a. Caja Menor Existe un fondo de caja menor por valor de $ oo de responsabilidad Gerente y manejada por FLORENTINO RIVAS

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Vicente Velázquez de la Fuente
hace 6 años
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1 EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DOMICILIARIOS DE ORTEGA E.S.P NIT NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Valores expresados en miles de pesos colombianos) NOTA 1 La Sociedad EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DOMICILIARIOS DE ORTEGA E.S.P, fue constituida según acuerdo 009 del 5 de septiembre de 1997 y tiene por objeto social principal la prestación de servicios públicos domiciliarios tales como ACUEDUCTO ASEO Y ALCANTARILLADO. Su domicilio social principal es la ciudad de Ortega Tolima. NOTA 2 Las políticas de contabilidad y la presentación de los estados financieros de la sociedad están de acuerdo con las normas contables especiales establecidas por la Superintendencia Nacional de Servicios públicos y en lo no previsto en ellas, con los principios y normas de contabilidad de aceptación general en Colombia, dispuestas en los decretos 2649 y 2650 de 1993 entre los cuales se destacan los siguientes: Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos Los Ingresos, Costos y Gastos se contabilizan por el sistema de causación, es decir, los ingresos cuando se realizan y los costos y gastos una vez se conocen. Propiedad, Planta y Equipo La propiedad, planta y equipos se registran por su costo de adquisición. Las ventas y retiros de tales activos cuando se presentan, se disminuye el costo neto respectivo y las diferencias entre el precio de venta y el costo neto se llevan a los resultados del ejercicio. Obligaciones Laborales Las obligaciones laborales se estiman razonablemente al final de cada ejercicio de acuerdo con las disposiciones legales vigentes. Provisión Impuesto de Renta y Complementarios Se determina con base en la utilidad comercial y la depuración de la renta se efectúa de acuerdo con la reglamentación vigente Nota 3: DISPONIBLE DICIEMBRE 31 El disponible esta conformado por los siguientes rubros: Caja General Cuentas de Ahorro Cuentas Corriente Total Disponible a. Caja Menor Existe un fondo de caja menor por valor de $ oo de responsabilidad Gerente y manejada por FLORENTINO RIVAS b. Cuentas de Ahorro El dinero que esta en la cta de Ahorros corresponde a los descuentos realizados del contrato de baterias sanitarias que estaba en ejecucion $ c. Cuentas de Corriente Existe una cuenta corriente del Baco Davivienda (Recaudos y Giros) con saldo de $

2 Nota 4: DEUDORES La cuenta de deudores esta conformada por el siguiente desglose: Servicios Publicos Avances y Anticipos Entregados 0 Anticipos o Saldos a Favor Otros Deudores Provisión Cartera Total Deudores a. Avances y Anticipos Entregados Cartera por servicios de AAA Servicio de Acueducto Servicio de Alcantarillado Servicio de Aseo b. Anticipos o Saldos a Favor Corresponde a Mayor valor Cancelado Impuesto al Patrimonio año 2010 c. Otros Deudores Este valor corresponde al saldo que debe la alcaldia municipal correspondiente a subsidios otorgados los cuales no han sido cancelados y saldos a favor de emportega por prestamos a empleados Nota 5: INVENTARIOS El valor corresponde a los materiales que estan en bodega a 31 de Diciembre de 2016, estos estan valorizados a ultimo precio de compra. Inventarios Nota 6: PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO La Propiedad, Planta y Equipo se registra por su costo de adquisición, y se deprecian en cumplimiento a la norma vigente. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Terrenos Edificaciones Plantas ductos y tuneles Redes lineas y cables Maquinaria y equipo Equipo medico y cientifico Muebles enseres y equipo de oficina Equipo de comunicacion y computacion TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

3 DEPRECIACION ACUMULADA Edificaciones Plantas Ductos y Tuneles Redes Lineas y Cables Mauinaria y equipo Equipo Medico y Cientifico Muebles Enseres y Equipo de Oficina Equipos de Comunicaci«n y Computacion TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Y DEPRECIAC Nota 7: CUENTAS POR PAGAR Las cuentas por pagar son los valores pendientes por pagar a los proveedores que suministran a la Empresa de Servicios Pulicos como son (ferreteria EBA, Servirepuestos, Serviprado entre otras) Cuentas por Pagar Nota 8: IMPUESTOS POR PAGAR Corresponde la retefuente a Diciembre 31 de 2016 RETENCION EN LA FUENTE Honorarios Servicios en general 6% Compras 3,5% Impuesto a las Ventas Retenido Por Pagar Contratos de construcion, Urbanización y en General O Otras Rtenciones TOTAL RETENCION EN LA FUENTE Nota 9: DEPOSITOS RECIBIDOS DE TERCEROS Corresponde al saldo por descuentos a empleados por libranzas y seguridad social durante el periodo del año 2016 Depositos Recibidos para Terceros Total Depositos Recibidos para Terceros Nota 10: Obligaciones Laborales Obligaciones Laborales Corresponde al valor registrado en provision a las obligaciones laborales, cesantias, interes de cesantias, prima de Servicios, prima de navidad, vacaciones y al salario de los empleados correspondiente al mes de Diciembre de Nota 11: OTROS PASIVOS Corresponde a Recaudos del Impuesto de Estampillas Pendiente por Girar a la Alcaldia Municipal de Ortega Recaudios a Favor De Terceros Total Recaudios a Favor De Terceros Nota 12: PATRIMONIO En el año 2016 la empresa esta dando utilidades por $

5 Nota 13: INGRESOS OPERACIONALES Los ingresos operacionales corresponden a los servicios prestados durante el año de 2016, que se detallan de la Siguiente Forma Servicio de Acueducto Servicio de Alcantarillado Servicio de Aseo Total Ingresos Operacionales Descuentos por devolucion y rebajas Para un total de ingresos operacionales Nota 14: COSTOS OPERACIONALES El saldo de las cuentas de costos operacionales al 31 de Diciembre, corresponde a todos las erogaciones que realiza la empresa para el desarrollo de sus funciones primordiales (ACUEDUCTO - ASEO - ALCANTARILLADO) Servicio de Acueducto Servicio de Alcantarillado Servicio de Aseo Total Costos Operacionales Nota 15: GASTOS DE ADMINISTRACION Los gastos de administración se contabilizan por el sistema de causación y con cargo directamente al Estado de Resultados Sueldos y salarios Otos gastos de administracion Total Gastos de Administración El aumento de Sueldos y salarios corresponde a los Honorarios por acesorias (financiera, contable, juridica, quimica e ingeniero civil y sui) Nota 16: RENDIMIENTO FINANCIEROS Y OTROS INGRESOS Los rendimientos financieros al 31 de diciembre, provienen de las siguientes fuentes: Recargo Por Mora Otros Ingresos Extraordinarios 0 Total Rendimiento Financieros Nota 17: GASTOS FINANCIEROS Los gastos financieros al 31 de diciembre, se discriminan de la siguiente forma: Gastos y Comisiones Bancarias Total Gastos Financieros

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