PROTOCOLOS DE FAMILIA: Qué buscan proteger y cuál es su importancia?

Transcripción

1 PROTOCOLOS DE FAMILIA: Qué buscan proteger y cuál es su importancia?

2 QUÉ PROBLEMAS PUEDEN PRESENTARSE PARA UNA FAMILIA EMPRESARIA?

3 FRASES DE CONTEXTUALIZACIÓN De alpargatas a alpargatas, solo hay tres generaciones. La primera generación lo crea, la segunda lo hereda y la tercera lo destruye. La mejor herencia: un buen ejemplo. Podrán ser adultos, pero siempre serán mis pequeños.

4 PRINCIPALES PROBLEMÁTICAS Los grupos de interés consideran la empresa como parte de la familia, y no como una esfera distinta. En la familia puede haber rotación (matrimonios, divorcios, nacimientos, muertes). Sin un protocolo de familia, no hay formas para regular cada una de las esferas que involucran a las partes. Cambio de participación accionaria (cambio generacional, venta de acciones). Es difícil conservar la independencia de las relaciones familiares y empresariales. Cada parte debe asumir su rol, y sólo ése. Falta de incorporación de directivos externos. Exceso de control y no delegación.

5 TEORÍA DE LOS TRES CÍRCULOS CONCEPTUALIZACIÓN 1 es un familiar que no es propietario, ni está vinculado a la empresa. Familia 1 2 Propiedad Empresa 3 2 es un propietario que no es familiar, y que tampoco está vinculado a la empresa. 3 es cualquier persona que no es ni familiar, ni propietario, pero está vinculado a la empresa. 4 es un propietario que hace parte de la familia pero no está vinculado a la empresa. 5 es un propietario no familiar que está vinculado a la empresa. 6 es un familiar no propietario que hace parte de la empresa. 7 es un familiar, propietario, que está vinculado a la empresa.

6 TEORÍA DE LOS TRES CÍRCULOS INTERESES DE LAS PARTES 1 no tiene interés económico sobre el particular. Familia 1 2 Propiedad Empresa 3 2 y 4 preferirán una repartición alta de dividendos, y tienen, además, el derecho a reclamarlos. 3 considerará que el trabajo debe ser principalmente para la persona que tenga méritos, independientemente si es familiar. 3, 5 y 6 buscarán, primordialmente, el crecimiento, consolidación y fortalecimiento de la empresa. 5 también tendrá un interés en la repartición de dividendos, pero podrá priorizar a la empresa, por lo que buscará reinversión. 6 buscará que los familiares tengan preferencia a la hora de ocupar cargos dentro de la empresa, y querrá mejor remuneración. 7 se va a enloquecer con tantos intereses.

7 SESIÓN DE CHISMES NEGATIVOS Almacenes YEP fue gerenciada por el hijo de fundador y entró a liquidación judicial. Servientrega está en disputa por dos bloques de hermanos. Leonisa entró en discusión, por herederos que no lograron estar de acuerdo. Hernando Trujillo llegó a segunda generación. POSITIVOS Organización Corona, que lleva más de ocho décadas. Grupo Orbis, de Pintuco y otros. Está pasando de segunda a tercera generación. Grupo Carvajal, que en 2008 permitió ingreso a un independiente como presidente. Arturo Calle entregó poder a su hijo. Fuente: Semana

8 QUÉ RESPUESTA PUEDE DAR UN PROTOCOLO DE FAMILIA A LAS PROBLEMÁTICAS?

9 QUÉ NO ES UN PROTOCOLO DE FAMILIA? No son unos acuerdo para aparentar familiar y socialmente. No es para estar a la moda y a la última tendencia en gestión patrimonial. No es únicamente para entregarle la herencia a los hijos. No son saludos a la bandera. No es únicamente una reforma a los estatutos de la sociedad. No es la expresión única y autoritaria del fundador. No es únicamente un catálogo de buenas intenciones.

10 QUÉ ES UN PROTOCOLO DE FAMILIA? Es un acuerdo en el cual se establecen reglas para el funcionamiento de la familia, la propiedad y la empresa. Busca fomentar el mejor ambiente entre todos ellos, definir reglas que eviten conflictos futuros, principalmente por asuntos de plata o de poder. Entrega del bastón de mando escalonado. No debe ser como respuesta a un susto, o a una advertencia de salud. Puede ser, a su vez, una planeación sucesoral que busque optimizar la entrega de la propiedad por causa de muerte. Es de largo plazo. Largo aliento. Busca que la familia, el patrimonio y la empresa perduren.

