INDICE I. RESUMEN EJECUTIVO Título del proyecto Antecedentes Productos Mercado

Transcripción

1 INDICE I. RESUMEN EJECUTIVO Título del proyecto Antecedentes Productos Mercado Descripción del Proyecto Resultados Esperados...2 II. NATURALEZA DEL PROYECTO Antecedentes y justificación Ubicación Descripción del ámbito del negocio Análisis FODA: Principales necesidades insatisfechas detectadas Desarrollo de la estrategia de implementación del proyecto....6 III. ORGANIZACIÓN Visión Misión Política de calidad y compromiso social Objetivo General Objetivos Específicos Estructura Organizativa...9 IV. MERCADO Estudio de Mercado (resumido) Análisis de la Oferta Análisis y determinación de la demanda local Características generales del producto Precio de los productos Distribución de los productos Selección de distribuidores Promoción de los productos...12 V. PLAN DE PRODUCCIÓN Diseño del área de producción Características de equipos y utensilios Identificación de proveedores Determinación de la capacidad de producción Distribución física de la empresa: Elaboración del programa de producción y ventas para la primera postura Plan de recursos humanos:...16 VI. ECONOMÍA Y FINANZAS Determinación de costos de producción e indicadores Indicadores de Rentabilidad Capital de trabajo Descripción de inversiones iniciales Conclusiones sobre rentabilidad...21 VII. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES...21 VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES...21

2 I. RESUMEN EJECUTIVO 1.1. Título del Plan de Negocio -Producción de Huevos Antecedentes El presente Plan de Negocios, ha sido elaborado para la implementación de la Granja Avícola Copacabana, en donde su actividad principal es la PRODUCCION DE HUEVOS. Granja Avícola Copacabana tiene experiencia de trabajo en el rubro de 12 años, lo cual garantiza un buen manejo para la producción de huevos. Las ventas proyectadas de acuerdo a los volúmenes de producción para el primer año es el siguiente: Venta de Huevos Venta de Carne de gallina Venta de Gallinaza TOTAL INGRESOS BS Efectuado el análisis económico financiero se tiene una Tasa Interna de Retorno de 51.5%, lo que implica que el emprendimiento es rentable Productos El producto principal es el huevo de gallina y de forma secundaria la producción y venta de carne de pollos faenados y su respectiva comercialización en el mercado local. De las razas existentes, para el presente Plan de Negocios utilizaremos la gallina de color de la raza Iso Browm, por ser de mejor adaptación y producción Mercado Los mercados a atender son locales y posteriormente abarcar mercados nacionales, según un sondeo realizado la mayor demanda se genera en la localidad de Caiza D, Vitichi, Cotagaita y la comunidad de Tuctapari y todos las comunidades aledañas, y paulatinamente incursionar en el mercado de la ciudad de Potosí y Sucre, quienes se abastecen de huevo de las ciudades de Tarija, Santa Cruz y Cochabamba. El diseño de la estrategia de posicionamiento y aceptación de los productos en los diferentes segmentos es a través de lograr un producto que sea reconocido por su calidad (huevos frescos), con precios accesibles y de fácil adquisición para lo cual es necesario identificar puntos de venta estratégicos en cada una de las ciudades intermedias mencionadas. 1

3 1.5. Descripción del Plan de Negocios El objetivo principal del Plan de Negocios es, implementar una productora de huevos, una vez consolidado esta iniciativa, generar al menos tres iniciativas mas pequeñas de producción de huevos, cuyos beneficiarios serán personas de bajos recursos, seleccionados en base a criterios de actitud emprendedora para garantizar la sostenibilidad de la actividad, quienes recibirán por parte de la empresa, el apoyo técnico y comercial correspondiente. De manera resumida a continuación se presenta los recursos requeridos para la implementación del Plan de Negocios: DESCRIPCION DE TOTAL INVERSIONES Infraestructura Equipamiento Capital de trabajo (año) Activos diferidos TOTAL GENERAL Para la producción de huevos de las iniciativas pequeñas, cuyos beneficiarios serán identificados posteriormente, se elaborará un documento similar al presente Resultados Esperados Resumen esquemático de los principales resultados esperados con indicadores de logro de los requerimientos: Resultado Indicadores de logro Adecuar y complementar en base a normas una superficie de aproximadamente 150 m2 en base a especificaciones técnicas descritas y planos anexos. Construcción Adecuar y complementar la construcción de al menos tres iniciativas de producción de huevos (pequeñas), en la comunidad de Caiza D. Adquirir equipos y accesorios necesarios para la producción de huevos Equipamiento Poner en marcha los equipos y accesorios para la producción de huevos. 2

