ESTUDIO PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE PRODUCCIÓN INTENSIVA DE TILAPIA ROJA

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1 ESTUDIO PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE PRODUCCIÓN INTENSIVA DE TILAPIA ROJA AUTORES ING. ORLANDO ALFONSO GARZON GONZÁLEZ ING JUAN PABLO AGUILAR AGUACIA PROYECTO PARA OPTAR AL TITULO DE ESPECIALISTA EN GESTIÓN DE PROYECTOS DE INGENIERIA PROYECTO DE GRADO II ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN DE PROYECTOS DE INGENIERÍA UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS BOGOTÁ 217

2 2 Contenido 1. MARCO DE REFERENCIA JUSTIFICACIÓN OBJETIVOS Objetivo General Objetivos Específicos ESTUDIO DE MERCADO Diseño De Encuesta Mercado Potencial Ciclo De Vida Del Producto En El Mercado Diagrama radar Matriz del Perfil Competitivo Pronostico De La Demanda ESTUDIO TECNICO Metodología QFD Ficha Técnica Sistema De Producción Que Se Implementara Proceso productivo Proceso detallado Diagrama de flujo del proceso Calculo De Capacidades Organigrama de la compañía Calculo de capacidades para montaje del proyecto Diagrama De Gantt Diseño De Planta EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO Ingresos Mercado potencial y Consumo anual de Tilapia Roja Capacidad de producción proyectada Precio Ingresos por venta... 56

3 3 6.2 Estructura de costos C. Inversión Inicial Costos Alevinos Consumo y Costo Alimento Nomina de la planta Mano de obra a Destajo Costos y Gastos por servicios, seguros físicos e insumos Depreciación de los Activos Estados Financieros Estado de resultados Flujo de caja sin financiamiento Flujo de caja con financiamiento Flujo de Caja de Tesorería Balance general proyectado de la empresa Análisis de Sensibilidad Escenario Optimista Escenario Pesimista Indicadores Financieros... 7 CONCLUSIONES Anexos Encuesta Análisis De Los Resultados De La Encuesta Aplicación de métodos para pronóstico de la demanda Calculo para Consumo de Alimento por Año Cálculos Nomina Directa empresa Referencias... 97

4 4 Listado de Tablas Tabla 1 Población empleada en la ciudad de Bucaramanga Tabla 2Población Potencial del Proyecto Tabla 3 Consumo Ton por año de Población Potencial Tabla 4 Participación sector carne de pescado Latinoamérica, nacional y regional Tabla 5 Análisis variables representativas del mercado... 2 Tabla 6 Proyección de la demanda método tendencial Tabla 7 Proyección de ventas primer año del Proyecto Tabla 8 Ficha técnica del producto Tabla 9 Parámetros técnicos estándar Fuente: Repositorio UIS Tabla 1 Capacidad de Producción Proyectada Tabla 11 Concentrado al 4% Tabla 12 Concentrado al 34% Tabla 13 Concentrado al 3% Tabla 14 Concentrado al 3% Tabla 15 Mano de obra al destajo... 4 Tabla 16 Características técnicas de los tanques Tabla 17 Requerimientos Adicionales Tabla 18 Actividades para el montaje del cultivo de Tilapia Tabla 19 Planeación actividades -Diagrama de Gantt Tabla 2 Áreas para distribución de planta... 5 Tabla 21 Parámetros para diagrama de relaciones... 5 Tabla 22Consumo Ton por año de Población Potencial Tabla 23 Capacidad de Producción Proyectada Tabla 24 Precio Promedio del Mercado Tabla 25 Ingresos Por Venta Tabla 26 Inversión Inicial Tabla 27 Costo Alevinos Tabla 28 Consumo de Alimento por año Tabla 29 Costo Bulto de Alimento por tipo de alimento... 59

5 5 Tabla 3 Costo de Alimento por Año Tabla 31 Nomina Directa Empresa... 6 Tabla 32 Nomina Personal a destajo... 6 Tabla 33 Costos y Gastos Por Servicios- Físicos- Seguros Tabla 34 Depreciación Activos Empresa Tabla 35 Datos Para Cálculo de Indicadores Financieros... 7 Tabla 36 Indicadores Financieros para el proyecto Tabla 37 Proyección Demanda Varias Técnicas Tabla 38 Errores Proyecciones Tabla 39 Resultado de los Errores Tabla 4 Calculo Consumo Alimento por Año Listado de Gráficos Ilustración 1 Proyección Población Urbana de Bucaramanga Ilustración 2 Ciclo de vida del Producto Ilustración 3 Diagrama Radar Ilustración 4 Matriz del Perfil Competitivo Ilustración 5 Producción Anual de Acuicultura en Colombia Ilustración 6 Cantidad de peces en Toneladas Ilustración 7 Demanda de Piscicultura Toneladas por Año Ilustración 8 Plan de Mercado Proyectado vs Comportamiento del Mercado Ilustración 9 Análisis de Variables Metodología QFD Ilustración 1 Curva de ganancia en peso de la Tilapia roja en el proceso productivo Ilustración 11 Diagrama de flujo del proceso Ilustración 12 Diseño Equipo zorra mecánica Ilustración 13 Diseño Equipo Canastillas Ilustración 14 Diseño puestos de trabajo para proceso eviscerado Ilustración 15 Organigrama de la Empresa Ilustración 16 Diseño Tanques de Geomembrana Ilustración 17 Diagrama de red para el montaje del proyecto Ilustración 18 Ruta crítica del proyecto CPM... 47

6 6 Ilustración 19 Diagrama de Gantt para el control del proyecto Ilustración 2 Diagrama de relaciones entre áreas para distribución de planta Ilustración 21 Distribución en planta de la empresa Ilustración 22 Plano Distribución de planta... 53

7 7 INTRODUCCIÓN Colombia por su posición geográfica y riqueza hídrica es un país considerado por la FAO organización de las naciones unidas para la alimentación, como un país con gran potencial para desarrollar actividades encaminadas a todo lo relacionado con la producción en el campo, especialmente el sector de la piscicultura. En Colombia está industria se encuentra en desarrollo debido a que importa una gran cantidad de productos pesqueros de diferentes países cuando se podría aprovechar las condiciones y ventajas comparativas para explotar de forma más eficiente y generar empleo en las grandes ciudades y también en las zonas rurales. Los requerimientos de carne de pescado vienen creciendo constantemente debido a la tendencia de crecimiento de la demanda que tiene este producto, generada entre otros aspectos, por las malas condiciones en las que se encuentran las fuentes hídricas ocasionadas por la contaminación de los vertimientos de desechos de todo tipo y por la pesca indiscriminada de algunos pescadores. Una fuerte ventaja de la carne de pescado son las propiedades nutricionales y su excelente sabor, factores relevantes para innovar y cambiar las formas tradicionales en la industria piscícola de cultivar las diferentes especies de peces que más se consumen en el país; actualmente se está incrementando la forma de realizar estos cultivos en ambientes controlados de manera intensiva aprovechando al máximo la cantidad de peces que se puede producir por unidad de área en estanque de geomembrana de alta densidad y disminuyendo la tasa de mortalidad que se pueda presentar en estanques convencionales. Este proyecto tiene como finalidad realizar un estudio de prefactibilidad utilizando diferentes metodologías aplicadas en los estudios de mercado, estudio técnico y estudio financiero que permitieron definir demandas, proyección de ventas, lugar de ubicación, cálculo de capacidades y capacidades de producción, precios, diseño del producto y así llevar el proyecto a su última fase, donde se realizó la respectiva evaluación de viabilidad financiera.

8 8 1. MARCO DE REFERENCIA El proceso de piscicultura en Colombia ha tenido cierto avance en los últimos años, pero aún se encuentra en una etapa de maduración puesto que en muchas granjas aún se aplican métodos rústicos de producción que implican altas tasas de mortalidad y mayor consumo de recursos para sus operaciones; esta problemática se ha abarcado desde diferentes puntos de vista, como lo es, la producción en pozos, la producción en piscinas artificiales y con diferentes tecnologías. La piscicultura en Colombia ha tenido un rápido desarrollo como alternativa de producción porque permite ciclos cortos, inversiones bajas y tiene un comercio que va desde el consumo familiar hasta la exportación Pardo, Suarez, y García. (21); siendo una alternativa de gran valor para las nuevas empresas por su potencial y por las características que implican el uso de nuevas tecnologías para la producción, por lo tanto, se hace necesario estudiar los diferentes métodos y técnicas de producción que se han desarrollado para un óptimo desarrollo de la industria piscícola. Algunos autores han abordado el tema desde el punto de vista de integración biológica entre especies por medio de policultivos naturales, como lo es el caso de Arcos, Álvarez, Sinche, y Recalde (26) quienes se enfocaron en la investigación de cultivos integrados de arroz y Tilapia roja por medio de un método de integración en el cual se dio una simbiosis entre ambas especies obteniendo beneficios en cuanto a rapidez de la producción y resultados económicos más favorables obteniendo mejores índices de productividad y de beneficios económicos, siendo un método poco tecnificado cuyo resultado favorable se dio por la interacción entre ambas especies. En un estudio realizado por el ministerio de agricultura La importancia de la cadena de la tilapia radica en su representatividad para el agro en el país. Su capacidad representada por el aumento en sus niveles de producción, en la generación de empleo rural y en su potencial exportador Zubieta, Zubieta, y Barbosa (27). Siendo el aspecto tecnológico un impulsador del agro; tecnologías como el uso de tanques de geomembrana, medidores de ph, oxígeno y temperatura, control automatizado por medio de software y sistemas de cultivo intensivo han permitido aumentar los niveles de producción y posicionar mejor la industria de la piscicultura.

