 Amortización de préstamos a largo plazo de entes de fuera del Sector Público 0, , ,00-100,0% Total Cap , , ,72-92,5% Total Gastos , , ,74 1,4% Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

12 GASTOS Inversiones reales 13,6% Transferencias de capital 0,17% Pasivos financieros 0,1% Transferencias corrientes 2,7% Gastos financieros 2,7% Bienes corrientes y servicios 16,7% Gastos de personal 64,0% Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

13 100% 90% 80% Pasivos financieros; 0,1% Pasivos financieros; 1,2% Transferencias de capital; 6,5% Transferencias de capital; 0,17% Transferencias de capital; 5,8% Transferencias de capital; 0,18% Ingresos patrimoniales; 0,4% Inversiones reales; 13,6% Ingresos patrimoniales; 0,4% Inversiones reales; 11,7% Transferencias corrientes; 2,7% Transferencias corrientes; 2,6% Gastos financieros; 3,5% Gastos financieros; 2,7% 70% Bienes corrientes y servicios; 16,7% Bienes corrientes y servicios; 16,8% 60% Transferencias corrientes; 72,0% Transferencias corrientes; 72,5% 50% 40% 30% Gastos de personal; 64,0% Gastos de personal; 64,1% 20% 10% Tasas y otros ingresos; 21,1% Tasas y otros ingresos; 21,3% 0% Ingresos 2015 Gastos 2015 Ingresos 2014 Gastos 2014 Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

14 4.- Estado de ingresos por clasificación económica a financiación del presupuesto de ingresos de la Universidad de Alicante para 2015 se ha estimado en ,84, esto supone un aumento de más de dos millones cuatrocientos mil euros respecto al ejercicio anterior (en torno al 1,4% en términos relativos). Atendiendo a su clasificación económica, a continuación se describe el comportamiento previsto de las fuentes de ingresos más relevantes y el criterio seguido hasta llegar a las correspondientes estimaciones para el ejercicio En general se ha seguido un criterio de prudencia en las estimaciones, teniendo en cuenta el grado de realización de los ejercicios anteriores, los importes consignados en el Proyecto de Presupuestos de la Generalitat Valenciana 2015 y los convenios suscritos con las diferentes administraciones y empresas privadas Ingresos por tasas, precios públicos y otros ingresos Bajo este capítulo se agrupan los ingresos previstos en concepto de tramitación de documentaciones administrativas, ingresos referentes a la docencia universitaria y otros precios públicos, ingresos obtenidos como contraprestación de servicios prestados por la Universidad, venta de bienes (publicaciones, ), reintegros (ingresos en la Universidad originados por pagos indebidamente satisfechos de ejercicios cerrados) y otros ingresos. CÓDIGO ECONÓMICO DESCRIPCIÓN DE INGRESO Variación % Var. 303 Tasas por Servicios Administrativos , , ,00 66,7% 310 Ingresos matrícula estudios oficiales , , ,00-0,8% 311 Ingresos matrícula estudios propios , ,00 0,00 0,0% 312 Derechos de matrícula en cursos y seminarios , , ,00 4,0% 313 Ingresos por actividades culturales y deportivas , , ,00-20,0% 314 Inscripciones a congresos y similares , ,00 0,00 0,0% 315 Pruebas de acceso a la universidad , ,00 0,00 0,0% 319 Otros precios públicos , ,00 0,00 0,0% 320 Contratos artículo , , ,00-2,3% 330 Venta de bienes , , ,00 5,3% 380 Reintegros , , ,00-25,0% 391 Pruebas selectivas 500,00 0,00 500, Ingresos diversos , , ,00 10,0% Total Cap , , ,00 0,6% os ingresos por matrícula de estudios oficiales constituyen la fuente de ingresos más importante de este capítulo, seguida de los ingresos procedentes de la prestación de servicios, derivados de contratos o convenios con empresas o administraciones y los ingresos por matrícula en estudios propios. a previsión de ingresos por matrícula en estudios oficiales presenta una estimación basada en la actualización de la normativa de tasas y los créditos matriculados en las titulaciones oficiales. a previsión por este concepto es similar a la del ejercicio pasado. El descenso observado de 250 mil euros obedece tan sólo al hecho de eliminar de la estimación, las tasas ligadas a la matrícula incorrectamente imputadas hasta ahora en este epígrafe, para clasificarlas correctamente dentro de la rúbrica tasas administrativas que como se puede apreciar en la tabla experimenta un incremento significativo. El resto de ingresos de este capítulo se han estimado sobre la base de la dinámica de liquidación del último ejercicio. En general, las previsiones no varían sustancialmente respecto al ejercicio anterior. Tan sólo, conviene señalar que hasta ahora los ingresos por licencias de patentes se contabilizaban en la rúbrica ingresos por contratos del art. 83, su correcta clasificación en este ejercicio al capítulo ingresos patrimoniales, ha dado lugar a una ligera disminución en dicha partida. Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