4 Producción Apoyar técnicamente en la construcción de la infraestructura, conforme a planos Apoyar técnicamente en la implementación de equipos, accesorios Definir e implementar un circuito de producción de huevos haciendo un uso eficiente de los factores de producción. Desarrollar técnicas y habilidades en manejo de equipos y utensilios para la producción de huevos. Verificar el cumplimiento de la guía de inspección sanitaria para la producción y expendio de productos de consumo humano Marketing Diseñar una estrategia de canales de distribución de los productos a nivel local. Definir empaques, etiquetas e identificativos del producto. Definir estrategias de precios. Concretar una alianza comercial institucional (hospital, municipio) para la distribución de los productos. Diseñar la estrategia de promoción (radio, Televisión, medios escritos.) II. NATURALEZA DEL PLAN DE NEGOCIOS 2.1. Antecedentes y justificación Granja Avícola Copacabana, es una microempresa creada para operar en la línea productiva avícola, una de las principales motivaciones es la generación de empleo. Granja Avícola Copacabana tiene experiencia de trabajo en el rubro de 12 años, lo cual garantiza un buen manejo para la producción de huevos. El presente Plan de Negocios es una herramienta indispensable para poder desarrollar y fortalecer actividades empresariales competitivas y altamente rentables, es en este Plan de Negocios en donde se describe la idea central que es la producción de huevo. 3

5 2.2. Datos Generales Ubicación DATOS GENERALES DE LA EMPRESA Nombre del Plan de Negocios: Implementación de la Granja Avícola Copacabana Razón Social y Forma Jurídica: SRL Representante Legal : Sra. Lucinda Llanos Martínez. Domicilio Legal: Comunidad Guadalupe Actividad Económica y Rubro: Producción y Comercialización de huevos Ubicación de las instalaciones Guadalupe productivas: Departamento: Potosí Provincia: José Maria Linares Cantón: Tuctapari Localidad / Zona: Guadalupe Dirección: Comunidad Guadalupe Km. 70 camino a Villazón Referencia (Potosí): Zona El Calvario Telf Cel Descripción del ámbito del Plan de Negocio Caiza D, cabecera de valle del Departamento de Potosí, es conocida por la producción y comercialización de variedad de hortalizas y leguminosas (haba, arveja, choclo, verduras), al mismo tiempo caracterizada por producción de frutas principalmente duraznos, manzanas, entre otras, no se deja de lado la producción de leche de cabra, producto destinado principalmente para la elaboración del queso de cabra, todos estos productos son reconocidos en el mercado local por su calidad, por tanto, hasta ahora, todas las iniciativas y apoyos de las entidades financiadoras se han orientado a la transformación de derivados de estas frutas y apoyo en la producción del ganado caprino. Lo anterior, nos lleva a pensar en otro tipo de iniciativas que estén relacionadas con productos de consumo de la canasta familiar, que con una buena estrategia de comercialización podrán posesionarse en el mercado local. La localidad de Caiza D y las otras comunidades circundantes a esta, actualmente no cuenta con una productora de huevos y para satisfacer sus necesidades de consumo recurren a productos de Tarija, Cochabamba, Santa Cruz, La Paz entre otros. En este sentido la empresa luego de hacer un análisis de la viabilidad técnica y económica ha resuelto llevar a cabo la implementación de una productora de huevos. Descrito el entorno del negocio se puede concluir que existen las condiciones internas y externas para iniciar la producción de huevos, de forma resumida se cita las condiciones 4

