Manual Procedimientos del Departamento de Tesorería.

Transcripción

1 1.- Identificación: Grupo LORO S. Manual Procedimientos del Departamento de Tesorería. Unidad responsable de la elaboración, actualización y revisión. Elaboró: Revisó: Aprobó: Fecha de aprobación: 1

2 2.- Contenido: 1.- Identificación. 2.- Contenido. 3.- Introducción. 4.- Antecedentes históricos. 5.- Bases legales. 6.- Organigrama. 7.- Misión. 8.- Visión. 9.- Valores Índice de los procedimientos del Departamento de Tesorería 2

3 3.- Introducción: El presente Manual de procesos y procedimientos, es una guía que permite conocer de forma sistemática y secuencial. El proceso constructivo de vivienda. El proceso constructivo de obra pública y los procedimientos de cada uno de los departamentos que integran el grupo. También muestra la estructura, responsabilidades y funciones en todas sus fases y su ámbito de aplicación queda definido por las obligaciones asignadas en materia de administración, planeación y control de proyectos de construcción, así como del soporte administrativo necesario en la Empresa. Representa un apoyo técnico para el desarrollo normal de las responsabilidades y funciones de las distintas áreas y puestos que conforman la estructura. El hecho de disponer del material escrito sobre lo que es y como está concebida la empresa permite contar con una fuente de consulta autorizada, concreta y uniforme para la toma de decisiones, delimitación de responsabilidades e identificación de canales de autoridad y comunicación. A su vez coadyuva a la introducción y adiestramiento del personal de nuevo ingreso facilitando una integración rápida dentro de su área de trabajo. Además explica la jerarquía, los grados de autoridad y responsabilidad, las funciones en general y sus políticas, marcando los límites generales dentro de los cuales han de realizarse las actividades. El valor de los procesos y procedimientos, radica en la veracidad y actualidad de su información; por lo que se requiere de revisiones periódicas para mantenerlo al día, registrando los cambios que se presenten en la organización; por lo tanto, para la actualización del presente manual, se seguirán las políticas que para tal fin se encuentran en su contenido y que permiten mantener la información en condiciones óptimas de utilización. 3

4 4.- Antecedentes históricos: Construcciones Loro s es una empresa constituida legalmente a partir del 11 de Mayo 2004, como una persona moral, aunque su inicio fue como persona física con actividad empresarial por el Ing. Raymundo López Olvera y su primer socio el Señor Octavio Rodríguez López en la ciudad de Morelia Michoacán, para hoy dar paso a un conjunto de empresas denominadas Grupo Loro s. En sus inicios solo trabajaba el Ing. Raymundo López Olvera, su primera oficina la instaló en su hogar, sin embargo con el pasar de los años y a través del trabajo arduo ha llegado al desarrollo de un centro corporativo. El grupo actualmente se encuentra integrado por Construcciones LORO S, asociados construcciones, URVIC, ERA (Energía Renovable de América), ERDM (Energía Renovable de Michoacán S.A. de C.V.), DEESA (Desarrolladora de Entornos Ecológicos S.A. de C.V.) Hemos generando desarrollos habitacionales para todas las necesidades, como Punta Floresta, Mirador de la Cantera y Paseo Esmeralda), BOSQUES generadora de Desarrollos Campestres (Bosques del Paraíso, Bosques de AltaVista y Residencial Pontezuelas), Constructora CARREMICH S.A. de C.V. y Lo Rento (Renta de maquinaria y equipo pesado). Gracias a la fe en el trabajo, a las ideas innovadoras, la experiencia, responsabilidad y propuestas realizadas a varios clientes potenciales entre ellos la administración del municipio del Turicato Michoacán, logró adquirir su primer contrato correspondiente a una obra de ampliación y revestimiento del camino a Santa Cruz Ático y pudo dar inicio a sus labores para después llevar acabo contratos con otras dependencias de la administración pública y particulares. Conforme comenzaron a tener más trabajo la empresa entendió la necesidad de aumentar su capital humano, razón por la cual comenzó a realizar contrataciones de personal con cualidades propias de líderazgo, manifestando así, desde sus inicios, el compromiso con el desarrollo humano de sus colaboradores. El giro principal de Grupo Loros es la construcción de obras de infraestructura, urbanización y edificación en el sector público y privado atendiendo a los tres niveles de gobierno Federal, Estatal y Municipal y de forma relevante a sus dependencias (CNA, SCT, CFE, ETC ). 4