15 4.2.-Ingresos por transferencias corrientes os ingresos por transferencias corrientes se estiman de acuerdo con los convenios vigentes con las diferentes entidades, o bien con las cantidades previstas en los proyectos de presupuestos de la Administración general del Estado o de la Generalitat Valenciana. En este conjunto destacan las cantidades consignadas en el proyecto de presupuestos de la Generalitat Valenciana para Dicho proyecto recoge en el programa presupuestario dotaciones de créditos para la financiación ordinaria de la Universidad de Alicante de ,11. Dicha dotación es la misma que la consignada en el mismo Anexo en Asimismo, en dicho proyecto se incluyen también dos líneas presupuestarias nominativas específicas, una para financiar parte de la paga extraordinaria de 2012 por un importe de y otra para compensar la financiación de los gastos financieros por emisión de deuda con un importe de ,00. CÓD. ECO. DESCRIPCIÓN DE INGRESO Variación % Var. 401 Transferencias corrientes finalistas de la Administración del Estado 0, , ,00-100,0% 402 Transferencias corrientes de organismos autónomos del Estado , , ,00 10,0% Modelo de financiación , ,10 0,01 0,0% Emisión de deuda , , ,00-7,8% inanciación paga extraordinaria diciembre ,00 0, , Otras transferencias corrientes finalistas de la Consellería de Educación de la G.V , , ,00 0,8% 430 Transferencias corrientes de la Consellería de Educación de la G.V , , ,01 0,8% 432 Otras transferencias corrientes finalistas de la G.V , , ,82 120,9% 460 De Ayuntamientos ,00 0, , De empresas privadas , , ,00-39,8% Total Cap , , ,83 0,6% En este capítulo se incluyen también las transferencias previstas para la financiación de las actividades de intercambio académico para el desarrollo de los programas Erasmus entre otros. Respecto a este programa, conviene aclarar que la no existencia de crédito alguno en las transferencias corrientes finalistas de la Administración Estado responde a que en el próximo ejercicio los estudiantes beneficiarios de este programa recibirán directamente las ayudas procedentes del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte y no a través de la Universidad. En la tabla siguiente se ofrece el detalle del resto de transferencias corrientes finalistas de la Conselleria de Educación, del resto de Consellerias y de empresas privadas. En las líneas finalistas genéricas como Ayudas programa Erasmus y acciones de promoción, dinamización y convergencia Europea los importes se han estimado aplicando el mismo porcentaje que ha representado la ayuda recibida por la Universidad de Alicante por este concepto en 2014, al importe que ha presupuestado la Consellería de Educación para este ejercicio. Transferencias corrientes Otras transferencias corrientes finalistas de la Consellería de Educación de la G.V , ,00 omento actividades universitarias para mayores (nominativa) , ,00 Subvención Consejos Sociales (nominativa) , ,00 Acci. Prom. y dinamizac. y Conv. Europea (nom.distribuir) , ,00 Ayuda Programa Erasmus (genérica) , ,00 Otras transferencias corrientes finalistas de la G.V , ,00 Cursos de form., divulg. y becas de est. en materia de des. Estat. Y prom. del autogobierno y del derecho foral valenciano (nominativa) , ,00 Desarrollo Estatutario y Prom. del Autogobierno (nominativa) 5.000, ,00 ormación continua ,82 De empresas privadas , ,00 Banco Santander , ,00 Cajamar ,00 Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