9 9 Zubieta, Zubieta, y Barbosa (27) También han investigado el ciclo económico de la piscicultura en donde se plantea un escenario nacional en el cual la cadena productiva comienza con un proveedor de alevinos que posteriormente pasa a producción de unidades campesinas, microempresas y empresas cuya producción es dirigida a beneficiarios y plantas de comercio para su posterior envío a cadenas de supermercados, plazas de mercado, pescaderías y ventas callejeras; en este caso se puede dar un escenario en el cual de la planta de procesamiento la tilapia sea directamente exportada. Este análisis del ciclo del mercado nacional es de suma importancia puesto que permite entender el mercado actual en el cual la producción de tilapia se favorece por las condiciones expuestas tanto en su ciclo productivo como en su cadena de abastecimiento y mercado. Otras alternativas de estudio enfocan el desarrollo del proceso productivo de la tilapia desde el punto de vista genético en trabajos donde Una población con buena variabilidad genética es una población heterogénea, con crecimientos superiores a los normales y rusticidades elevadas Arboleda (26) esto se da a través de investigación científica para mejorar la especie tal como lo expresa este autor se posibilita lograr su crecimiento y maduración en menos tiempo y al mismo tiempo mejorar características como su sabor, color y olor. Estas técnicas de desarrollo genético combinadas con el uso de las nuevas tecnologías de producción permiten lograr mejorar sustancialmente la productividad y en general se considera como un avance en la industria piscícola a nivel nacional. Desde el punto de vista tecnológico se han planteado alternativas para el control de la producción, como lo son el diseño e implementación de un prototipo electrónico para monitorear los parámetros físico-químicos como temperatura y oxígeno disuelto del agua, con el fin de identificar los momentos críticos del cultivo. Dussan, Chavarro, Vanegas, y Molina (216). Alternativas como esta abarcan mejoras en el proceso productivo que permiten reducir las tasas de mortalidad y al mismo tiempo reduciendo los costos de mano de obra durante el cultivo. Desde los puntos de vista analizados se concluye que la piscicultura se encuentra en un periodo de mejoramiento por una gran diversidad de técnicas y estrategias que se enfocan en diferentes áreas de la investigación con el objetivo común de mejorar todos los parámetros de productividad y calidad de la tilapia roja, destacando el buen momento en el cual se encuentra la industria piscícola a nivel nacional e internacional con las oportunidades de negocio que se están presentando y al mismo tiempo reconociendo el aumento de la demanda y las oportunidades de

10 1 negocio. Los estudios analizados se centran en enfoques tales como el mejoramiento genético, integración de cultivos con especies vegetales y mejoras en los nutrientes y formas de cultivo. Como novedad del proyecto se plantea la integración de procesos productivos con nuevas tecnologías de producción amigables con el medio ambiente y sostenibles a largo plazo y la investigación de la integración de los cultivos con otras especies de peces. La piscicultura se puede llevar a cabo de diferentes maneras, es decir que dependiendo de la densidad de peces que habiten en una determinada área o volumen se considera que es un cultivo de forma súper intensiva, intensiva, semi-intesiva, extensiva y dependiendo de la cantidad de especies que coexisten en un mismo lugar se referencian como monocultivo, policultivo y cultivos integrados. La piscicultura en general depende mucho de la calidad del agua y de los niveles de oxígeno disuelto en el agua. En sistemas intensivos el oxígeno es uno de los grandes factores limitantes, su monitoreo se hace necesario diariamente y hasta dos o tres veces al día en algunos casos. Su demanda en los peces está regulada por la tasa metabólica y está influenciado por la temperatura del agua, edad, número de peces en el estanque, ración alimenticia y hora del día.(poot, 29, p.33) La piscicultura industrial es un renglón de la producción animal relativamente nuevo en Colombia, el cual a pesar de los esfuerzos de investigadores y productores, aún se encuentra en etapas iniciales de desarrollo, especialmente con las especies nativas de Suramérica Pardo S (21). Esta afirmación sustenta el hecho de que en Colombia ha sido baja la investigación en este campo y que se presenta una necesidad de innovar en los procesos industriales de crianza de las diferentes especies de pescado que se ajustan al modelo de la piscicultura. Algunos autores han abordado la investigación de la piscicultura desde distintos puntos de vista, con el fin común de mejorar la productividad y calidad del pescado cultivado; como lo es el caso de la investigación planteada por Arboleda D (26) quien plantea el mejoramiento de las especies a través de estudios genéticos que conlleven al mejoramiento de las características del pez y a su vez bajo ciertas condiciones lograr que lleguen a su estado de madurez en tiempos más cortos. Aunque este enfoque supone grandes avances en el campo de la piscicultura, aún se encuentra en periodos de experimentación y requiere largos periodos de tiempo para obtener resultados lo suficientemente satisfactorios para generar cambios pragmáticos en los cultivos piscícolas.

11 11 La principal especie utilizada en los sistemas de cultivo intensivo es la tilapia roja Oreochromissp, especie originaria de África y por lo tanto exótica para las cuencas americanas Pardo C (21).el cultivo de esta especie es favorable debido a las condiciones requeridas para su cultivo y a la versatilidad y capacidad de crecimiento en estos sistemas intensivos. Pero que son sistemas intensivos? Estos sistemas permiten aumentar la productividad debido al poco espacio requerido y concentración de producción por metro cubico; en Colombia este sistema es poco usado dado que las personas asumen que se requieren altos costos debido a la tecnificación del cultivo, pero la realidad es que en este sistema los costos se reducen dado que la productividad aumenta de manera exponencial y de forma inversa se reducen las tasas de mortalidad y también disminuyen las mermas o desperdicios con oportunidades favorables para la integración de especies y minimización de impactos ambientales. La influencia de las instalaciones acuícolas en el medio ambiente depende básicamente de las cualidades físicas, químicas y biológicas de la masa de agua afectada y de las características ecológicas específicas de la zona en que se encuentren ubicadas. Molina L y Vergara M (25). Por esta razón se hace necesario el estudio de los factores que inciden en el medio ambiente en especial del agua como principal insumo para la práctica de la piscicultura y que algunos autores han abordado de varias formas vinculando la cría intensiva y tecnificada con soluciones ambientales como la planteada por Madera C y Silva J (25) con el diseño de plantas de tratamiento de aguas para cultivos de piscicultura. Utilizando sistemas integrados, policultivos y de forma intensiva se logra disminuir considerablemente los costos de cultivar estas especies debido a que se aprovecha al máximo los espacios que se tienen disponibles para el cultivo, disminuyendo considerablemente los desperdicios de los alimentos que quedan suspendidos y los que van al fondo del estanque, las especies que coexistan deben tolerar altas densidades y ser totalmente compatibles a la hora de no competir por el alimento ya que el éxito del policultivo es aprovechar el alimento que se distribuye en el estanque. El cultivo de tilapia constituye una primera contribución hacia un sistema de integración de actividades agrícolas y piscícolas para las zonas agrícolas del país. Arcos R (26). Siendo una especie que permite una integración biológica en este caso con cultivos de arroz que genera una mutua relación costo beneficio entre la industria agrícola y piscícola; siendo una primera alternativa a la integración biológica.

12 12 En este contexto se plantea como alternativa el estudio los métodos de biocultivos piscícolas a través del uso de sistemas tecnificados de cultivo intensivo con la integración de otras especies, ya sean de origen animal o vegetal cuyo uso conlleve al mejoramiento a nivel ambiental, económico y productivo de la producción de Tilapia Roja a nivel industrial. El estudio de factibilidad se realizará teniendo en cuenta modelos de pronósticos de demanda, calcular el tamaño óptimo de la muestra, disminuyendo de esta manera el error a la hora de inferir y tomar decisiones con base a la información recolectada, diseñar entrevistas dirigidas al el mercado objetivo, también se realiza un análisis de recursos y cálculo de capacidades tanto de mano de obra como de equipos a utilizar y materia prima, también se tendrá en cuenta la metodología SLP para diseñar la forma como se distribuirán las áreas de la planta y los diagramas de pert para el montaje de los estanques y por último se realiza la evaluación de viabilidad financiera para el proyecto.

13 13 2. JUSTIFICACIÓN En los últimos años la industria pesquera ha tenido un desarrollo sustentado en las necesidades de alimentación y en las propiedades alimenticias del pescado, también se han desarrollado nuevas técnicas que hacen más eficiente el cultivo, pero debido al desconocimiento de estas técnicas aún existen muchas organizaciones que continúan con el método tradicional; en países como Israel y Egipto se han desarrollado técnicas de cultivo intensivo que posibilitan la reducción de las tasas de mortalidad y generan cultivos mucho más productivos. En este contexto se plantea la necesidad de crear empresas que mejoren las técnicas de cultivo y crianza del pescado y que permitan satisfacer las necesidades de la población. Colombia es un país que gracias a su posición geográfica cuenta con una gran biodiversidad, todos los pisos térmicos y entre otras cosas. Tiene una gran cantidad de cuencas hidrográficas que lo posicionan en un lugar destacado en recursos hídricos en el mundo. Posee una de las mayores diversidades de peces del planeta y una alta biodiversidad de organismos hidrobiológicos, al igual que aguas dulces, salobres y marinas y terrenos aptos que le otorgan un gran potencial para el desarrollo de la acuicultura. (FAO, 216, p1) En este contexto se hace necesario identificar oportunidades de negocio de una manera más eficaz y eficiente en el uso adecuado y responsable de los recursos, al observar el más reciente estudio realizado por el instituto de hidrología meteorología y asuntos ambientales IDEAM en cooperación con veinticinco entidades ambientales y gubernamentales, asociaciones, federaciones, empresas del sector productivo y universidades se encontró que de acuerdo a la Revista de la Federación Colombiana de Acuicultores; Colombia cuenta con un rendimiento hídrico promedio que equivale a seis veces el promedio mundial y a tres veces el de Latinoamérica; además de reservas de aguas subterráneas que triplican esta oferta y se distribuyen en 74% del territorio nacional es decir que Colombia cuenta con una gran riqueza para poder explotar esta industria. (Fedeacua, 216 enero-febrero, p.25). Se necesitan nuevas técnicas y técnicas mejoradas a la hora de usar estos recursos hídricos puesto que según la Revista de la Federación Colombiana de Acuicultores manifiesta; las condiciones más críticas del recurso hídrico, asociadas a presión por uso, contaminación del agua, vulnerabilidad al desabastecimiento, vulnerabilidad frente a variabilidad climática y

14 14 condiciones de regulación se concentran en dieciocho subzonas hidrográficas en las áreas Magdalena-Cauca y Caribe, que abarcan ciento diez municipios con una población estimada de 17.5 millones de habitantes (Fedeacua, 216 enero-febrero, p.25). Debido a los malos manejos de las personas, de las industrias y a la falta de conciencia con los recursos hídricos ha disminuido considerablemente la carne de pescado generando de esta manera una necesidad de buscar nuevas técnicas de cultivar estos peces. 3. OBJETIVOS 3.1. Objetivo General Realizar un estudio para la creación de una empresa de producción intensiva de Tilapia Roja Objetivos Específicos Realizar un estudio de mercados que permita identificar el mercado objetivo, y la demanda potencial cualitativa y cuantitativa del proyecto Realizar un estudio técnico para determinar las necesidades técnicas para el montaje del cultivo y para la producción de tilapia roja Realizar un estudio administrativo para identificar las necesidades en cuanto a personal Evaluar económica y financieramente la viabilidad del proyecto.

15 15 4. ESTUDIO DE MERCADO Para el estudio de mercado se identifica la población objetivo que son los padres de familia encargados de proveer y definir que alimentos consumirá su familia; estos son los individuos a los que va dirigida la encuesta definida para tal estudio, donde se pretenden identificar las principales variables que serán claves a la hora de establecer las características y condiciones finales con las que contara el pescado como el color, peso, características, tipo de alimentación que deben tener los alevinos de acuerdo a las propiedades nutricionales requeridas y propiedades inherentes suministradas por el alimento que se elegirá. Se procede a buscar personas con las características anteriormente descritas como clientes potenciales del producto en cuestión, y se realiza una encuesta piloto que permite establecer el tamaño de la muestra y posteriormente el análisis de estos datos permitirán definir la demanda del proyecto que se está llevando a cabo, proyectada a los periodos definidos para el análisis Diseño De Encuesta Para obtención de la información primaria se realiza la encuesta a individuos de manera virtual para facilitar el acceso a las personas y minimizar costos en cuanto a la logistica; con las características anteriormente descritas que debe tener la población objeto del estudio para posteriormente inferir acerca de los resultados que este estudio arroje. Se procede a plantear la preguntas con una ponderación de uno a cinco, donde uno es la calificación más baja y cinco la calificación más alta, adicional a esto se plantean preguntas para estimar el gusto o consumo porcentual de los diferentes tipos de carnes en el mercado, preferencias en peso o tamaño, frecuencia de consumo, aspectos negativos que podría tener el producto y el valor que el cliente potencial estaría dispuesto a pagar por el mismo. El modelo de la encuesta utilizada para el estudio, los resultados obtenidos y análisis realizado a cada una de las preguntas se encuentran en el apartado de Anexos.