11 BENEFICIOS DE UN PROTOCOLO DE FAMILIA Genera espacios de comunicación y confianza entre la familia, promoviendo el respeto a la opinión de todos. Pueden estructurarse fondos orientados a estudio, vivienda o cualquier otro, tendiente a suplir necesidades futuras de la familia. Promueve el trabajo en equipo. Fija reglas de obligatorio cumplimiento para toda la familia. Se acomoda a cada familia. Proteger el patrimonio familiar del ingreso de terceros no deseados. Transmisión de conocimientos, principios y valores. Cualquier familia puede crear uno. Optimización tributaria.

12 CÓMO FUNCIONA UN PROTOCOLO DE FAMILIA? El gobierno corporativo es a las empresas lo mismo que la democracia a los países, donde hay un ejecutivo, legislativo y judicial que trabajan independientemente en beneficio de la población. Ricardo Mejía, gerente de Sala de Juntas. Establece reglas especiales y órganos específicos para su funcionamiento: Consejo y Asamblea de Familia. Comités de seguimiento. Asambleas de Accionistas Junta Directiva. Tres tipos de acuerdos: Pactos Morales Pactos Extra Estatutarios Pactos Estatutarios

13 ÓRGANOS QUE INTERVIENEN EN EL PROTOCOLO Asamblea de Familia Órgano de información a toda la familia. Se da cuenta de la empresa. No toma decisiones. Busca unión y armonía familiar. Consejo de Familia Trata asuntos que involucran tanto a la familia como a la empresa. Manejo profesional, de pocos miembros. Toma decisiones. Órganos societarios Todo lo que se decida en el Consejo de Familia debe ser ejecutado en las sociedades que compongan la empresa. Si hay Junta Directiva, el presidente del Consejo de Familia tiene asiento allí.

14 QUÉ HAY QUE DEFINIR EN UN PROTOCOLO? PLAN ESTRATÉGICO DE LA FAMILIA Definición de valores y visión de la familia y de la empresa. Códigos de buen gobierno. Historia familiar, historia del fundador. Dirección de las empresas y seguimiento a ejecución del protocolo. Compromisos sobre la propiedad (capitulaciones, embargos, etc.). Gestión del riesgo y del negocio, e internacionalización de la empresa. Funcionamiento de los órganos que intervienen en el protocolo. Sistemas de liquidez. Control político.

15 QUÉ HAY QUE DEFINIR EN UN PROTOCOLO? PROFESIONALIZACIÓN DE LA EMPRESA FAMILIAR Diagnóstico del modelo de profesionalización. Quiénes harán parte de las empresas familiares? Gestión del cambio en la organización. Junta Directiva. Política de remuneraciones. Formación y mentorías. Profesionales no familiares.

16 QUÉ HAY QUE DEFINIR EN UN PROTOCOLO? SUCESIÓN O RELEVO DE LA EMPRESA Evaluación patrimonial y proceso testamentario. Cesión del poder. Pasar de familia industrial, a familia patrimonialista o rentista? Cambio generacional. Vender la sociedad y generar pequeños patrimonios de las familias herederas.

17 UN PARÉNTESIS Una sucesión patrimonial puede hacer parte de un protocolo de familia, pero puede hacerse de forma separada. SUCESIÓN O RELEVO PATRIMONIAL En la sucesión patrimonial prima e importa únicamente la voluntad del fundador. La sucesión patrimonial busca descargar al fundador, garantizar su sostenibilidad y nivel de vida, y dejar en los herederos el control. Se puede estructurar por mecanismos societarios (pactos estatutarios) y acuerdos de accionistas (pactos extra estatutarios). Una sucesión patrimonial no implica tantos criterios a definir como un protocolo de familia. Busca, también, optimizar la sucesión en términos tributarios.

18 CONCLUSIONES

19 CONCLUSIONES Los protocolos de familia no son propios de familias con enormes recursos. Son propios de cualquier familia empresaria. Para pensar en un protocolo de familia no hay que tener presente, únicamente, cómo va a ser la sucesión patrimonial. Éste sólo es uno de los puntos que se tratan. Resulta sumamente necesario el liderazgo del fundador. Los protocolos de familia abren espacios de diálogo delimitan las esferas de participación. Lo primordial es proteger la propiedad, a la empresa, y las relaciones familiares. Por lo general, en las familias siempre hay uno que lidera el protocolo, pero el compromiso debe ser de todos. Jamás habrán dos protocolos de familia iguales.

20 CONCLUSIONES Family baggage is the code in family businesses. Keep the Family Baggage Out of the Family Business. Quentin J. Fleming Los protocolos de familia son ejecutables, fuertes y su desatención tiene consecuencias. El protocolo de familia no busca que los hijos sean como los padres. Quiere que los hijos sean ellos mismos, preservando los valores y principios familiares. La familia es el eje central de la sociedad. La familia empresaria, el eje de la economía. La historia y el contexto familiar determinan los valores y principios.