16 4.3.-Ingresos patrimoniales Dentro del capítulo económico de ingresos patrimoniales, se integran los ingresos financieros derivados de los depósitos bancarios generados por las posiciones de tesorería de la caja de la Universidad, alquiler de bienes inmuebles, los ingresos por concesiones de servicios de la Universidad por empresas y los ingresos de las licencias de patentes. DESCRIPCIÓN DE INGRESO Variación % Var. Intereses de cuentas bancarias 1.000, , ,00-90,0% Alquiler de bienes inmuebles , ,00 0,00 0,0% De concesiones administrativas , ,00 0,00 0,0% icencias de patentes ,00 0, , , , ,00 5,3% as cuantías estimadas en función de los contratos actuales y la evolución de la liquidación del último ejercicio asciende a por concesiones administrativas, en concepto de alquileres, por licencias de patentes y tan sólo por intereses de cuentas bancarias como consecuencia de la caída de los tipos de interés Ingresos por transferencias de capital En cumplimiento con sus fines institucionales, la Universidad de Alicante desarrolla una intensa actividad de investigación, desarrollo e innovación. El ejercicio de tales actividades se financia mediante la aportación de recursos propios que cubren los gastos estructurales de personal docente e investigador y los gastos generales, y mediante la captación de recursos externos de carácter competitivo, contratados o conveniados, para dar cobertura a los costes directos. CÓD. ECO. DESCRIPCIÓN DE INGRESO Variación % Var. 701 Transferencias de capital finalistas de la Administración del Estado , , ,95 25,5% 702 De organismos autónomos del Estado , , ,03-94,1% 710 De las Entidades Autónomas de la G.V , , ,00-80,0% Investigación , , ,93 8,0% Amortización planes de inversiones 0, , ,00-100,0% Convenios financiación gastos de inversión ,00 0, , De la Consellería de Educación , , ,93 29,1% 731 De otras Consellerías de la G.V , , ,06 37,6% 750 De las Administraciones Generales de las Comunidades Autónomas ,00 0, , De sus Organismos Autónomos ,00 0, , De Ayuntamientos , ,00 0,00 0,0% 761 De Diputaciones , ,00 0,00 0,0% 770 De empresas privadas , , ,00-4,1% 780 De familias e instituciones sin fines de lucro , , ,00-33,3% 795 Otras transferencias de capital de la UE , ,00 0,00 0,0% 799 Otras transferencias ,00 0, ,00 Total Cap , , ,91 13,3% Considerando los datos de previsión de liquidación del ejercicio económico 2014, se prevé para el ejercicio 2015 un importe próximo al estimado para el ejercicio Si bien, como se ha indicado anteriormente, en la elaboración de este presupuesto se ha hecho un esfuerzo por estimar con mayor detalle y precisión los ingresos de carácter finalista. Eso explica el incremento que se observa en este capítulo. No quiere decir que se estime recibir más recursos por este concepto respecto del ejercicio anterior, sino que en este presupuesto se han incluido ingresos que hemos recibido efectivamente este año y que en el anterior presupuesto no fueron consignados. En definitiva, se ha tratado de afinar la estimación y dar más visibilidad a los ingresos finalistas que se detallan más adelante. Además de los ingresos previstos para financiar la investigación, en este capítulo se incluye la línea presupuestaria de carácter finalista para financiar gastos de inversión derivada del convenio que modifica el convenio suscrito el 29 de mayo de 2008 entre la Conselleria de Educación y la Universidad de Alicante para financiación de gastos corrientes y de inversión, Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

17 modificado el 10 de octubre de 2011, y que para el año 2015 asciende a Asimismo, la aplicación de este convenio ha supuesto la desaparición de la línea para financiar gastos de capital por importe de , como compensación de la anualidad de amortización de las operaciones de endeudamiento vivas autorizadas. En la tabla siguiente se ofrece el detalle del resto de transferencias de capital finalistas que se prevén recibir. Transferencias capital De la Consellería de Educación: Investigación , ,00 Ayudas para el fomento y apoyo a la I+D+i (genérica) , ,00 inanciación infraestructuras y equipamiento (nominativa) 0, ,00 De otras Consellerías de la G.V , ,00 Aplicación directiva marco agua (nominativa) , ,00 ife Cubomed (nominativa) 0, ,00 Campus del Emprendedor Innovador (nominativa) , ,00 Ayudas estud. Prácticas, investi. y form. estudios (nominativa) , ,00 omento y apoyo a la I+D+i sanitaria (genérica) ,06 De empresas privadas , ,00 Banco Santander , ,00 Banco Mare Nostrum ,00 undación Bancaja ,00 Mercadona , ,00 IV-Spain , ,00 Instituto Bernabeu , ,00 undación Rafael Bernabeu Obra Social ,00 Prosegur , ,00 Telefónica , ,00 undación Marjal , ,00 a cantidad estimada como Ayudas para el fomento y apoyo a la I+D+i se ha obtenido aplicando el mismo porcentaje que ha representado la ayuda recibida por la Universidad de Alicante por este concepto en 2014, al importe que ha presupuestado la Consellería de Educación para este ejercicio. Conviene señalar que este importe se ha incrementado en casi cuatrocientos mil euros. Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