16 Mercado Potencial El mercado potencial está dirigido a las familias del círculo urbano de la ciudad de Bucaramanga que cuentan con empleos formales, los cuales están en capacidad de incluir pescado en su dieta alimentaria, esta información se presenta a continuación. Año Población Tabla 1 Población empleada en la ciudad de Bucaramanga

17 17 Proyeccion Población urbana de Bucaramanga Empleada formalmente y = 726,77x R² = 1 Ilustración 1 Proyección Población Urbana de Bucaramanga De la población urbana obtenida del informe diagnóstico socioeconómico y del mercado de trabajo área metropolitana de Bucaramanga (28-21), se calcula la población con empleos formales, la cual está proyecta en la gráfica anterior, posteriormente se aplica un 65% para obtener la población que considera importante incluir en su dieta el pescado; luego se aplica un 73,68% para obtener la población que prefiere consumir tilapia a otras especies. Según comportamiento del mercado nuestra población potencial a atender corresponde al 65% de la población que prefiere comprar la tilapia en Supermercados o plazas de mercado. La información obtenida se resume en la siguiente tabla. Año Población Empleada Población Consumidora Población consumidora de tilapia Población Compra- Supermercados y plazas Población Potencial Demanda (65%)

18 Tabla 2Población Potencial del Proyecto Para obtener la cantidad de kilogramos de pescado demandado al año, se utiliza la población potencial y se multiplica por 6.5 kilogramos de consumo por persona y este cálculo se presenta también en toneladas por año, de acuerdo a la siguiente tabla. Año Población Empleada Población Consumidora Población consumidora de tilapia Población Compra- Supermercados y plazas Población Potencial Demanda (65%) Kilogramos/ año Toneladas/ año , , , , , , , , , , , , , , ,5 Tabla 3 Consumo Ton por año de Población Potencial

19 Ciclo De Vida Del Producto En El Mercado Ilustración 2 Ciclo de vida del Producto Total mundial Total Latinoamérica (% de participación mundial) Total Colombia (% de participación en Latinoamérica) Total Santander (% de participación en Colombia) ,52% ,95% ,26% Tabla 4 Participación sector carne de pescado Latinoamérica, nacional y regional. Fuente: Organización de las Naciones Unidas Para la alimentación y la Agricultura La producción a nivel departamental y nacional se encuentran en un estado de introducción frente a lo que se presenta a nivel mundial debido a que la producción nacional y departamental solo representan 2,95% de la producción a nivel Latinoamérica y su misma vez la producción de Latinoamérica representa un 2,52% de la producción mundial Diagrama radar El diagrama de radar explica la situación actual de los competidores y del producto a desarrollar e introducir en el mercado, respecto a las variables más relevantes obtenidas por medio de la encuesta de mercado y en el estudio de los competidores.

20 2 Se aplica una ponderación a cada una de las variables donde uno (1) es el puntaje más bajo y cinco (5) el más alto. Variables PESQUERA DEL MAR ACUAMARES PROYECTO Color Innovación tipo de cultivo Tasa de mortalidad alevinos Precio Tiempo de producción Conversión alimentaria Peso (4 a 5 Kg) Variedad canales de distribución Conservación del producto Tabla 5 Análisis variables representativas del mercado

21 21 DIAGRAMA RADAR PESQUERA DEL MAR ACUAMARES PROYECTO conservacion del producto variedad canales de distribucion color innvovacion tipo de cultivo tasa de mortalidad alevinos peso (4 a 5 Kg) precio conversion alimentaria tiempo de produccion Ilustración 3 Diagrama Radar Con el diagrama de radar se identifica que es posible competir reduciendo el precio a través de la implementación de nuevas tecnologías que en este caso permiten reducir la mortalidad y desperdicios de materias primas y reducir los costos de producción ya que al usar tanques de geo membrana la cría es intensiva permitiendo una mayor concentración por metro cubico de producción de alevinos frente a la cría tradicional por medio de estanques en tierra; Respecto al tiempo de producción también permite un control adecuado para el peso deseado de la tilapia.

22 Matriz del Perfil Competitivo Ilustración 4 Matriz del Perfil Competitivo Se utiliza está técnica para analizar los diferentes factores críticos de éxito que se identificaron con el diagrama radar respecto a las empresas competencia; el análisis de los factores nos muestra que la empresa del proyecto es competitiva, con indicadores altos en factores como lo es, la innovación del tipo de cultivo, pues el proyecto va enfocado al proceso tipo cultivo intensivo automatizado que permite que la producción tenga mayor rentabilidad por tasas menores de mortalidad de peces, y mayor utilización de algunos recursos. Por otro lado encontramos que el precio de introducción al mercado es inferior respecto a las empresas que ya se encuentran posicionadas en el sector, lo que indica un mayor grado de aceptación. Es importante también resaltar otro factor como lo es la conservación del producto, que bajo las condiciones de la empresa se puede decir que es una ventaja competitiva respecto a la demás empresas de sector Pronostico De La Demanda A continuación, se presentan algunas técnicas de pronósticos usadas para determinar la demanda potencial del producto, así como determinar el plan de mercado. La

23 23 información usada para determinar los datos proviene de FEDEACUA (Federación Colombiana de Acuicultores) y se tiene en cuenta únicamente la producción anual de piscicultura durante los últimos años. Se aplican cuatro técnicas de pronóstico entre las cuales están el promedio móvil simple, promedio móvil ponderado, tendencia lineal e índices de estacionalidad. Ilustración 5 Producción Anual de Acuicultura en Colombia cantidad de peces en toneladas y = 5194,2x R² =,977 Ilustración 6 Cantidad de peces en Toneladas Los resultados obtenidos en las diferentes tecnicas de pronostico indicadas anteriormente, se encuentran en el apartado de Anexos.

24 24 De acuerdo a los resultados obtenidos por cada uno de los métodos de pronóstico y luego de haber calculado los errores para cada uno de los métodos se escoge la técnica tendencial como la más adecuada para el cálculo de la proyección de la demanda para los próximos cinco años. A continuación, se presentan los resultados obtenidos al calcular la proyección Proyección De Ventas a Nivel Nacional Periodo Año Ventas Ton Ventas según tendencia Ton Tabla 6 Proyección de la demanda método tendencial Comparación demanda real vs demanda pronosticada

25 25 DEMANDA DE PISCICULTURA EN TONELADAS POR AÑO demanda real demanda pronosticada Ilustración 7 Demanda de Piscicultura Toneladas por Año A continuación, se presenta la demanda para el primer año del proyecto realizando una estimación según la información obtenida de la encuesta aplicada en la investigación de mercados en la cual se indica que en el primer trimestre se consume la mayor cantidad de pescado seguido del segundo, tercero y cuarto trimestre del año respectivamente. Proyección Ventas Del Primer Año MES CANTIDAD T. Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

26 26 Tabla 7 Proyección de ventas primer año del Proyecto A continuación se plantea la gráfica que permite evidenciar el plan de mercado para el cubrimiento de la demanda donde podemos observar la porción de mercado que se pretende cubrir de la demanda nacional. Ilustración 8 Plan de Mercado Proyectado vs Comportamiento del Mercado

27 EVALUACION COMPETITIVA TECNICA Disminuir tasa de mortalidad Aumentar producion por unidad cubica Controlarla Conocimiento Adecuar producto al cliente FILA # MAPA IMPORTANCIA RELATIVA IMPORTANCIA RELATIVA IMPORTANCIA PARA EL CLIENTE MAXIMA RELACION NUESTRO PRODUCTO PESQUERA DEL MAR ACUAMARES FILA # ESPECIFICACIONE S Estanque de geomembrana Sistema roduccion itensivo Calidad del agua Entrenamiento Selección alevinos ESTUDIO TECNICO 5.1. Metodología QFD COLUMNA # RECCION DE MEJORAMIENTO EVALUACION COMPETITIVA DEL CLIENTE NECESIDADE S DE LOS CLIENTES 1 16% Sabor 2 13% Color 3 16% Limpieza 4 6% Control de temperatura 5 16% Rápidez crecimiento 6 1% Our Product 6 Tasa de mortalidad 7 16% 5 9 Precio Competitor # % 2 9 Conversion alimentaria Competitor # % 31 OBJETIVO RELACION MAXIMA IMPORTANCIA 46,5 393, ,3 654,8 % DE IMPORTANCIA 15% 15% 24% 22% 24% % % % MAPA IMPORTANCIA NUESTRO PRODUCTO COMPETIDOR 1 COMPETIDOR 2 COMPETIDOR COMPETIDOR 4 Our Product Competit or #1 Competit or #2 COLUMNA #

28 28 Ilustración 9 Análisis de Variables Metodología QFD Mediante el método del QFD se hace un estudio comparativo de los factores que afectan al cliente y una comparación con los posibles competidores que en este caso serían Pesquera del mar y Acuamares, generando como resultado ventajas competitivas reflejadas en el sistema productivo con el cual se cultivaran los peces, ya que tiene un ahorro considerable en tiempo y en tasa de mortalidad como también en el mejor aprovechamiento del alimento por la tasa de conversión alimentaria como unidad de área para llevar a cabo el cultivo y trasladar un porcentaje de todo este ahorro y aumentar el margen de contribución por cada kilogramo Ficha Técnica FICHA TECNICA DE LA TILAPIA FECHA DE ELABORACION: NOVIEMBRE 216 NOMBRE COMUN FAMILIA TIPO DE INCUBACION NOMBRE DEL PRODUCTO: TILAPIA ROJA MAJARRA ROJA CICHLIDAE BUCAL APARIENCIA presentación 4-5 gramos IMAGEN DEL PRODUCTO TEMPERATURA DEL CULTIVO 25 A 31

29 29 C presentación DISEÑO ELEMENTO DIFERENCIADOR EMBALAJE USO O FUNCIÓN unidad ninguno Cultivado de manera intensiva en estanque de geomembrana Empacado en bolsas al vacío por unidad ALIMENTO Tabla 8 Ficha técnica del producto 5.2. Sistema De Producción Que Se Implementara Sistema Intensivo En este sistema se utilizan estanques pequeños, con alto recambio de agua, las densidades de siembra de los peces se encuentran en el rango de 8-15 peces/metro cúbico lo que equivale a cargas máximas de hasta 9 kg/m. Para el éxito del cultivo bajo este sistema es sumamente importante la cantidad y calidad del agua suministrada a los peces, así como el cuidado y atención que se le debe proporcionar al sistema. Para asegurar el inventario y la producción de peces se debe contar con grandes reservorios de agua, sistemas de bomba que permita reciclar el agua y la utilización de aireadores en los estanques; en el cultivo intensivo de tilapia el oxígeno disponible es de gran importancia, midiendo constantemente éste parámetro se puede ajustar las densidades, tasa de alimentación y reducir potenciales riesgos de mortalidad La concentración del oxígeno en la salida de los estanques debe ser mayor a 3,5 mg / litros para asegurar un buen desenvolvimiento fisiológico del pez a través de todos los procesos (natación, respiración, crecimiento, excreción, etc.) y mejor aprovechamiento de los nutrientes suministrados con el alimento balanceado En este sistema se utilizan alimentos extrusados flotantes con niveles de proteína de 3-35% con alta calidad de molienda, porcentajes de finos menores a 1%, y tamaños variados dependiendo del tamaño del pez. La producción de sistema intensivo va a depender de la cantidad de agua disponible así como de sus características. En un sistema intensivo se pueden producir en un rango de 2 a 4 toneladas de pez por metro cúbico al año.

