Colección Gerencia de Proyectos Formulación y Evaluación de Proyectos Presentación

Transcripción

1 Colección Gerencia de Proyectos Formulación y Evaluación de Proyectos Carlos Mario Morales C

2 CONTENIDO 1. LOS PROYECTOS, LA PLANEACIÓN Y EL DESARROLLO 2. POR QUÉ ESTUDIAR LOS PROYECTOS? 3. PROPÓSITOS DEL CURSO 4. CONTENIDOS DEL CURSO 2

3 1. LOS PROYECTOS, LA PLANEACIÓN Y EL DESARROLLO Es común pensar que el futuro es un estado incierto porque lo que sucederá depende de muchas variables que están en constante cambio. No obstante, el futuro se construye a través de la actitud de los hombres, ya que son ellos los únicos que en definitiva pueden influenciar los cambios de dichas variables o al menos de la mayoría de ellas. Por esto, la forma más práctica de hacer que el futuro sea menos incierto, es realizando planeación. 3 Planear es fijar metas y objetivos que deben reflejarse en proyectos que conduzcan a la materialización de las ideas. De esta forma la planeación constituye un proceso mediador entre el futuro y el presente, así el mañana es hoy, ya que es el momento en que podemos hacer algo para tener bienestar el día de mañana. Es por esto, que al momento de actuar se debe pensar en las consecuencias que dichas acciones tendrán mañana y reflexionar si la acción de hoy es eficaz para lo que se quiere en el futuro. Al planear además de prever acciones para incidir sobre el futuro, también es necesario indagar sobre lo que puede o no llegar a suceder. Explorar e indagar sobre el futuro ayuda a decidir en forma pro activamente sobre los problemas y oportunidades del mañana. De otra parte, si no se indaga se corre el riesgo de actuar en forma tardía e improvisada ante los problemas u oportunidades que se presentan. Las acciones que se prevén en la planeación son proyectos, por lo cual, estos incidirán en el futuro del sistema económico y social en el cual se desarrollaran. Por esta razón es necesario indagar sobre las condiciones

4 y circunstancias en las cuales se desarrollaran los proyectos y esto es imperioso que se realice hoy, que es cuando podemos hacer algo. Indagar sobre las circunstancias y condiciones en las cuales se desarrolla un proyecto, es estudiar dicho proyecto, para decidir sobre el monto de la inversión, decisión esta que debe estar sustentada en proyecciones de mercado (demanda, oferta, competencia, proveedores, etcétera), el componente técnico, la incidencia de las regulaciones legales y las posibilidades administrativas de llevarlo a cabo. Sobre la base de esa exploración del futuro, se adoptan decisiones, las cuales serán más o menos acertadas dependiendo de la profundidad de los estudios y la exactitud de la información utilizada para realizar la investigación y proyecciones. 4 Hay situaciones del futuro que son más fáciles de prever que otras. Así por ejemplo es posible que no resulte complicado prever cuál será el nivel de ingreso de la población, en los próximos años, pero si puede ser mucho más difícil anticipar cuál será la actitud y las decisiones que adoptarán las personas en el futuro. De esta forma, en la planificación se deben considerar tanto aquellas variables que se pueden cuantificar, como aquellas que solo es posible valorar cualitativamente, como son por ejemplo los comportamientos de los distintos componentes de la sociedad. No se puede, por consiguiente, eliminar lo cualitativo de nuestros planes con el pretexto de que si no es medible no influye. De otra parte, la Planeación del Desarrollo significa determinar objetivos y metas dentro de un sistema económico, para una organización social y para una determinada estructura política en un horizonte de tiempo determinado. La planificación del desarrollo obliga a concebir los objetivos de tal manera que pueda demostrarse que ellos son realistas y viables, que los medios son los óptimos y están disponibles para lograr los objetivos trazados.