18 5.- Estado de gastos por clasificación económica os créditos del presupuesto de gastos de la Universidad de Alicante para 2015 ascienden a ,84, esto supone un aumento de más de dos millones cuatrocientos mil euros respecto al ejercicio anterior (en torno al 1,4% en términos relativos). Atendiendo a su clasificación económica y funcional se describe a continuación el comportamiento de las fuentes de gastos más relevantes y se especifica el cálculo de sus dotaciones para el ejercicio próximo Gastos de personal Este capítulo de gastos recoge la valoración de los costes derivados de la asignación del personal por unidades: centros, departamentos, institutos, servicios y resto de estructuras organizativas. Se incluye el coste de las retribuciones íntegras (incluidas las correspondientes a cargos académicos), los costes de seguridad social y prestaciones sociales. El presupuesto de gastos de personal de la Universidad de Alicante para 2015, asciende a ,28 y registra un aumento de 1,2 % respecto al presupuesto del ejercicio anterior (en términos absolutos representa un aumento de ,79 ). Dicho aumento equivale al importe de la paga extraordinaria de Si restamos dicha cantidad y la dotación prevista para el programa de atracción de talento joven, dicho capítulo se reduce en más de 170 mil euros. a cantidad prevista permite, por una parte, atender las modificaciones de plantilla de PDI y PAS, como consecuencia de promociones y asignaciones de recursos por cuestiones organizativas, y, por otra, continuar apostando por la atracción de talento joven a través de una dotación específica de , lo que supone dedicar a este programa respecto al ejercicio anterior. Como se puede comprobar en la siguiente tabla, en el ejercicio 2015, nuevamente no se ha incluido el pago del complemento de productividad POI, al no haberse obtenido todavía respuesta por parte de la Consellería de Educación sobre la procedencia de su percepción. Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

19 GASTOS DE PERSONA Variación % Var. Retribuciones Básicas PDI , , ,53-0,4% Retribuciones Complementarias PDI , , ,29 1,1% Paga extra pendiente , ,72 Cargos Académicos , , ,91 0,7% Cuotas Sociales , , ,65 3,6% Prestaciones Sociales , , ,33-11,8% Modificación Plantilla: Atracción de talento joven , , ,00 33,3% Total PDI , , ,71 1,8% Retribuciones Básicas PAS , , ,56-0,6% Retribuciones Complementarias PAS , , ,52-1,2% Paga extra pendiente , ,73 Productividad , ,00 0,00 0,0% Cuotas Sociales , , ,57-0,7% Total PAS , , ,08 0,3% Total Capítulo I , , ,79 1,2% Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