30 Proceso productivo El proceso productivo se adelanta en seis etapas: Preparación de estanques, Pre. Levante, levante, engorde, procesamiento o transformación de los peces y por último la comercialización Proceso detallado El proceso consiste de siete pasos cuando se comienza de ceros como es este caso, algunos de los pasos se repiten con cierta temporalidad y otros solo necesitan ser realizados una sola vez. Por ejemplo la preparación de los espejos de agua solo debe realizarse una vez ya que una vez se tiene el espejo de agua se puede reutilizar siempre que se haga limpieza y acondicionamiento, pero la parte de excavación y demás solo es necesaria una vez por espejo de agua que se requiera. A continuación hay una explicación detallada de cada paso. 1. Preparación de los estanques. 2. Aclimatación alevinos. 3. Suministrar alimento. 4. Control de crecimiento y talla. 5. Control de la calidad del agua. 6. Recambio del agua según requerimiento. 7. Limpieza diaria de los estanques. 8. Recolección cosecha. 9. Almacenamiento temporal en hielo. 1. Pesado y eviscerado. 11. Almacenamiento cuarto frio. 12. traslado vehículo del cliente.

31 31 Ilustración 1 Curva de ganancia en peso de la Tilapia roja en el proceso productivo Cosecha y Pos Cosecha Para asegurar la calidad del producto es necesario llevar al sitio de procesamiento los peces vivos, en donde se adelantan las actividades de pos. Cosecha, las cuales son: el sacrificio, remoción de branquias o agallas y la evisceración (MADR- AUNAP-FAO, 213). Previamente a la cosecha, los peces deben ser sometidos a un ayuno de 18 horas y se debe bajar el nivel del agua en el estanque a un 5% para poder atrapar los peces con mayor facilidad mediante el uso de un chinchorro, esperando con esta técnica capturar el 8%, los restantes se capturan en la caja de pesca una vez se desagüe por completo el estanque. El sacrificio de los animales se realiza mediante un choque térmico, depositando los pescados en una poceta con agua a 5 C, lo que se logra mezclando 1 kilogramo de hielo por cada 1 litros de agua y 25 gramos de sal por litro de agua, con esto se reduce el metabolismo de los animales hasta morir, evitando que se estresen y se lastimen. Seguidamente se realiza la evisceración, haciendo un corte en el vientre desde el ano hasta el opérculo, luego se pasan a la zona en donde se retiran las vísceras y las branquias (agallas), se lavan y se deja escurrir. Por último se seleccionan por talla y se disponen en canastillas con hielo o bolsas plásticas empacadas al vacío para el transporte a los sitios de comercialización (SENA, 28). Durante el desarrollo del proceso productivo bajo el sistema de estanques en tierra, se pueden llegar a presentar mortalidades del 12% al 2%, logrando así una producción de 15 a 4 toneladas/hectárea/año, siempre que se haya mantenido un conversión alimenticia de 1 a 2:1 en el proceso productivo (MADR-AUNAP-FAO, 213).

32 32 Las mortalidades y los desechos biológicos deben ser incinerados o enterrados en fosas de dos metros de profundidad y cubiertos con capas de cal, así se evitará la dispersión de enfermedades. Por ningún motivo deben regresarse a los estanques o a cuerpos de agua (ICA, 27) Diagrama de flujo del proceso 1 Desinfección estanque 2 Siembra de alevinos 3 Alimentación de acuerdo a tablas 4 Verificación de crecimiento y evolución, cada 15 días 1 Inspeccionar ph del estanque 5 Recambio del agua 6 Limpieza diaria de estanque 7 Recolección cosecha 1 Almacenamiento temporal en hielo 8 Pesado y eviscerado

33 33 2 Almacenamiento en cuarto frio 1 Traslado vehículo cliente Ilustración 11 Diagrama de flujo del proceso 5.6. Calculo De Capacidades En el procedimiento para realizar las capacidades requeridas se tiene en cuenta que el tipo de producción que se llevara a cabo será de forma intensiva, en este caso en particular se siembra un 25,4% más alevinos de los que se encuentran en la siguiente tabla en la cantidad de peces por metro cubico ya que mediantes estudios realizados por la UIS se logró establecer que en la siembra de alevinos la tasa de mortalidad es menor en los tanques de geomebrana con un 25,4%, siendo mucho menor frente a los alevinos sembrados en estanques de tierra con un 3% de tasa de mortalidad. De esta manera se tiene una demanda establecida mediante los cálculos hechos en los pronósticos por los autores con base en los resultados obtenidos en la encuesta, por lo tanto se tendría una demanda anual de 26,48 toneladas en el año convirtiendo esta cantidad a Kg para poder cuantificar el número de peces de,4 Kg en promedio que se deben tener a final del proceso de siembra, posteriormente al obtener la cantidad de peces que se tendrían en el cultivo, dividimos ese número de peces en la capacidad que tiene cada estanque que es de 114 metros cúbicos es decir 114 peces por estanque y se obtiene que se necesitan 4,76 (5) estanques para la producción mensual acorde a la demanda proyectada. Tabla 9 Parámetros técnicos estándar Fuente: Repositorio UIS

34 34 Calculo de capacidad - Dos Ciclos por Año Cantidad Peces/m3 (Unid.) 5 Tamaño promedio pez en kg,4 Capacidad estanques (m3 ) 114 Numero de peces de,4 kg/año Demanda anual (Ton.) 26,48 Numero de peces / mes Demanda anual (kg.) Cantidad peces / estanque 5.7 Demanda mensual Estanque requeridos unds/mes 5 Tabla 1 Capacidad de Producción Proyectada Se requieren 4,74 estanques es decir 5 estanques por cada mes de producción para un total de 25 estaques cada seis meses, teniendo en cuenta que los estanques que terminan con el proceso de cultivo pasan a un proceso de desinfección y posteriormente entran nuevamente al proceso productivo y de esta manera disminuir que los estanques estén sin tiempos ociosos. Cantidad De Alimento Concentrado Por Año Para realizar el cálculo de la cantidad de alimento concentrado por día se debe tener en cuenta el concepto de biomasa el cual es el resultado de realizar la multiplicación de la cantidad de peces vivos por el promedio de peso según el tiempo de crianza; esta medición debe hacerse cada quince días; este resultado se debe multiplicar por el porcentaje de alimento según tabla de temperatura y peso promedio y dividirlo entre la cantidad de veces que se debe alimentar diariamente según expertos para obtener la cantidad en cada ración En el caso del presente proyecto se tomaron en cuenta las tablas de conversión de crecimiento presentadas por la empresa productor Italcol en las cuales se debe asignar el factor de conversión de acuerdo a la temperatura y peso de la tilapia e indica la cantidad de ciclos en el periodo así como la frecuencia de suministro y días aproximados de cada ciclo. Concepto de Biomasa Es la cantidad de kilogramos de carne de pescado que hay vivo en el estanque. La biomasa es la resultante de multiplicar el número de animales que hay en el estanque por el peso promedio de ellos. Con base en este dato se puede determinar la cantidad de alimento necesario para el buen crecimiento de los peces. Esta medición se debe llevar a cabo cada quince días.en las tablas que aparecen en esta página web, par a cada uno de los productos, teniendo en

35 35 cuenta la temperatura del agua y el peso promedio del pez, se determina el porcentaje de alimento que se debe aplicar diariamente al estanque. Es importante tener en cuenta el número de veces que deberán ser alimentados los peces dividiendo el alimento diario equitativamente. Esta cantidad de alimento debe ser anotada conjuntamente con la mortalidad en el registro diario de la explotación piscícola. Fuente: A continuación se relacionan las tablas usadas para el cálculo de las raciones de alimento suministradas por la empresa de concentrados Italcol. Concentrado al 4% Alimento con alto contenido proteínico suministrado a alevinos de hasta 5 gramos de peso Tabla 11 Concentrado al 4% Concentrado al 34% Alimento con un contenido proteínico balanceado para peces desde los 6 hasta los 7 gramos de peso

36 36 Tabla 12 Concentrado al 34% Concentrado al 3% Es un alimento extrusado con una formula balanceada de proteína vitaminas y grasas para peces desde los 7 hasta los 2 gramos de peso Tabla 13 Concentrado al 3% Concentrado al 24% Es un alimento con los requerimientos nutricionales para tilapias desde los 2 hasta los 4 gramos de peso Tabla 14 Concentrado al 3% En los anexos se encuentra el detalle de los cálculos para cada tipo de alimento y se obtienen los resultados de la cantidad de alimento por etapa y también la máxima capacidad de alimento

37 37 Mano De Obra Los requerimientos de mano de obra se tienen en cuenta dependiendo del proceso; para el caso del cultivo se requiere un operario por turno por tres turnos diarios los 365 días al año, encargado de todo el proceso de cría, control y alimentación., es decir tres operarios por día. Capacidades para proceso de sacrificio eviscerado transporte y embalaje El proceso de sacrificio se realiza una sola vez por medio de una técnica especial para toda la producción; pero se hace necesario calcular las capacidades para el eviscerado y transporte a la zona de almacenamiento de producto terminado en un cuarto frio; según la negociación el producto terminado no debe permanecer más de dos días en el almacén ya que en este lapso de tiempo el pescado será transportado en vehículos especiales con termo King que permitan la conservación del producto. A continuación, se calculan las capacidades para estos procesos teniendo en cuenta una máxima producción de 21 toneladas mes, que los camiones usados para el transporte tienen una capacidad de 4 toneladas y que se dispone de dos días por cultivo o producción al mes. Para el proceso de transporte entre cada una de las áreas se usarán zorras mecánicas cuya capacidad es de 25 kilogramos, pero por cuestiones de espacio se transportará en cada recorrido 1 kilogramos en canastas cuya capacidad es de 1 kilogramos. La zona de operaciones y de almacenaje se ubica a 5 metros de la zona de cultivo para facilitar su transporte. La zona de almacenamiento o cuarto frio tiene una capacidad para almacenar máximo 21 canastas de una capacidad de 1 kilogramos cuyas dimensiones son 4 cm de ancho 6 cm de largo y una altura de 25 centímetros. Las cuales se pueden apilar en arrumes de máximo 12 canastas. A continuación se presentan las características de los equipos de transporte y de las canastas para el almacenamiento.