5 Los enfoques más modernos del desarrollo asignan a la cantidad y a la calidad de las inversiones un papel fundamental en el crecimiento de los países. Reconocen que el desarrollo se logra tanto ampliando la inversión como incrementando la rentabilidad de los proyectos. De aquí la necesidad de utilizar la técnica de la evaluación de proyectos como un instrumento para reasignar recursos desde inversiones menos rentables a otras de mayor rentabilidad. 5 La formulación y evaluación de proyectos surge de la necesidad de tener instrumentos racionales que permitan cuantificar las ventajas y desventajas que implica asignar los recursos escasos a un determinado proyecto, el cual necesariamente deberá estar al servicio de la sociedad y el hombre que en ella vive. Por esto los proyectos, dentro de los Planes de Desarrollo, independiente del asunto político, deben ser preparados y evaluados de forma neutral y con base en criterios puramente técnicos. La característica de neutralidad que asume el proyectista requiere que a través de las técnicas no se establezcan fines implícitos. 2. POR QUÉ ESTUDIAR LOS PROYECTOS? La dinámica de la economía mundial, sumada a los procesos de apertura de mercados que vive nuestro país por esta época, ha generando la necesidad de profesionales con espíritu emprendedor y competencias en el campo de la identificación, formulación y evaluación de proyectos, la elaboración de planes de negocios y la formulación de estrategias competitivas ya sea que actúen para una organización o lo hagan de manera particular. De esta forma, en la empresa se requieren profesionales emprendedores capaces de materializar las ideas para mantener e incrementar la productividad y competitividad.

6 También, cuando el profesional actúe como particular deberá ser capaz de evaluar las mejores oportunidades del mercado para crear empresa y convertirse así en un agente dinamizador de la economía. Entonces la respuesta a la pregunta de por qué estudiar los proyectos de inversión? es obvia; la sociedad y las empresas requieren que los profesionales de todas las áreas, especialmente los administradores, sean competentes para realizar estudios de viabilidad de iniciativas de inversión. 6 Los profesionales deberán tener el conocimiento y ser capaces de aplicar las técnicas que les permitan, de manera inteligente, identificar los proyectos y seleccionar aquellos que garanticen mayor crecimiento económico y bienestar para la comunidad; que sean capaces de ofrecer al tomador de decisiones un panorama claro y confiable sobre la mejor manera de destinar los recursos disponibles para obtener los mayores beneficio. 3. PROPÓSITOS DEL CURSO El propósito del curso es el estudio de la técnica de Identificación, formulación y evaluación de proyectos, que se suele enmarcar en un concepto más amplio de planeación el cual busca orientar la utilización adecuada de los recursos escasos, buscando siempre objetivos de crecimiento económico y social. En concreto los estudiantes aprenderán los elementos teóricos y las herramientas practicas para formular los proyectos, es decir: verificar los efectos comerciales, técnicos, organizacionales, legales, ambientales, financieros y económicos de asignar recursos hacia el logro de un objetivo; y gestionar la información sobre la rentabilidad financiera, económica y social e idear las estrategias que permitirán programar las inversiones en función de dichas rentabilidades.

7 4. CONTENIDOS DEL CURSO 4.1 Objetivo General Al finalizar el curso los estudiantes deberán comprender la técnica de formulación y evaluación de proyectos. Es decir, deberán conocer las técnicas para crear y analizar los antecedentes económicos para decidir sobre la conveniencia o no de asignar los recursos a un proyecto determinado o para escoger entre dos o más alternativas excluyentes. Adicionalmente deberán, estar en capacidad de aplicar las herramientas y las técnicas de análisis para una iniciativa en particular. 4.2 Objetivos Específicos Al terminar la primera parte los estudiantes deberán estar en capacidad de reconocer cual es el problema objeto del estudio de la formulación y evaluación de proyectos. Al terminar la segunda parte los estudiantes deberán estar en capacidad de comprender como se encuentra articulado el proceso de formulación y evaluación de proyectos. Además, el alcance de los estudios técnico, de mercado, organizacional, administrativo y financiero. 7 Al terminar la segunda parte los estudiantes deberán estar en capacidad de comprender la estructura económica del mercado, los objetivos y alcances del estudio del mercado, las etapas del estudio de mercados, las técnicas de proyección del mercado y la estimación de los costos asociados al estudio de mercado. Deberán además estar en capacidad de realizar un estudio de mercado, para un caso particular. Al terminar la tercera parte los estudiantes deberán estar en capacidad de comprender los objetivos y alcances del estudio técnico, la función de producción, la determinación del tamaño del proyecto, la determinación de la localización y los costos asociados