20 DENOMINACIÓN Nº Retribución CARGOS ACADÉMICOS Variación Coste teórico descarga docente % Cap. I Nº Retribución Coste teórico descarga docente % Cap. I Nº Retribución Coste teórico descarga docente Rector/a , ,30 0,05% , ,22 0,05% 0 0, ,08 Vicerrector/a , ,77 0,35% , ,66 0,34% 0 0, ,11 Secretario/a general , ,83 0,04% , ,23 0,04% 0 0, ,60 Vicesecretario/a General , ,37 0,02% , ,53 0,03% 0 0, ,16 Defensor/a universitario/a , ,02 0,05% , ,60 0,05% 0 0, ,42 Director/a académico/a de proyectos , ,77 0,04% , ,78 0,04% 0 0,00 253,99 Director/a adjunto/a de proyectos , ,58 0,02% , ,38 0,03% 0 0,00-9,80 Director/a secretariado , ,18 0,28% , ,05 0,28% 0 0, ,13 Decano/a o Director/a de escuela , ,14 0,20% , ,56 0,19% 0 0, ,58 Vicedecano/a o Subdirector/a de escuela , ,61 0,34% , ,04 0,44% , ,43 Secretario/a de acultad/escuela , ,70 0,11% , ,62 0,11% 0 0, ,08 Coordinador/a académico/a de centro 38, , ,21 0,28% 27, , ,85 0,19% , ,36 Director/a departamento , ,22 1,14% , ,01 1,17% 0 0, ,79 Subdirector/a departamento , ,43 0,13% , ,40 0,13% 0 0, ,03 Secretario/a departamento , ,54 0,19% , ,42 0,19% 0 0, ,12 Director/a instituto universitario , ,93 0,29% , ,87 0,27% , ,06 Secretario/a instituto universitario , ,69 0,12% , ,53 0,13% , ,84 Delegado/a del Rector/a para las Políticas de Género , ,95 0,03% , ,59 0,03% 0 0, ,36 Director/a BIMICESA , ,05 0,03% , ,99 0,03% 0 0,00 565,06 Director/a Centro Estudios Doctorado y Postgrado , ,78 0,03% , ,77 0,06% , ,99 Director/a del Centro de ormación Continua (ContinUA) , ,15 0,02% , ,15 Director/a Centro de Estudios sobre la Mujer , ,94 0,01% , ,94 Director/a ICE , ,13 0,02% , ,29 0,02% 0 0,00 44,84 Director/a del archivo de la democracia ,72 0,00 0,003% ,72 0,00 Director/a Sede Alicante , ,38 0,02% , ,19 0,02% 0 0,00-9,81 Director/a Universidad Permanente , ,99 0,02% , ,79 0,02% 0 0,00-9,80 Director/a adjunto BIMICESA , ,48 0,02% , ,29 0,02% 0 0,00-9,81 Secretario/a Centro Estudios Doctorado y Postgrado , ,85 0,01% , ,65 0,02% 0 0,00-9,80 Secretario/a del Centro de ormación Continua (ContinUA) , ,77 0,02% 1, , ,77 Coordinador/a académico/a 5, , ,46 0,05% 5, , ,57 0,04% 0-948, ,89 Coordinador/a sede , ,12 0,03% , ,44 0,02% 1, ,14 52,68 TOTA , ,40 3,96% , ,27 3,98% , ,13 Tanto el coste teórico de la descarga docente del PDI en la tabla de cargos académicos como el coste laboral teórico del PDI en la tabla de acción sindical se han calculado del mismo modo. Dado que la reducción afecta sólo a la dedicación docente del PDI, estimada en el POI en un 60% de la jornada laboral, el porcentaje de descarga se ha aplicado al 60% del coste laboral de cada cargo académico o liberado sindical PDI. En el caso del PAS, el porcentaje de liberación se ha aplicado al 100% de su coste laboral. Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

21 Nº de efectivos PDI Dedicación Tiempo completo Tiempo parcial Puesto 12h 8h 22C 21C 20C 6C 12h 10h 8h 6h 4h 3h Totales CATEDRATICO/A DE UNIVERSIDAD PROESOR/A TITUAR UNIVERSIDAD CATEDRATICO/A DE ESCUEA UNIVERSITARIA PROESOR/A TITUAR ESCUEA UNIVERSITARIA Subtotal uncionarios AYUDANTE (OU) PROESOR/A AYUDANTE DOCTOR/A (OU) PROESOR/A CONTRATADO/A DOCTOR/A (OU) PROESOR/A COABORADOR/A (OU) PROESOR/A ASOCIADO/A (OU) PROESOR/A EMERITO/A (OU) 7 7 PROESOR/A VISITANTE (OU) Subtotal Contratados Totales Universidad de Alicante PRESUPUESTOS

22 Nº de efectivos PAS Es pe cífico Grupo Nivel Totales uncionarios de Carrera A Subtotal A A Subtotal A C ESPB Sub. C ESPB 7 7 C Subtotal C C Subtotal C Subtotal C uncionarios Interinos A Subtotal A A Subtotal A C Subtotal C C Subtotal C Subtotal I aborales ijos C Subtotal C D Subtotal D 2 2 E Subtotal E Subtotal aborales Eventuales A Subtotal A 1 1 B Subtotal B 1 1 C Subtotal C D Subtotal D 1 1 Subtotal E Totales Universidad de Alicante PRESUPUESTOS