38 38 Ilustración 12 Diseño Equipo zorra mecánica Tomado de

39 39 Ilustración 13 Diseño Equipo Canastillas Tomado de CANASTILLA TIPO CARULLERA Altura: 25 cm Ancho: 4 cm Largo: 6 cm Peso: 2.2 gr. Material: polipropileno Resistencia: 1 kg Resistencia en arrume: 12 cajas, de 3kg. Almacenamiento: piso o arrume. Color: Varios El área de almacenamiento o cuarto frio requiere una capacidad de almacenamiento máximo para ubicar 21 canastas en arrumes de 12 canastas es decir que por las dimensiones de las canastas se requiere un área de 2,4 metros por caja para un total de 42 metros cuadrados en el escenario de que se requiera almacenar la máxima producción pero para este caso se plantea que el transporte sea inmediato por lo que se requieren 6 camiones que recojan la producción en intervalos de 4 horas por lo que inicialmente solo se tendrá un almacenamiento de 2 metros con

40 4 capacidad para mantener la producción de 4 horas es decir 5 toneladas es decir 15 metros cuadrados Para el proceso de eviscerado y embalaje se cuenta con una capacidad de 1 tilapia por minuto por operario. A continuación se resumen los requerimientos de mano de obra Cantidad operarios 19 Turnos 6 Días 2 Capacidad operario 1 pez/min Cantidad a procesar por mes Tabla 15 Mano de obra al destajo Debido a que esta actividad se realiza una sola vez por mes durante 2 días en los cuales habrá 3 turnos para un total de 114 operarios el pago se realizará a destajo para esta actividad. Adicionalmente se requieren 5 operarios por turno con dos zorras para el proceso de transporte y almacenamiento durante los dos días de recolección de la producción. El área de operaciones requiere de 19 puestos de trabajo como máximo para las operaciones de eviscerado; cada puesto de trabajo tiene un área de 2 metros cuadrados; es decir que esta zona tendrá un área de 64 metros cuadrados ubicados en hileras de 6 puestos de trabajo con pasillos de 1 metro cuadrado Para el almacenamiento de materias primas se requieren 15 metros cuadrados es decir que el área total de almacenamiento debe ser de 12 metros cuadrados. A continuación, se presenta el diseño para el puesto de trabajo de eviscerado

41 41 Ilustración 14 Diseño puestos de trabajo para proceso eviscerado Fuente Organigrama de la compañía Partiendo del análisis de personal requerido para el montaje, planeación y ejecución del proyecto, a continuación tenemos el organograma indicando los cargos, las áreas respectivas y la jerarquía según aplica. Por otro lado cabe aclarar que en el organigrama se incluye el personal a destajo quienes son contratados por la temporal para ir dos veces para un proceso primordial de la producción y cultivo de Peces.

42 42 Ilustración 15 Organigrama de la Empresa Requerimientos Estructura de los estanques Los estanques poseen las características que se muestra en la siguiente figura y se fabrican con el diámetro que el cliente prefiera y la estructura que sostiene la geomembrana es una estructura electro soldada que permita soportar de una manera consistente la cantidad de agua que estará en el estanque y conservar a forma de la geomembrana.

43 43 Ilustración 16 Diseño Tanques de Geomembrana Presentaciones y capacidades de los estanques Tabla 16 Características técnicas de los tanques Fuente: Manipulación Cualquiera que manipule un Geoestanque piscícola debe utilizar las precauciones usuales para la manipulación de productos con partes rígidas y metálicas; el uso de una mascarilla contra el polvo, casco, gafas de seguridad, guantes y overol o delantal son recomendados cuando se trabaje con este producto. Almacenamiento

44 44 1. Conservar en un lugar seco y protegido de las precipitaciones y el contacto con la humedad. 2. Siempre guarde el tanque completamente vacío y limpio de cualquier agente contaminante. Empaque El producto se entrega empacado en lona de embalaje. Aplicaciones Los Geotank piscícolas circulares en Geomembrana reúnen las condiciones necesarias de un estanque para acuicultura, brindando las propiedades físicas para garantizar una alta tasa de reproducción de peces y al igual conservan la calidad del agua y el confinamiento que requieren los organismos en el cultivo y la crianza. Beneficios 1. Fácil de armar e instalar, con la posibilidad de mover a otras áreas de trabajo. Fácil y rápido mantenimiento. 2. Se acomodan a cualquier tipo de topografía. 3. Una alternativa muy económica frente a otras alternativas. 4. Durabilidad entre 8 a 15 años en condiciones expuestas. 5. Control de la sanidad y aplicación de tratamientos de prevención y remediación de enfermedades. 6. Fácil adecuación a sistemas de re circulación de agua.

45 45 Recursos Adicionales Requerimientos Veinticinco Tanques Geomembrana 12 MTRS. (114 m³) Estructura Instalación Tubería y Accesorios para montaje de aireador, caja de circuitos, guarda motor, plataforma Planta eléctrica 12 kva Fotómetro Elementos de Pesca Blower trifásico 2 HP Lago Oxidación Terreno Tanques Tabla 17 Requerimientos Adicionales 5.7. Calculo de capacidades para montaje del proyecto El proyecto se iniciara con la instalación de cinco tanques en el primer mes y posteriormente se instalaran cinco tanques mensuales hasta llegar al quinto mes donde se tendrá la máxima capacidad instalada es decir veinticinco tanques de geomembrana. Esta distribución se realiza con el fin de obtener una cosecha cada 6 meses de forma continua; a continuación se describen los requerimientos en cuanto a infraestructura del proyecto y las actividades que se requieren para el montaje. Requerimientos de infraestructura 1. Lote de terreno para produccion con un área de 4225 metros cuadrados tanques de geomembrana de 12 metros de diámetro 3. 1 plataforma para cada tanque 4. 1 entrada de agua para cada tanque de 4 pulgadas 5. 1 desagüe para cada tanque de 4 pulgadas

46 tanques para biofiltro 7. Motobomba para el sistema de recirculación sensores de oxigeno medidores de ph Actividades para el montaje del cultivo de tilapia Actividad denominación dependencia tiempo normal tiempo limite limpieza y preparación del terreno A _ 12 horas 1 horas nivelación del terreno B A 5 horas 5 horas instalación de plataformas C A B 6 horas 5 horas instalación del sistema de desagüe D C 2 horas 1 hora instalación del sistema de abastecimiento de agua E D 2 horas 1 hora instalación del tanque F DE 4 horas 4 horas instalación de sensores de oxigeno G F 2 horas 1 hora instalación de medidores de ph H F 2 horas 1 hora instalación del sistema de monitoreo I GH 2 horas 2 horas instalación software para monitoreo J I 1 hora 1 hora Tabla 18 Actividades para el montaje del cultivo de Tilapia. A continuación, se presenta el diagrama de red teniendo en cuenta que la duración de las actividades descritas anteriormente es para el montaje de 5 estanques; es decir que este proyecto se ejecutara una vez al mes hasta obtener la máxima capacidad instalada para satisfacer la demanda planteada.

47 47 Diagrama De Red Para El Montaje Del Proyecto Ilustración 17 Diagrama de red para el montaje del proyecto Ruta Critica Ilustración 18 Ruta crítica del proyecto CPM Una vez definida la ruta crítica se establece que la duración normal del montaje de los cinco tanques tiene una duración de 29 horas es decir que se deben tomar 3 días antes de comenzar el mes para realzar esta labor; esta situación se presentara durante los cinco primeros

48 48 meses hasta lograr la máxima capacidad instalada del proyecto ya que al sexto mes se desocupan los cinco primeros tanques debido a que saldrá la primer cría de tilapia Diagrama De Gantt Por medio del diagrama de Gantt se establece el cronograma de actividades del primer año del proyecto en el cual en los primeros 5 meses se montará el total de la capacidad instalada y posteriormente se mantendrá un ciclo mediante el cual se recoge el cultivo y se inicia con un nuevo cultivo. Los espacios rojos representan la duración de la actividad. actividad inicio duración (días) fin montaje 1/1/ /1/218 montaje 1/2/ /2/218 montaje 1/3/ /3/218 montaje 1/4/ /4/218 montaje 1/5/ /5/218 cultivo 25/5/ /5/218 preparación 28/5/ /5/218 Cultivo 25/6/ /6/218 Preparación 28/6/ /6/218 Cultivo 25/7/ /7/218 Preparación 28/7/ /7/218 Cultivo 25/8/ /8/218 Preparación 28/8/ /8/218 Cultivo 25/9/ /9/218 Preparación 28/9/ /9/218 Cultivo 25/1/ /1/218 Preparación 28/1/ /1/218 Cultivo 25/11/ /11/218 Preparación 28/11/ /11/218 Cultivo 25/12/ /12/218 preparación 28/12/ /12/218 Tabla 19 Planeación actividades -Diagrama de Gantt En la tabla se representa la denominación de cada actividad con su respectiva fecha de inicio, duración y fecha de finalización de la actividad.

49 49 Diagrama De Gantt Para Control Del Proyecto DIAGRAMA DE GANT PARA CONTROL DEL PROYECTO preparacion cultivo preparacion cultivo preparacion cultivo preparacion cultivo preparacion cultivo preparacion cultivo preparacion cultivo preparacion cultivo montaje montaje montaje montaje montaje 1/1/21711/4/2172/7/21728/1/2175/2/21816/5/21824/8/2182/12/21812/3/219 Ilustración 19 Diagrama de Gantt para el control del proyecto 5.9. Diseño De Planta Las instalaciones de la empresa constan básicamente de un área administrativa y de un área de producción que consta básicamente del área donde se encuentran los tanques para la producción de tilapia y otra área para el sacrificio y alistamiento de los peces. El área administrativa consta de una sección de monitoreo del cultivo y otra en la cual se encuentra la gerencia. A continuación, se resumen las áreas requeridas para la distribución de planta.

50 5 Dependencia Area en m^2 Gerencia general 8 Recepcion 4 Almacenes 12 Baños 8 Parqueadero 5 cultivo 4225 operaciones 55 Tabla 2 Áreas para distribución de planta Diagrama De Relaciones Se presenta el diagrama Según la metodología SLP en el cual se explican las relaciones entre cada una de las áreas de la organización según los siguientes parámetros: A Absolutamente necesaria E especialmente importante I Importante O Ordinario U No importante X Indeseable Tabla 21 Parámetros para diagrama de relaciones

51 Ilustración 2 Diagrama de relaciones entre áreas para distribución de planta 51

52 52 De acuerdo al análisis anterior a continuación se presenta la distribución en planta de la empresa. x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x Ilustración 21 Distribución en planta de la empresa cultivo operaciones almacén gerencia baño Recepción Parqueadero

53 53 Ilustración 22 Plano Distribución de planta En este caso es indispensable que tanto el área de cultivo, operaciones y almacenamiento se encuentren lo más cercanas posibles con el fin de que los transportes de producto sean mínimos, así mismo tanto la recepción y la gerencia general son cercanas y por último el parqueadero se encuentra cerca del cultivo y del almacén, esto debido a que se da la posibilidad que el pescado sea recolectado, procesado y almacenado para su posterior envió y transporte.