5 Así también, ha asumido la responsabilidad social a través de ERA (Energía Renovable de América) donde apoya la comercialización, innovación de tecnologías sustentables, para la generación de energía. Promueve el desarrollo familiar integral, el contacto con la naturaleza a través de sus desarrollos campestres, donde las familias encuentran la conexión con la naturaleza y la seguridad. Con DEESA (Desarrollo de Entornos Ecológicos S.A. de C.V.) conjuntamos todo nuestro acervo histórico, desarrollando viviendas para cubrir las necesidades de las familias, yendo desde el nivel social o básico, medio y hasta el nivel medio residencial. Nuestras viviendas cumplen no sólo con los rigurosos estándares establecidos por las distintas dependencias del estado y el municipio; sino que también cuentan con los aditamentos propios de las viviendas sustentables que nos ponen a la vanguardia de la industria y generan consciencia de los beneficios de las ecotecnologías, tanto como apoyo en la economía familiar, así como también como factor clave en el cuidado del planeta. 5.- Bases legales: Grupo Loro s es una persona moral constituida y reglamentada por las siguientes leyes, reglamentos, códigos y normas. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Constitución Política del Estado de Michoacán de Ocampo. Ley Federal del Trabajo. Reglamento de Obras Públicas para el Estado de Michoacán. Ley del Seguro Social. Ley del INFONAVIT. Ley de prevención del lavado de dinero. Código Civil del Estado de Michoacán. Leyes reglamentarias de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público. 5

6 Reglamento de seguridad e higiene. Reglamento interno de cada empresa. 6.- Organigrama: 6

7 7.-MISIÓN: PROPÓSITO Construimos entornos eco-tecnológicos de vanguardia comprometidos con el bienestar y satisfacción de tu familia, el cuidado al medio ambiente y el desarrollo del país. 8.-VISIÓN: META En el 2022 ser el grupo líder desarrollador de entornos eco-tecnológicos del país, generando bienestar para la sociedad y trascendiendo con un liderazgo auténtico. 9.-VALORES: HERRAMIENTAS. FE: Confiamos porque sabemos que todo es posible. AMOR: Trabajamos unidos y en armonía total. PESEVERANCIA. Nos mantenemos constantes a pesar de las circunstancias. PACIENCIA: Sabemos afrontar las adversidades con fortaleza. HUMILDAD: Nos permitimos aprender cada día más. 7

8 10.- Índice del departamento de tesorería. Página Provisión y pago de transferencias...9 Provisión y pago en efectivo 10 Provisión y pago a proveedores con cheque 11 Provisión y cambio de cheques de caja 12 Control y entrega de cheques.13 Control de anticipos de nómina 14 Control de saldos bancarios.15 Transferencias bancarias para obra pública.16 Rembolso de caja chica 17 Préstamos urgentes para compras.18 Préstamos personales..19 8

9 Provisión y pago de transferencias. Objetivo del Provisionar el gasto de las empresas del grupo y realizar el pago correspondiente. Políticas de operación: 1.- Se recibirán las órdenes de compra los días martes hasta las 17:00 horas. 2.- Si la orden de compra no trae como respaldo la factura deberá anexar la responsiva de compra. 3.- Las responsivas de compra, tendrán tres días de vigencia, pasados los tres días y no se ha recibido la factura se pasara la orden de descuento a nóminas. 4.- Las responsivas iguales o menores a $20, deberán ser firmadas por la jefatura de compras. 9