6 favorables existentes: Socios /as) con capacidad y predisposición de invertir. Se cuenta con una actitud positiva y compromiso de trabajo. Existencia de la posibilidad de realizar alianzas estratégicas para la colocación de productos. (Alcaldía, Hospitales y otros) Predisposición para que la iniciativa de producción de huevos, de origen a otras pequeñas productoras mediante el apoyo y transferencia de recursos y tecnología, constituyéndose la empresa origen en la entidad comercializadora. Existencia de recursos humanos para la producción de huevos. Existencia de una empresa legalmente constituida (aun insuficientes) Existencia de recursos, infraestructura (aun insuficientes) Análisis FODA: El análisis se realiza en torno a la actividad de producción de huevos únicamente. FORTALEZAS Existe un compromiso de trabajo y consolidación de la unidad productiva. Se cuenta con recursos para el emprendimiento Se cuenta con espacio para la construcción de infraestructura básica. La infraestructura esta localizada cerca del mercado. Se cuenta con Insumos apropiados para la preparación de alimento balanceado para los pollos. * Se cuenta con conocimiento y experiencia en producción de huevos. OPORTUNIDADES Existencia de mercado local y regional para la comercialización. No existen emprendimientos locales en la producción de huevos. Posibilidades técnicas y económicas para la implementación del Plan de Negocios. 5

7 DEBILIDADES Falta de Recursos Humanos adecuadamente capacitados para producción de huevos. Falta de capacidad de gestión y manejo administrativo. Falta de conocimiento para definir estrategias de introducción y posicionamiento del producto (Huevos) en los mercados. Falta de maquinaria, equipos y accesorios que la producción de huevos. Falta de capital para operativizar la producción a gran escala. Infraestructura existente no responde a normas. AMENAZAS Factores climatológicos en ocasiones adverso, Factor sanitario, plagas, mortal para este rubro Conflictos sociales y cambios en políticas gubernamentales pueden afectar el desarrollo de este tipo de iniciativas. Actitudes negativas personales del entorno Principales necesidades insatisfechas detectadas Las necesidades insatisfechas detectadas en función al FODA, se resume de la siguiente manera: Inversiones.- Construcción, adecuación y complementación de la infraestructura existente tomando en cuenta normas vigentes para la producción de huevos. Implementación y complementación de equipos e instrumentos para la producción de huevos. Asistencia Técnica y Capacitación.- Apoyar el desarrollo de capacidades de producción de huevos para garantizar un producto inocuo, homogéneo y de calidad. Apoyar el desarrollo de las capacidades comerciales. Apoyar el desarrollo de capacidades en administración y gestión, referidas a la actividad Desarrollo de la estrategia de implementación del Plan de Negocios. El Plan de Negocios comprende: Primera Fase.- La primera fase comprende la puesta en marcha de una granja de 6

8 producción de huevos, complementada con la implementación de una pequeña unidad de alimento balanceado. Segunda Fase.- Consolidada la anterior, la segunda fase comprende, la implementación de al menos 3 unidades de producción de huevos, las mismas estarán en posesión de familias de bajos recursos, cuya característica personal de estos beneficiarios será de compromiso y actitud emprendedora. El reto principal de la segunda fase de un Plan de Negocios de esta naturaleza es lograr ese equipo de personas comprometidas y capaces, que garanticen la sostenibilidad empresarial. En base a las debilidades identificadas se propone una estrategia integral de intervención, que garantice el desarrollo de las capacidades de producción, de administración y comercial cuyo acción esté orientada a la solución de los problemas técnico - empresarial detectados. La estrategia planteada se resume de la siguiente manera: a) Consolidar la unidad principal de producción de huevos b) Proporcionar apoyo técnico empresarial para la creación de al menos tres iniciativas pequeñas de producción de huevos. c) Apoyar a la comercialización de huevos producidos en la zona (Guadalupe Caiza D). III. ORGANIZACIÓN La estructura organizativa a ser asumida es de carácter societario, es decir de una Sociedad de Responsabilidad Limitada, en torno a esto en el proceso de consolidación se conformará un pequeño consorcio de producción y comercialización de huevos Visión. SER UNA EMPRESA AVÍCOLA POSICIONADA EN EL MERCADO LOCAL Y NACIONAL CON PRODUCTOS DIVERSIFICADOS, CON ALTA CALIDAD Y COMPETITIVIDAD PARA SATISFACER A LOS CONSUMIDORES Misión. PRODUCIMOS Y COMERCIALIZAMOS HUEVOS, CUMPLIENDO EXIGENTES ESTÁNDARES DE CALIDAD Y CONTRIBUYENDO A NUESTRA REGIÓN CON LA SATISFACCIÓN DE SU NECESIDADES DE ALIMENTACIÓN, AL MISMO TIEMPO CON LA GENERACIÓN DE FUENTES DE EMPLEO PARA EL LOGRO DE ÓPTIMOS RESULTADOS DENTRO DEL MUNCIPIO Política de calidad y compromiso social En la empresa Granja avícola Copacabana, nos declaramos auténticamente comprometidos con el bienestar de nuestros Clientes, mediante el permanente mejoramiento de los procesos de producción, comercialización. 7