8 al estudio técnico. Deberán además estar en capacidad de realizar un estudio técnico, para un caso particular. Al terminar la cuarta parte los estudiantes deberán estar en capacidad de comprender los objetivos y alcances de los estudios organizacionales y legales y los costos asociados a los estudios organizacional y legal. Deberán además estar en capacidad de realizar un estudio organizacional y legal, para un caso particular. 8 Al terminar la quinta parte los estudiantes deberán estar en capacidad de comprender la evaluación económica de proyectos. Es decir, la forma de determinar las inversiones, costos y beneficios del proyecto, la estructura el flujo de caja, el concepto de tasa de descuento y los criterios de evaluación de proyectos. Deberán además estar en capacidad de evaluar económicamente un caso particular. Al terminar la sexta parte los estudiantes deberán estar en capacidad de comprender los métodos para el análisis de riesgos y análisis de sensibilidad de los proyectos. Deberá además estar en capacidad de aplicar los análisis de riesgo y sensibilidad para un caso particular 4.3 Unidades de Aprendizaje I. El Escenario de los Proyectos 1. Definición de proyecto. 2. Clasificación de los proyectos. 3. Marco Institucional de los Proyectos 4. Los proyectos, la planeación y el desarrollo. 5. La formulación y evaluación de proyectos. 6. La toma de decisiones y los proyectos. II. El Estudio de Mercado

9 1. Estructura económica del mercado. 2. Alcance y objetivos del estudio de mercados. 3. Etapas del estudio de mercados. 4. Técnicas de proyección del mercado 5. Costos y beneficios asociados al estudio de mercado. III. Estudio Técnico 1. Alcance y objetivos del estudio técnico. 2. La función de producción 3. La determinación del tamaño 4. Las decisiones de localización. 5. Costos y beneficios asociados al estudio técnico 9 IV. El Estudio Organizacional y Legal 1. Alcance y objetivos del estudio organizacional y legal. 2. Costos y beneficios asociados al estudio organizacional y legal V. Evaluación de los proyectos 1. Las inversiones. 2. Los costos y beneficios. 3. El flujo de caja. 4. La tasa de descuento 5. Criterios de evaluación de proyectos VI. Análisis de Riesgo y Sensibilidad de Proyectos 1. El análisis del riesgo. 2. El análisis de sensibilidad 4.4 Estrategia Metodológica Las competencias serán desarrolladas, a través de las siguientes estrategias metodológicas:

10 Conferencias magistrales. Lecturas autorreguladas. (comprender, apropiar y aplicar). Puestas en común de lecturas autorreguladas. Aplicación práctica de los conceptos, trabajo en grupo. Puestas en común de trabajos en grupo 4.5 Bibliografía 10 ALCARAZ, Rafael. El Emprendedor de éxito. México: Editorial McGraw-Hill Interamericana, 3 era edición, ISBN ARBOLEDA VELEZ, Germán. Proyectos Formulación, evaluación y control. Cali: Editorial AC Editores, 4ª Edición ISBN GALINDO RUÍZ, Carlos Julio. Manual para la creación de Empresas. - Guía de planes de Negocios-. Bogotá: ECOE Ediciones, 2ª Edición. ISBN INFANTE V, Arturo. Evaluación Económica de Proyectos de Inversión. Bogotá: Editorial Banco Popular, 2ª Edición. SALVARREDY, Julián Raúl y otros. Gestión económica y financiera de proyectos con EXCEL. Buenos Aires: Editorial Omicron System, 1ª. Edición, ISBN SAPAG CHAIN, Nassir y otro. Preparación y Evaluación de Proyectos. Bogota: Editorial McGraw Hill, 3ª. Edición, ISBN SAPAG CHAIN, Nassir. Proyectos de Inversión Formulación y Evaluación-. México: Editorial Pearson Prentice Hall, 1ª. Edición, ISBN 13: SAPAG PUELMA, José Manuel. Evaluación de proyectos Guía de ejercicios. Santiago de Chile: Editorial McGraw Hill, 2ª. Edición, ISBN X