10 Provisión y pago en efectivo. Objetivo del Provisionar el gasto de las empresas del grupo y realizar el pago correspondiente. Políticas de operación: 1.- Los días miércoles a las 18:00 horas deberán entregar su provisión de gasto. 2.- El personal que cuente con caja chica debe entregar su comprobación el día miércoles a las 16:00 horas. 3.- Los solicitantes de pagos en efectivo para terceras personas, son responsables de avisar que los cobros solo se hacen los días viernes. 10

11 Provisión y pago a proveedores con cheque. Objetivo del Provisionar el gasto de las empresas del grupo y realizar el pago correspondiente. Políticas de operación: 1.-El pago a proveedores solo se hará el día viernes. 11

12 Provisión y cambio de cheques de caja. Objetivo del La obtención del efectivo para solventar los gastos dela empresa. Políticas de operación: 1.- El personal autorizado debe estar disponible para los cambios de cheques de lunes a jueves en el horario de 10:00 a 13:00 horas. 2.-El personal autorizado debe estar disponible para solicitudes de cambio extraordinarias, especialmente cuando se reciben recursos de proveedores. Conexiones: 2 va a la página x por ser confidencial. 12

13 Control y entrega de cheques. Objetivo del Llevar un control de los cheques girados para no sobregirar las cuentas del grupo. Políticas de operación: 13

14 Control de anticipos de nómina. Objetivo del Llevar un control de la recuperación de los anticipos de nómina. Políticas de operación: 1.- Los anticipos de nómina serán hasta por el 30% de su nómina semanal o quincenal. 2.- Si se cuenta con un préstamo personal, el trabajador no tendrá derecho a esta prestación. 14

15 Control de saldos bancarios. Objetivo del Tener saldos bancarios actualizados para la toma de decisiones. Políticas de operación: 1.- Debe entregarse el reporte de los saldos bancarios los días lunes de cada semana. 15

16 Transferencias bancarias para la obra pública. Objetivo del Controlar los pagos realizados a proveedores para obras públicas mediante transferencias electrónicas. Políticas de operación: 1.- La jefatura de compras, debe elaborar la relación de órdenes de compra a más tardar, los días martes a las 17:00 horas. 2.- La jefatura de tesorería debe entregar a más tardar los días miércoles a las 17:00 horas, a la gerencia administrativa las órdenes de compra revisadas y firmadas. 3.-La gerencia administrativa tendrá listos los expedientes para su auditoria los días lunes a las 17:00 horas. 16

17 Rembolso de caja chica. Objetivo del Que el personal tenga recursos para sus gastos operativos y administrativos en representación de la empresa. Políticas de operación: 1.-Los días Miércoles entregaran comprobación de caja chica. 2.- Los días viernes se les entregara el recurso del rembolso. 3.- Para acordar los montos de caja chica se reunirá cada vez que se requiera la dirección correspondiente y la dirección general e informaran al respecto a la dirección de administración y 17

18 Préstamos urgentes para compras. Objetivo del Atender la necesidad de compras urgentes y la comprobación del recurso. Políticas de operación: 1.-El préstamo debe ser comprobado en ochos días hábiles a partir de la fecha que recibe el recurso. 2.- El monto del préstamo máximo será por un importe de $2, pesos acumulados. 18

19 Préstamos personales. Objetivo del Establecer un control en el otorgamiento de los préstamos personales a los empleados del grupo y asegurar la recuperación del recurso en tiempo determinado. Políticas de operación: 1.-Los préstamos personales serán por máximo 15 días del sueldo del solicitante. 2.- Si el préstamo excede el importe establecido en la política anterior, deberá solicitar firma de autorización a dirección general. 3.- El plazo máximo autorizado para el pago de los préstamos personales es de 3 meses y se entregara el recurso los días viernes. 4.- Para ser acreedor a esta prestación debe contar con 1 año de antigüedad laboral cumplida. 19