9 3.4. Objetivo General Desarrollar una actividad productora de huevos, sostenible y generadora de empleo y apoyar la creación de 3 iniciativas de producción de huevos, que permita la generación de ingresos de esas familias Objetivos Específicos Fortalecer la asociatividad. Producir huevos de calidad competitivos Generar fuentes de trabajo estables Promover el desarrollo de cultura agroindustrial emprendedora. Generar redes de complementariedad productiva. Identificar mercados y constituir a en el brazo técnico y comercial para garantizar la venta de productos de las tres iniciativas a consolidar. Posicionarnos en el mercado local, regional y progresivamente incursionar en el mercado nacional. Generar redes de apoyo financiero y no financiero. Lograr el uso eficiente y efectivo de los factores de producción, que nos permita ser competitivos. Granja Avícola Copacabana. Producción de Huevos Apoyo Técnico y Comercial Micro empresa 1 Producción huevos Micro empresa 2 Producción huevos Micro empresa 3 Producción huevos 8

10 3.5. Estructura Organizativa Granja Avícola Copacabana, tiene su estructura propia sobre la que desenvuelve sus actividades, la presente es para mostrar el relacionamiento de las actividades interrelacionadas productiva y socialmente. IV. MERCADO 4.1. Estudio de Mercado (resumido) El objetivo del nuevo emprendimiento es apoyar a consolidar la microempresa, desarrollando las capacidades productivas, de gestión, y de comercialización, para satisfacer las necesidades de los consumidores. De manera resumida la demanda local de huevo se caracteriza por: Aproximadamente el 97% del consumo de huevo proviene de los mercados de Tarija, y Cochabamba. Aproximadamente el 3% del consumo de huevo, es producido a nivel local (gallinas criollas Huevo Criollo). El huevo es parte importante en la dieta alimentaria de los pobladores de Guadalupe, Caiza D, Vitichi, Cotagaita, Puna, Chaquí y la ciudad de Potosí. No existe emprendimientos locales ni regionales de producción de huevos Análisis de la Oferta Se refiere a las empresas que producen productos similares, en este sentido, en general se ha podido observar que los huevos que se comercializan y distribuyen en las localidades mencionadas son de origen Tarijeño, y Cochabambino, presentadas en diferentes tamaños ( Huevos de Primera, Huevos de Segunda, Huevos de Tercera y Huevos de cuarta), todos comercializados en maples de 30 Unidades y caja de 12 Maples. 9

11 4.3. Análisis y determinación de la demanda local No se tiene datos específicos de la producción de huevos a nivel regional, por lo que en base al consumo percápita de 2 huevos diarios por familia, se tiene el siguiente cuadro: En la siguiente tabla, se muestra la distribución poblacional para el año 2008, Si bien no existen estudios y registros sobre el consumo y la demanda anual de huevos, se tienen datos relevantes sobre el consumo promedio anual. POBLACION META DE CONSUMO DE HUEVO PROVINCIA / MERCADO META Total Población Nº de familias Consumo percápita Total Demanda/Anual Cornelio Saavedra Primera Sección -Betanzos ,5 Segunda Sección -Chaquí Nor Chicha Primera Sección -Cotagaita Segunda Sección -Vitichi Primera Sección -Tupiza ,5 Segunda Sección -Atocha José María Linares Primera Sección -Puna Segunda Sección -Caiza "D" ,5 TOTAL DEMANDA Elaboración en base a datos proyectados de INE De lo anterior, se tiene una demanda anual del mercado objetivo de huevos, mientras que la producción a la capacidad instalada asciende únicamente a huevos, lo que demuestra que la producción esta asegurada únicamente en el mercado local Características generales del producto La producción de huevo en la industria avícola, es una actividad gracias a la cual la población humana puede cubrir parte de sus necesidades de proteínas de origen animal, ello es posible debido a que el huevo contiene una de las proteínas de origen animal que mas se vende en el mercado. Al analizar las bondades que ofrece el huevo, como proteína de origen animal, se caracteriza por bajo contenido en calorías, su elevado contenido de proteínas perfectamente equilibrado y fácil de digestibilidad de su grasa. Por lo anteriormente indicado el huevo se constituye en la base de la dieta alimentaria de las familias bolivianas. 10