54 54 6. EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO Tilapia Roja Proyecto Estudio para la creación de una empresa de producción intensiva de El proyecto tendrá una vida útil de 5 años, por lo cual se realizara la evaluación financiera con una proyección de cinco años teniendo en cuenta el año cero. 6.1 Ingresos Los ingresos calculados para el proyecto están dados por la venta de Tilapia Roja, correspondiente al pronóstico de ventas realizado en el estudio del mercado, se encuentra en el apartado de mercado potencial. Esta demanda se resume a continuación, junto con la capacidad de producción calculada en el estudio técnico Mercado potencial y Consumo anual de Tilapia Roja Año Población Empleada Población Consumidora Población consumidora de tilapia Población Compra- Supermercados y plazas Población Potencial Demanda (65%) Kilogramos/ año Toneladas/ año , , , , , , , , , , , , , , ,5 Tabla 22Consumo Ton por año de Población Potencial

55 Capacidad de producción proyectada Calculo de capacidad - Dos Ciclos por Año Cantidad Peces/m3 (Unid.) 5 Tamaño promedio pez en kg,4 Capacidad estanques (m3 ) 114 Numero de peces de,4 kg/año Demanda anual (Ton.) 26,48 Numero de peces / mes Demanda anual (kg.) Cantidad peces / estanque 5.7 Demanda mensual Estanque requeridos unds/mes 5 Tabla 23 Capacidad de Producción Proyectada Precio El precio utilizado en el proyecto se estimó realizando un promedio de los precios actuales del mercado, en este segmento se incluyen las empresas competencia, pesqueras y la central de abastecimiento de Bogotá, D.C. Corabastos. Este precio puede tener diferentes comportamientos y variar por factores como: escasez, temporadas del año, aumento de la demanda, sequias, lluvias excesivas, virus que afecten a los peces entre otras causas. Debido a esto el precio puede disminuir o incrementar por la gran cantidad de variables y que en general hace que el precio aumente. Fuente Precio Libra Promedio Corabastos 3.8, Tilapia Pacho Cundinamarca 4.25, Pesquera del Mar 4.15, Piscicultores de Medellin 4.5, Acuamares de Bucaramanga 4., Precio Promedio/ Libra 4.5, Peces de 4 Grs. 3.24, Tabla 24 Precio Promedio del Mercado Luego de analizar los precios del mercado y sus promedios, se define la viabilidad de establecer un precio de 3 por pez de 4 gramos, para venta al por mayor, se tiene en cuenta que la técnica de producción intensiva permite reducir los costos fijos de producción.

56 Ingresos por venta Año Cantidad Peces (Unid.) Precio por Pez de,4 kg Total Ingreso/Año Tabla 25 Ingresos Por Venta 6.2 Estructura de costos La estructura de costos se establece con los costos directos e indirectos de fabricación, gastos de administración, ventas y mercadeo. En los costos directos se incluyen los costos de mano de obra directa, correspondientes a la mano de obra de los procesos de: introducción de alevinos, cría, escamado, eviscerado y transporte del producto. La materia prima directa incluye los alevinos, el alimento necesario para la crianza y las herramientas necesarias. Los costos indirectos incluyen mantenimiento de la granja de producción, servicios públicos, depreciación de la planta, arriendo, seguros, aseo y cafetería, gastos indirectos de personal, gastos de publicidad y gastos administrativos.

57 C. Inversión Inicial En los costos de inversión se tuvo en cuenta el costo del montaje de los estanques, que será realizado por una empresa especializada en esta labor, de la misma manera la instalación de los sistemas de drenaje y desagüe, cableado, redes eléctricas y automatización del proceso; por lo anterior dentro de los costos presentados está incluido el costo de mano de obra para la instalación del proyecto. ELEMENTO INVERSIÓN Construcción Tanques de geo membrana de 12 metros de diámetro Construcción de sistema hidráulico de suministro de agua y desagüe con entradas y salidas de 4 pulgadas CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL Tanques para Biofiltro Motobomba para el sistema de recirculación 4 Pulg Sensores de Oxigeno Medidores de Ph Computadores Montaje Cableado Redes Eléctricas y Automatización Aireador para peces Planta eléctrica diésel para emergencias Almacén para Herramientas Herramientas y Equipo Montaje de Oficinas- Incluye Computadores de Oficina Cuarto frio con instalación Bascula industrial Canastillas Carro- Zorra mecánica Puestos de trabajo-proceso de eviscerado y escamado Turbinas Aireadoras Total Tabla 26 Inversión Inicial

58 Costos Alevinos Materias Primas Año Cantidad de Alevinos ( Unidades) Costo Unitario () Costo Total () Tabla 27 Costo Alevinos Consumo y Costo Alimento El costo del alimento se calculó basado en el índice de Biomasa, los requerimientos específicos para cada una de las etapas del cultivo teniendo en cuenta los días para cada etapa y la temperatura, está información se encuentra en el estudio técnico. Consumo de Alimento ( Kgs) Tipo de Días Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Alimento Mojarra al 4 % Mojarra al 34 % Mojarra al 3 % Mojarra al 24 % Día 1 a Día 11 a Día 91 a día Día 141 a Total Tabla 28 Consumo de Alimento por año

59 59 Costo Alimento Proveedores Este costo de alimento se tomó de dos fuentes o proveedores, Empresas SOLLA e ITALCOL y se trabaja con los valores de ITALCOL debido a que son costos menores a la otra empresa. Tipo de Alimento Costo Bulto 4 Kg Mojarra al 4 % 89.6, Mojarra al 34 % 68.7, Mojarra al 3 % 6.9, Mojarra al 24 % 56.2, Tabla 29 Costo Bulto de Alimento por tipo de alimento Costo del Alimento () Tipo de Alimento Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mojarra al 4 % Mojarra al 34 % Mojarra al 3 % Mojarra al 24 % Total Tabla 3 Costo de Alimento por Año Nomina de la planta Se realizó el cálculo de la nómina requerida para la empresa análisis del proyecto, en este se tuvo en cuenta todas las obligaciones prestacionales de ley, salarios base y subsidio de transporte para los empleados que aplique dicho beneficio. El cálculo detallado de la nómina se encuentra en el apartado de Anexos. A continuación tenemos un resumen de la nómina mensualmente con los costos finales por trabajador.

60 6 PERSONAL/CARGO REQUERIDO SALARIO MENSUAL TOTAL PERSONAL MENSUAL TIPO DE COSTO O GASTO GERENTE DE PROYECTO G.A.V. GERENTE DE MERCADEO G.A.V. PROFESIONAL EN PISCICULTURA M.O.D. PROFESIONAL EN PISCICULTURA M.O.D. PROFESIONAL EN PISCICULTURA M.O.D. VENDEDOR G.A.V. VENDEDOR G.A.V. VENDEDOR G.A.V. SECRETARIA G.A.V. TECNICO ELECTRONICO G.A.V. CONTADOR G.A.V. Total Mensual Tabla 31 Nomina Directa Empresa Mano de obra a Destajo De acuerdo a la información de mano de obra calculada en el estudio técnico, tenemos nómina de mano de obra a destajo, correspondiente al personal que trabaja dos días al mes para realizar proceso de escamado y eviscerado; el resumen de este valor teniendo en cuenta la estructura MANO DE OBRA A DESTAJO Cantidad de Operarios Turnos/ Día Costo Jornal Costo Nomina Anual OPERARIOS A DESTAJO TOTAL Tabla 32 Nomina Personal a destajo 6.4 Costos y Gastos por servicios, seguros físicos e insumos. Los costos y gastos relacionados en este apartado corresponden a los valores por concepto de Servicios, transporte Logistico del producto el cual es tercerizado con una empresa de transporte, seguros, arriendo, aseo y cafetería.

61 61 COSTOS Y GASTOS POR SERVICIOS/ FISICOS/ SEGUROS MENSUAL AÑUAL TIPO INTERNET CIF ARRIENDO CIF SERVICIOS PUBLICOS CIF TRANSPORTE Y LOGISTICA TONELADA CIF SUMINISTROS PAPELERIA CIF DOTACIÓN DE PERSONAL CIF INSUMOS MANTENIMIENTO CIF SEGUROS CIF GASTOS DE PUBLICIDAD G.A.V. MUEBLES Y EQUIPO G.A.V. SERVICIO DE ASEO Y CAFETERIA G.A.V. Total Tabla 33 Costos y Gastos Por Servicios- Físicos- Seguros 6.5 Depreciación de los Activos En esta tabla se encuentra el cálculo de las depreciaciones para cada uno de los activos de la empresa; el cálculo se realizó según el método de depreciación en línea recta. Año Precio Tanques geo membrana Tanques para biofiltro Motobomba Computador Planta eléctrica diésel para emergencias Almacén para herramientas Herramientas y equipo Cuarto frio con instalación Bascula industrial Zorra mecánica Equipo oficina Total Tabla 34 Depreciación Activos Empresa

62 Estados Financieros Estado de resultados En este balance de ganancias y pérdidas, se realizó el cálculo de la utilidad neta de los periodos proyectados para la empresa analizada, que corresponde a cinco años. VENTAS Ventas de Tilapia TOTAL VENTAS NETAS (-) COSTOS OPERACIONALES ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO (+) Inventario inicial de alevinos (+) Compras de alevinos (-) Inventario final de alevinos (+) Inventario inicial alimento (+) Compras de alimento (-) Inventario final de alimento (+) Inventario inicial de producto en proceso (-) Inventario final producto en proceso COSTO MATERIA PRIMA MANO DE OBRA DIRECTA Nomina Directa de Producción Mano de obra Temporal SUBTOTAL MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE OPERACIÓN Arriendo Depreciación Maquinaría y equipo Muebles y equipo Dotación de personal Insumos Mantenimiento Transporte y logistica SUBTOTAL CIF TOTAL COSTOS OPERACIONALES UTILIDAD OPERACIONAL (-) GASTOS DE ADMINISTRACION

63 63 Nomina Administrativa Servicios Públicos Suministros Papelería Servicio de Aseo y Cafetería Depreciación Equipos de oficina TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (-) GASTOS DE VENTAS Gastos de publicidad Seguros TOTAL GASTOS DE VENTAS UTILIDAD BRUTA (-) INTERESES E IMPUESTOS Intereses pagados Impuesto de renta TOTAL INTERESES E IMPUESTOS UTILIDAD NETA (-) RESERVAS Reservas legales estatutarias (1%) TOTAL RESERVAS UTILIDAD EN EL PERIODO Flujo de caja sin financiamiento En este flujo de caja encontramos la utilidad del movimiento de cajas al final del periodo y según esto podemos evidenciar que tenemos ganancia desde periodo uno, con recuperación de inversión. Sin Financiamiento Ingresos Costos de Producción CIF Y Gastos Depreciación Flujo de Fondos Antes de Impuestos - Impuestos 3% Flujo de Fondos Después de

64 64 Impuestos Depreciación Costos de Inversión Flujo de Fondos Netos ( ) Flujo de caja con financiamiento Tasa de Interés 18,9 % Fuente: WACC Con Financiamiento Ingresos Costos de Producción CIF Y Gastos Depreciación Intereses Flujo de Fondos Antes de Impuestos Impuestos 3% Flujo de Fondos Después de Impuestos Depreciación Costos de Inversión Desembolso ( Préstamo) Amortización Flujo de Fondos Netos

65 Flujo de Caja de Tesorería Utilizando el flujo de caja de tesorería podemos calcular el flujo de caja acumulado por año teniendo en cuenta la utilidad del periodo anterior, es decir que la utilidad al final de cada periodo será nuestro efectivo en cajas y bancos respectivo de cada uno de los años. FLUJO DE TESORERIA Saldo Inicial de Caja INGRESOS APORTE SOCIOS COSTOS DE PRODUCCION CIF Y GASTOS Depreciación INTERESES FLUJO DE FONDOS ANTES DE IMP IMPUESTOS 3% FLUJO DE FONDOS DESPUES DE IMP Depreciación COSTOS DE INVERSIÓN DESEMBOLSO AMORTIZACIÓN FLUJO DE FONDOS NETOS Balance general proyectado de la empresa Se realizó el cálculo del balance general proyectado para los 5 años del análisis de la empresa del proyecto.

66 Análisis de Sensibilidad Los análisis de sensibilidad realizados nos permitieron conocer el riesgo que representa realizar la inversión en el proyecto, por medio de los escenarios optimistas y pesimistas podemos ver las ventajas y desventajas económicas del proyecto. En este caso, para el escenario optimista se incrementaron en 2% los ingresos de la compañía y el resultado del flujo de caja se representa a continuación.

67 Escenario Optimista Incremento de los ingresos en 2% Sin Financiamiento Ingresos Costos de Producción CIF Y Gastos Depreciación Flujo de Fondos Antes de Impuestos Impuestos 3% Flujo de Fondos Después de Impuestos - Depreciación Costos de Inversión Flujo de Fondos Netos ( ) En escenario optimista y con análisis sin financiamiento tenemos un VNA de y una TIR de 299%

68 68 Con Financiamiento Ingresos Costos de Producción CIF Y Gastos Depreciación Intereses Flujo de Fondos Antes de Impuestos Impuestos 3% Flujo de Fondos después de Impuestos Depreciación Costos de Inversión Desembolso ( Préstamo) Amortización Flujo de Fondos Netos En escenario optimista y análisis con financiamiento de la inversión del 6% tenemos los siguientes valores en VNA y una TIR del 122% Escenario Pesimista Para el análisis pesimista, se tomaron como base reducir en 2% los ingresos de la empresa de acuerdo a los ingresos proyectados inicialmente. Partiendo de esto se obtienen los siguientes datos, Un VPN del con una TIR del 14%.

69 Ingresos Costos de Producción CIF Y Gastos Depreciación Flujo de Fondos Antes de Impuestos Impuestos 3% Flujo de Fondos Después de Impuestos Depreciación Costos de Inversión Flujo de Fondos Netos ( ) Para un escenario optimista con financiamiento, se tomó base reducir en 2% los ingresos proyectados inicialmente y con este análisis se obtuvieron los siguientes datos de VPN de y una TIR del 368% según las ingresos respectivos a cada periodo. Con Financiamiento Ingresos Costos de Producción CIF Y Gastos Depreciación Intereses Flujo de Fondos Antes de Impuestos Impuestos 3% Flujo de Fondos después de Impuestos Depreciación Costos de Inversión Desembolso ( Préstamo) Amortización Flujo de Fondos Netos

70 7 6.7 Indicadores Financieros Para el cálculo de los indicadores tenemos la siguiente información de entrada, correspondiente a las tasas de Interés esperado, tasa del mercado, tasa de interese de la deuda, el Beta del mercado calculado con los valores arrojados para créditos de consumo, tasas ofrecidas en inversión, por bancos, corporaciones financieras y otras entidades financieras. Beta del mercado Tasa libre de riesgo (CDT anual) Tasa de interés de mercado Tasa de interés esperada β il im Ke año , , , , , ,43% 6,94% 6,75% 6,22% 6,28% 21% 21% 21% 21% 21% 21,62% 21,56% 21,57% 21,59% 21,58% Costo o tasa Kd de interés de la deuda 21,12% 21,12% 21,12% 21,12% 21,12% Tabla 35 Datos Para Cálculo de Indicadores Financieros

71 71 Tasa de descuento Relación costo beneficio Año WACC C/B ,5% 19,5% 19,1% 18,7% 18,5% 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 Utilidad antes de intereses después de impuestos UAIDI Rentabilidad sobre activos netos EVA Margen de utilidad RONA EVA MU 55,8% 46,6% 38,1% 33,8% 31,2% ,4% 36,7% 37,1% 37,6% 38,2% Retorno sobre el capital propio Retorno sobre los activos Rotación del activo ROE ROA RA 84,% 84,2% 84,3% 84,5% 84,7% 52,4% 44,2% 36,5% 32,7% 3,6% 144,1% 12,3% 98,4% 87,% 8,3% Multiplicador de apalancamiento A/Pat 16,3% 19,5% 23,8% 258,2% 276,5% Índice Dupont Tabla 36 Indicadores Financieros para el proyecto ID 84,% 84,2% 84,3% 84,5% 84,7% Para iniciar el análisis, tenemos que la rentabilidad sobre activos netos es de 55,8% en el periodo más alto y de 31,2% en el periodo más bajo lo que indica las ganancias netas de la compañía a través de sus activos netos, por lo cual en el primer año que es el año con el porcentaje más alto 55,8%, es mucho más eficiente utilizando sus activos netos. Por otro lado vemos que los retornos sobre los activos, nos indica que la utilización de sus activos es de 52,4% en el año más alto que es el año uno y la menor utilización de sus activos o el año en que es menos eficiente sobre los activos es en el último año con 3,6%. En cuanto al retorno sobre el patrimonio encontramos que la rentabilidad o beneficio de la empresa a partir del capital de accionistas es de un 84% y llega hasta el 84,7% en el último año.

72 72 Ahora podemos ver que tan rentable ha sido el proyecto a partir del índice de Dupont, es decir que ha tenido un margen amplio de utilidad y al mismo tiempo una eficiente utilización de sus activos. Para el caso del proyecto tenemos rentabilidad dela empresa iniciando año uno con 84% hasta el 84,7% del año cinco.

73 73 CONCLUSIONES Se realiza la proyección de ventas de la población objetivo y posteriormente se determinan los ingresos durante la vida útil del proyecto. Se determina el costo total de la inversión inicial del proyecto la cual sirve como insumo para proyectar los flujos de fondos Se realiza el estudio de mercado para identificar la situación del mercado, la demanda potencial, predio y oferta del mercado Se realiza el estudio técnico en el cual se detalla la ingeniería del proyecto y los procesos implicados para la producción. Se identifican los costos directos e indirectos de producción así como los gastos de ventas del proyecto por medio de costeo Se elaboran los flujos de fondos con y sin financiación como principal insumo para los indicadores de la evaluación del proyecto. Se elaboran los estados financieros balance general y estado de resultados para determinar las utilidades y rendimientos del proyecto a lo largo de su vida útil, así como para realizar un análisis financiero más detallado. Se realiza un análisis de sensibilidad variando los ingresos del proyecto en un escenario optimista y otro pesimista evidenciando que en ambos casos el proyecto sigue siendo rentable con sus respectivos resultados. Se realiza el cálculo de la tasa de oportunidad por medio del cálculo del WACC el cual permitió realizar la evaluación del proyecto. Se calculan los indicadores financieros del proyecto según la metodología de Harberg con su respectivo análisis. Se realiza la evaluación financiera del proyecto por medio de los indicadores, Valor presente neto, Tasa interna de retorno y Análisis costo Beneficio evidenciando la viabilidad del proyecto.

74 74 7. Anexos 7.1 Encuesta Estudio de prefactibilidad de la cría y comercialización de tilapia Roja. Encuesta aplicada en estudio de prefactibilidad de la cría y comercialización de tilapia Por favor llene esta pequeña encuesta, la información que nos proporcione será utilizada para conocer el grado de aceptación en el mercado del pescado (tilapia). La encuesta dura cinco minutos aproximadamente. 1. De los productos cárnicos que consume cual es el de mayor importancia en su dieta? Res Cerdo Pescado Pollo Otro 2. En una escala del 1 al 5, donde 5 es "Muy Importante" y 1 es "Nada Importante". Qué tan importante es incluir en su dieta la carne de pescado para usted? 5 Muy Importante 4 Importante 3 Indiferente 2 Poco importante 1 Nada importante 3. Cuál o cuáles de los siguientes aspectos le atraen del pescado? Propiedades nutricionales Le gusta el sabor

75 75 Está de moda consumirlo Ninguno de los anteriores Otro (por favor, especifique) 4. A la hora de consumir peces de que especie prefiere? Tilapia o mojarra roja Trucha Cachama Nicuro Capaz Bagre Otro (por favor, especifique) 5. A la hora de comprar pescado, cual considera usted que sería el peso más adecuado para comprarlo? Menos de 3 grs Entre 3 y 4 grs Entre 4 y 5 grs Entre 5 y 6 grs Otro (por favor, especifique) Distribución e información sobre el producto 6. En qué lugar o lugares le gustaría poder comprar pescado? Internet Tienda Supermercados

76 76 Plaza de mercado Otro (por favor, especifique) 7. A través de que medio o medios le gustaría recibir información sobre el pescado? Internet Anuncios Correo Televisión Otro (por favor, especifique) 8. Cuáles son los descuentos con los cuales ustedes como consumidores más se benefician? Descuento por volumen Descuento por pronto pago Descuento por temporada Descuentos comerciales o temporales Otro 9. Que exigencias para usted deben cumplirse en la manipulación del pescado? Siempre este refrigerado Empacado al vacío Empacado en forma individual Otro (por favor, especifique) 1. Qué características específicas deben cumplir los pescados para ser comprados? Color Tener agallas

77 77 Tener escamas Otro (por favor, especifique) 11. Considera el internet un medio de comercialización, seguro y completo? Si No Algunas veces No lo se Puntos débiles 12. Cuál o cuáles de los siguientes aspectos no le atraen del pescado? No le gusta Difícil de conseguir Es muy costoso El olor Otro (por favor, especifique) Intención de compra 13. Partiendo de la base que el precio del pescado le pareciera aceptable... qué probabilidad hay de que lo comprase? Lo compraría en cuanto estuviese en el mercado Lo compraría en un tiempo Puede que lo comprase en un tiempo No creo que lo comprase No lo compraría 14. Cuál es la frecuencia con la usted consume pescado? Diario Dos veces por semana Semanal