12 Precio de los productos. El precio de los huevos ofertados en los mercados y tiendas de barrio en la localidad de Caiza D - Guadalupe son los siguientes: Precios de huevos PRODUCTO PRECIO UNITARIO PROCEDENCIA Primera calidad 0.80 Tarija, Cochabamba Segunda calidad 0.70 Tarija, Cochabamba Tercera calidad 0.50 Tarija, Cochabamba Huevo criollo 0.70 Guadalupe - Tuctapari Distribución de los productos. Actualmente los productos existentes en el mercado de Potosí, son comercializados al por mayor en 5 distribuidoras, los cuales están localizados en los diferentes mercados de nuestra ciudad, adicionalmente el producto se encuentra en todas las tiendas de barrio, quienes han adquirido de los distribuidores mayoristas (Adquisición por cajas / de 12 maples). Para realizar una distribución efectiva es importante considerar la creación de una comercializadora mayorista, la misma que se relaciona con el minorista y al mismo tiempo con el consumidor final, de forma esquemática se tiene lo siguiente: Gráfico 2. Canales de distribución GRANJA AVÍCOLA COPACABANA PRODUCTORA DE HUEVOS Distribuidor mayorista Minorista venta al detalle CONSUMIDOR FINAL Distribuidor Mayorista (Productora de CONSUMIDOR FINAL huevos) 11

13 Selección de distribuidores. Independientemente de la cartera de distribuidores identificados anteriormente, es recomendable que la empresa convoque mediante prensa escrita a nivel local a potenciales distribuidores, los cuales deberán demostrar sus capacidades de comercialización como ser: experiencia y conocimiento del mercado, la lógica de distribución, la cartera de clientes que manejan, cobertura geográfica y solvencia Promoción de los productos Por ahora toda vez que se tiene un solo producto y que paulatinamente irán saliendo otros productos al mercado se debe utilizar para la promoción programas radiales que sean populares y especiales aquellos con audición para mujeres (Amas de casa). Posteriormente se utilizará otros medios y se diseñaran estrategias para el consumo masivo de los productos locales (Promociones). V. PLAN DE PRODUCCIÓN 5.1. Diseño del área de producción El diseño de la planta de producción se realizará en función a recomendaciones y normas que debe tener una infraestructura para la producción de huevos, considerando las particularidades de la zona o lugar de emplazamiento de la planta, es decir, clima, suelo, condiciones externas. De forma general se presenta el siguiente esquema: COMPRA DE POLLAS PRODUCCIÓN DE HUEVO COMERCIALIZACIÓN DE HUEVO Gallinaza Cartones de huevo desechados (maples de 30 Unidades) APLICACIÓN Y/O COMERCIALIZACIÓN EN FRESCO RELLENO SANITARIO 12

14 5.2. Características de equipos y utensilios Todo el equipo y los utensilios empleados en las zonas de manipulación de los alimentos y que puedan entrar en contacto con éstos deberán ser de material que no transmita sustancias tóxicas, olores ni sabores, ni absorbente y resistente a la corrosión y capaz de resistir repetidas operaciones de limpieza y desinfección. Las superficies habrán de ser lisas y estar exentas de hoyos y grietas. Deberá evitarse el uso de madera y otros materiales que no puedan limpiarse y desinfectarse adecuadamente, a menos que se tenga la certeza de que su empleo no será una fuente de contaminación. Deberá evitarse todo empleo de metales diferentes que pueda producir corrosión galvánica. Todo el equipo y los utensilios deberán estar diseñados y construidos de modo que se eviten los riesgos contra la higiene y permitir una limpieza y desinfección fáciles y completas y, cuando sea factible, deberán ser visibles para facilitar la inspección. El equipo fijo deberá instalarse de modo que pueda accederse al mismo con facilidad y pueda limpiarse a fondo. Maquinas Jaulas Balanza de reloj Despicadora Balanza de plataforma Molino para cereales de 24 martillos Transformador eléctrico Filtro de agua Mezcladora de 2 Tn Mobiliario Mesa de madera para selección de 80x200 Taburete de madera Herramientas Jeringa automática Canastas para recojo de huevos Valdes de aluminio Bañador Paletas de madera Carretilla Palas Pico 13