78 78 Dos veces al mes Una vez al mes Otro (por favor, especifique) 15. Cuál es la estrategia de comercialización con la que se siente más cómodo? A través del precio A través de la promoción A través del producto Otro (por favor, especifique) 16. Considera importante que el productor realice directamente la distribución? Si No Indiferente No lo se 17. En qué épocas del año usted consume más pescado? Primer trimestre Segundo trimestre Tercer trimestre Cuarto trimestre Precio 18. Compraría este producto a un precio de superior a 4 la libra? Muy probablemente Probablemente

79 79 Es poco probable No es nada probable No lo sé Precio Compraría el producto a un precio superior de 55 libra? Muy probablemente Probablemente Es poco probable No es nada probable No lo sé Precio 3 2. Compraría el producto a un precio superior de 6 libra? Muy probablemente Probablemente Es poco probable No es nada probable No lo sé Comentarios 21. Tiene algún comentario o sugerencia sobre algún aspecto del pescado? 22. Edad: Menos de 2 Entre 2 y 24 Entre 25 y 34 Entre 35 y 44

80 8 Entre 45 y 54 Entre 55 y más años 7.2 Análisis De Los Resultados De La Encuesta Los resultados de la encuesta se analizan por pregunta para identificar el comportamiento de las diferentes variables de acuerdo a información obtenida de las respuestas que dieron los encuestados. En las primeras preguntas se hace énfasis en conocer los aspectos decomo la población objetivo percibe el pescado y las características que podrían hacer que aumente al grado de consumo en la dieta de sus familias. 1. De los productos carnicos que consume cual es el de mayor impotancia para su dieta. Dentro de los productos cárnicos consumidos por la población objetivo se encuentra que en su dieta el pollo goza de gran aceptación con una participación del 4%, por otra parte la carne de res ocupa el segundo lugar con un 3% de consumo frente a un 25% de consumo de carne pescado consolidándose de esta manera como el tercer producto cárnico en nivel de importancia dentro de esta población y por último la carne de cerdo con un 5% de participación en el nivel de importancia.

81 81 2. En una escala del 1 al 5, donde 5 es muy importante y 1 es nada importante. Qué tan importante es incluir en su dieta la carne de pescado para usted? Según la información arrojada en la pregunta 2 se puede observar la carne de pescado tiene un alto grado de importancia teniendo un 5% de calificación de importante y un 25% de muy importante conformando de esta manera nivel de consolidado de importancia dentro del total de la población que respondió la encuesta del 75% frente a un 2% de la población a la cual le parece indiferente y un 5% que le parece poco importante. 3. Cuál o cuáles de los siguientes aspectos le atraen del pescado?

82 82 El pescado es consumido por la población objetivo definitivamente por el valor nutricional que posee y por el sabor. 4. A la hora de consumir peces de que especie prefiere? Los consumidores a la hora de tener preferencias por que especie consumir tienen gustos muy variados desde consumir bagre con un 36.84% como una de las especies más consumidas por la población objetivo, con un 1.53% de participación respectivamente cachama y nicuro con 26.32% de consumo de trucha frente a 73.68% de consumo de carne de tilapia. 5. A la hora de comprar pescado, cual considera usted que sería el peso más adecuado para comprarlo? El peso el cual los consumidores objetivo de estos pescados consideran que deben tener un peso de entre 5 y 6 grs es de 5%, mientras que el peso que deben tener el pescado con el siguiente peso que oscila entre 4 y 5 grs es de 4% y definitivamente el peso por el cual más se inclinaron la mayoría de los consumidores encuestados fue entre 3 y 4 grs. 6. En qué lugar o lugares le gustaría comprar pescado?

83 83 Solo el 2% de los encuestados utilizaría internet como canal para poder comprar el pescado, mientras que el 3% lo compraría en tiendas y plazas de mercado y el 65% definitivamente lo compraría en supermercados. 7. A través de que medio o medios le gustaría recibir información el pescado? Con los adelantos que existen en las tecnologías los clientes o consumidores siempre tienen algunas preferencias para hacer que les llegue información de interés, en este caso solo un 25% desearía recibir información por medios como anuncios y correos, mientras que un 5 y 6% desearía recibirla por televisión e internet respectivamente. 8. Cuáles son los descuentos con los que usted como consumidor más se beneficia?

84 84 Según las respuestas suministradas por los encuestados los descuentos con los que los que más se benefician como descuentos por temporadas con un 5% y descuentos por volumen en segundo lugar con un 4% y un 3% se beneficia por descuentos por pronto pago mientras que un 5% lo hacen con descuentos comerciales y otros. 9. Qué exigencias para usted se deben cumplir en la manipulación del pescado? Dentro de las exigencias que los consumidores hacen están en mayor grado con un 85% que el pescado este refrigerado constantemente y con un 2% que este empacado al vacío y empacado en forma individual respectivamente. 1. Qué características específicas deben cumplir los pescados para ser comprados por usted?

85 85 Entre las características más relevantes a la hora de comprar los peces la condición más importante al comprar es el color del pescado con un 95% y con 1 y 5% tener escamas y tener agallas respectivamente. 11. Considera el internet un medio de comercialización, seguro y completo? Por otro lado unos de los canales más usados en muchos casos para comercializar es el uso del internet a lo que los encuestados respondieron con un 55% que solo lo era algunas veces y un 2% respondieron que sí y no era un medio de comercialización, seguro y completo mientras que un 5% no lo sabe. 12. Cuál o cuáles de los siguientes aspectos no le atraen del pescado?

86 86 Dentro de los aspectos negativos que podría tener el producto se presentan con igual proporción de un 5% que es muy costoso y el olor no es muy agradable, mientras que otro aspecto negativo que tiene es que es difícil de conseguir y con un 1% otros aspectos. 13. Partiendo de la base que el precio del pescado le parece aceptable Qué probabilidad hay de que lo comprase? Respecto a la pregunta de intensión de compra del pescado los encuestados respondieron en su mayoría con un 6% que lo comprarían en cuanto estuviese en el mercado, mientras que un 2% lo compraría en un tiempo y puede que lo comprase en un tiempo. 14. Cuál es la frecuencia con la que usted consume pescado?

87 87 A lo que los encuestados respondieron de la siguiente manera con 35% manifestando que consumen pescado una y dos veces al mes, d igual manera el 15% respondiendo que lo hacen de manera semanal y dos veces por semana. 15. Cuál es la estrategia de comercialización con la usted se siente más cómodo? los consumidores prefieren tener un producto de excelente calidad por esa razon le dan un peso de 7% a que la comercializacion se haga a traves del producto, claro esta que en ese orden de idea tambien es necesario tener en cuenta que el precio tambien es muy importante a la hora de tomar decisiones y por eso tiene un 35% de aceptacion y tambien que se haga a traves de la promoción. 16. Considera importante que el productor realice directamente la comercialización?

88 88 En cuanto a la comercialización del pescado los consumidores consideran que es importante dándole una calificación porcentual de 6%, mientras que un 3% de los consumidores consideran que la comercialización es indiferente quien la realice y un 1% considera que no es importante. 17. En qué épocas de año usted consume más pescado? La población encuestada considera que en el primer trimestre del año se consume una mayor cantidad de pescado a lo que respondieron con un 4% seguido de 3% en el segundo trimestre del año disminuyendo gradualmente dando un peso porcentual de 25% al tercer trimestre del año y 15% en el último trimestre del año. 18. compraría este producto a un precio superior a 4. libra?

89 89 Una cantidad porcentual del 5% de la población encuestada considera que probablemente pagaría este pescado a un precio superior de 4. la libra, mientras que el 3% respondió que muy probablemente pagaría este pescado a un precio superior a 4. y con un 15 y 5% no es nada probable y es poco probable respectivamente. 19. compraría este producto a un precio superior a 5.5 libra? Los encuestados respondieron con un 4% de que es probable que pudieran comprar el pescado a un precio superior a 5.5 mientras que un 2% respondió que es muy probable que lo comprasen y un 15% respondió que es poco probable y un 25% manifestó que no es nada probable que lo llegasen a comprar. 2. compraría este producto a un precio superior a 6. libra?

90 9 Dentro de los encuestados atendiendo a la pregunta anteriormente formulada contestan lo siguiente con un 35% que probablemente comprarían el pescado y un 5% muy probablemente lo compraría disminuyendo considerablemente esa opción y aumentando a un35% que es poco probable que lo compren con un 35% y también aumentando que no sería nada probable que lo comprasen con un 25%. 21. Edad? La población objetivo se encuentra en las siguientes edades distribuidas porcentualmente de la siguiente manera con un 75% personas con edades de entre 25 y 34 años, personas con edades entre 2 y 24 años 2%, personas con edades menores a 2 años un 2% y personas con edades entre 35 y 44 tan solo un 5%. 7.3 Aplicación de métodos para pronóstico de la demanda Promedio Movil Simple Periodo Año Ventas Pronóstico Error Abs. Error Error^2 Error/Venta s Abs. Error/Ventas

91 Promedio Móvil Ponderado Periodo Año Ventas Pronóstico Error Abs. Error Error^2 Error/Venta s Abs. Error/Ventas

92 92 Pronostico Tendencial Periodo Año Ventas Ventas según tendencia error de tendencia Abs. Error Error^ Error/ventas Abs. Error/Ventas Pronostico Estacional Periodo Año Ventas Sin tendencia Estaciona l MM3 C2 INDICE IEST Datos Ajustados , ,6,6,7 89, ,7,7,8 9, ,9,8,9 13, ,9,9,9 97, ,9,9,9 96, , 1, 1, 94, , 1, 1,1 96, ,1 1,1 1,2 96, ,2 1,2 1,3 93, ,4 1,3 1,4 11, ,4 1, ,

93 93 Tabla 37 Proyección Demanda Varias Técnicas Error de estacionalidad Abs. Error Error^2 Error/ventas Abs. Error/Ventas , , , , , 1.987, , , 27.74, 5.343, , , , , -,8, , , -,7, , , -,4, , , -,3, , , -,3, , ,,2, , , -,2,2 7.13, , -,1, , ,,3, , ,,1, , ,,2, , ,,5, , 23.37, ,,2,2-7.79, , , - 1,3 4,1 Tabla 38 Errores Proyecciones Resultado de los errores RESULTADO DE LOS ERRORES Método de Cálculo de Error Nomenclatura Promedio Móvil Simple Promedio Móvil Ponderado Tendencial Estacional Porcentaje medio de error PME 14% 12% % -1% Error medio cuadrado EMC Desviación media absoluta DAM Porcentaje medio de error Absoluto PEMA 14% 12% 3% 32%

94 Tabla 39 Resultado de los Errores 94

95 7.4 Calculo para Consumo de Alimento por Año 95

96 96 Tabla 4 Calculo Consumo Alimento por Año 7.5 Cálculos Nomina Directa empresa.