15 5.3. Identificación de proveedores DESCRIPCION NOMBRE DIRECCION Equipos y accesorios en general Equipos, accesorios Equipos y accesorios en general Equipos y accesorios en general PROCOM MARCEVI INPROCO THERMO CONTROL 5.4. Determinación de la capacidad de producción Calle Nataniel Aguirre Nº 201, Tel Calle Domica Nº 50, Tel , cel Cochabamba, Complejo Industrial Cochabamba: Calle Antezana Nº 432 Telf Producto Capacidad Capacidad Inicio Factor de uso % Instalada/día de operaciones. Huevo Gráficamente se tiene que a la semana 30 alcanza el máximo de producción, a partir de ello el descenso es lento, hasta llegar a un punto donde los costos de alimentación no cubren los ingresos por venta Distribución física de la empresa: Se adjunta plano de la infraestructura, no incluye la misma los detalles constructivos y precios unitarios. 14

16 5.6. Elaboración del programa de producción y ventas para la primera postura Es recomendable adquirir pollitos de 14 a 16 semanas de vida, la postura empieza aproximadamente a partir de la semana 18, para el presente cuadro esa es la semana 1 de producción. Total Semanas Producción diaria Nº días producción/semana TOTAL GENERAL

17 5.7. Plan de recursos humanos: La determinación de los recursos humanos requeridos se realiza en función al proceso productivo y los volúmenes de producción determinados, desagregados en la necesidad de mano obra directa y personal administrativo. a) Requerimiento de personal para la producción Para la operación de la planta, tomando en cuenta las operaciones a realizar se requieren lo siguiente: 01 Técnico Agrónomo (Especialista en el rubro avícola) 01 Responsable de alimentación, recolección y selección de huevos. Consolidando los requerimientos de personal por género tenemos el siguiente cuadro que muestra este requerimiento al arranque de operaciones comerciales. Requerimiento de Mano de Obra Directa (producción) Cargo Numero de Puestos Remuneración mensual unitaria (Bs.) Numero de meses x año Total anual (Bs.) Responsable de la producción, alimentación. (tiempo completo) Responsable de recolección, selección de huevos (tiempo completo) Total General b) Requerimiento de Personal Administrativo Se plantea personal administrativo mínimo, con capacidad para atender todas las líneas de producción de la planta con una visión de unidad productiva. Cargo Numero de Puestos Remuneración mensual unitaria (Bs) Numero de meses x año Total anual (Bs) Gerente de la empresa, es responsable de la planta (su dedicación a la actividad de producción de huevos es parcial) , ,00 Encargada de la comercialización (su dedicación es toda la línea de productos de la empresa, para el caso de los huevos es parcial su dedicación) 1 600, ,00 Portero, su actividad esta relacionada a toda la viña , ,00 Total General ,00 16

18 Para un adecuado funcionamiento operativo de la empresa en la fase de ejecución del Plan de Negocios se deberá elaborar un Manual de Funciones. VI. ECONOMÍA Y FINANZAS 6.1. Determinación de costos de producción e indicadores A continuación se presenta el cuadro de costo total de producción de huevos. Costos Total de Producción de Huevo y Costo Unitario (En Bs.). COSTOS CANTIDAD/Kg. UNIDAD PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL COSTOS DIRECTOS COSTOS DE PRODOCCION Alimento balanceado qq 130, Productos veterinarios 2 Global 600, Energía eléctrica 12 Gl 1.200, Agua 1 Gl 100, Maples Pieza 0, Pita plástica Madeja 10, Material de limpieza 4 global 150, MANO DE OBRA DIRECTA Responsable de la producción, alimentación. (tiempo completo) 28 mes 800, Responsable de recolección, selección de huevos (tiempo completo) 28 mes 500, COSTOS INDIRECTOS COSTOS DE PRODUCCION 3965 Flete de alimento balanceado 793 QQ 5, TOTAL COSTO DE PROD INGRESO POR VENTA Huevo de primera Unidad 0, Huevo de segunda Unidad 0, Huevo de tercera Unidad 0, Carne de gallina Kg 11, Gallinaza qq 25, DIFERENCIA (INGRESO- COSTOS) COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN BS

19 Margen de Utilidad DESCRIPCION Costo Unitario (Bs.) Utilidad (Bs.) Precio de Venta (Bs.) Margen de Utilidad en % Huevo Indicadores de Rentabilidad a) Flujo de caja proyectado e indicador de rentabilidad Como resultado de la operación de producción prevista se ha calculado el flujo de caja para cinco años, el mismo se detalla a continuación. Cuadro 11. Flujo de Caja en Bs. AÑOS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Inversiones Recup. Valor Residual Ingresos Costos Flujo de Caja b) Tasa Interna de Retorno La Tasa Interna para el presente emprendimiento es de 51.5% comparando con la tasa de interés pasiva de las entidades financieras, concluimos que el emprendimiento es rentable. c) Estados de Resultados Proyectados (En Bs.) DETALLE Año Año Año Año Año Ingresos Costos Utilidad Bruta Impuestos (IUE) Utilidad Neta

20 6.3. Capital de trabajo Como resultado de la definición de los volúmenes de producción y la determinación de los costos correspondientes a continuación se detalla el capital de trabajo requerido mensualmente. Cuadro 12. Requerimiento de Capital de Trabajo por meses en Bs. DESCRIPCIÓN Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Ingresos Egresos Flujo de fondos netos Déficit o Superávit acumulado El capital de trabajo requerido resulta del monto total de la hoja de costos, dividido entre el número de meses del año, en promedio se tiene que se requiere mensualmente Bs Descripción de inversiones iniciales En este punto previamente es importante mencionar que actualmente la empresa Granja Avícola Copacabana. No cuenta con infraestructura adecuada, la existente deberá ser acondicionada para la actividad de producción de huevos, de igual manera no cuenta con equipamiento. Detalle de Inversiones iniciales, obras físicas, maquinaria, mobiliario, herramientas y enseres a) Obras Físicas en Bs. DETALLE UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO/M2 TOTAL Galpón de Pollos (60x7) M2 420,00 880, ,00 Galpón de fábrica de alim.y dep. M2 25,00 880, ,00 Deposito de alimentos M2 50,00 880, ,00 TOTAL INFRAESTRUCTURA

21 b) Inversiones en Maquinaria y equipo en Bs. Equipo Cantidad Valor Adquisición Valor Adquisición unitario total (Bs) (Bs) Jaulas , ,00 Balanza de reloj 1 250,00 250,00 Despicadora , ,00 Balanza de plataforma , ,00 Molino para cereales de 24 martillos ,00 Transformador eléctrico , ,00 Filtro de agua , ,00 Mezcladora de 2 Tn , ,00 Total ,00 c) Inversiones en Mobiliario en Bs. Descripción Cantidad Precio Unitario Total Mesa de madera de para selección de 80x Taburete de madera Mobiliario 1125 d) Inversiones en Herramientas y Enseres en Bs. Herramientas Cantidad Valor Adquisición Valor Adquisición unitario total (Bs.) (Bs) Jeringa automática 1 650, Canastas para recojo de 20,00 huevos Valdes de aluminio 2 80, Bañador 2 80, Paletas de madera 2 25,00 50 Carretilla 2 350, Palas 2 75, Pico 2 75, Inversión inicial en Herramientas

22 6.6. Conclusiones sobre rentabilidad La Tasa Interna de Retorno utilizada como indicador de rentabilidad nos da 51.5% lo que implica que el emprendimiento es rentable VII. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES Ubicación y emplazamiento Construcción de la infraestructura Adquisición de equipos y accesorios Compra de pollitos Proceso de crianza de pollitos Capacitación en gestión empresarial y comercialización Inicio de operaciones comerciales VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DURACION EN MESES Conclusiones Los indicares de rentabilidad demuestran que el emprendimiento es rentable. Los costos unitarios definidos han permitido determinar un margen de ganancias favorable. Recomendaciones Dada la actitud emprendedora e interés de los socios e indicadores de rentabilidad positivos, es recomendable la implementación del emprendimiento. Debido a que los socios no han tenido la oportunidad de conocer temas empresariales se recomienda implementar el presente emprendimiento con una visión integral, para garantizar el desarrollo de las capacidades en todas las áreas de la unidad productiva y garantizar de esta forma su sostenibilidad. 21