CONTRALORÍA DE LA JUNTA LOCAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE DEL DISTRITO FEDERAL

Transcripción

1 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 Oficio No CJL/TC/008/7 México, D.F. a 8 de diciembre de 008 Lic. Jesús Campos Linas. Presidente Titular de la Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal. P r e s e n t e. Número de expediente: CI/SA-08-08/008 Fecha de clasificación: 5/07/008 Unidad responsable: Subcontraloría de Auditoría Reservado: En su totalidad Período de reserva: 7 años. Fundamento legal: Art. 7 Fracc III, VIII y X LTAIDF Rúbrica del responsable: Ampliación del período de reserva: Fecha de desclasificación: 5/07/05 Informo a usted que en el tercer trimestre de este ejercicio se dio seguimiento a las recomendaciones de 6 observaciones, cuyos avances fueron comentados y aceptados por los servidores públicos de mandos medios y superiores responsables de atenderlas. Del análisis a la documentación e información que fue proporcionada al personal auditor, se constató que fueron atendidas, quedando observaciones, más 5 que se determinaron en este mismo período, resultan como saldo al cierre del tercer trimestre 6 observaciones pendientes de atender, integradas por órgano fiscalizador de la siguiente forma: Instancia fiscalizadora Saldo inicial Mas Menos Determinadas Atendidas Saldo final Auditor externo Contaduría Mayor de Hacienda Contraloría Total 6 5 6

2 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 Las 6 observaciones pendientes de atender se integran por unidad administrativa como a continuación se muestra: Unidad Administrativa Saldo inicial Más Menos Saldo Final Determinadas Atendidas Coordinación General de Administración Coordinación de Recursos Financieros 5 6 Coordinación de Recursos Materiales 0 Coordinación de Recursos Humanos 6 0 Coordinación de Informática 0 Secretaría Auxiliar de Amparos 0 0 Unidad Jurídica de Oficialía de Partes 0 Oficina de Información Pública 0 0 Total Clasificación: Alto Riesgo Mediano riesgo Bajo Riesgo Total 6 Antigüedad: Mayor a 8 meses De 6 a 8 meses 8 Menor a 6 meses Total 6 A continuación se enlistan las 6 observaciones que se encuentran pendientes de atender por las distintas unidades administrativas que conforman esta Junta.

3 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 COORDINACIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN EF AUD. DE EDOS. FIN. EJERCICIO 00 / BEJAR GALINDO FALTA DE MANUALES DE PROCEDIMIENTOS Y POLÍTICAS EN LAS ÁREAS JURÍDICAS DE LA JUNTA LOCAL CP CAPITULO 000 SERVICIOS GENERALES MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE SE SOMETAN A AUTORIZACIÓN LOS LINEAMIENTOS PARA LA CONTRATACIÓN DE PRESTADORES CON CARGO A LA PARTIDA 0 HONORARIOS, Y QUE SE ELABORE UN PROCEDIMIENTO PARA REGULAR LOS SERVICIOS DE PERITAJE MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE SE REPORTEN EN EL INFORME DE CUENTA PÚBLICA LOS PRESUPUESTOS ORIGINAL, MODIFICADO Y EJERCIDO POR CAPÍTULO DE GASTO. MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE SE CUENTE CON UN CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO QUE CONTEMPLE LAS PARTIDAS NECESARIAS PARA EL REGISTRO CONGRUENTE DE SUS OPERACIONES. MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE LOS PERÍODOS MARCADAOS EN LOS CONTRATOS Y CONVENIOS, CORRESPONDAN A LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO. MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE SE ELABOREN LOS REPORTES DE SERVICIO DE LIMPIEZA, DE CONFORMIDAD CON LOS CONTRATOS RESPECTIVOS. COORDINACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS EF AUD. DE EDOS. FIN. EJERCICIO 005 / BEJAR GALINDO REGISTRO EN LA CONTABILIDAD DE DIVERSAS CUENTAS POR COBRAR DEL EJERCICIO 00, DE RETENCIONES NO REALIZADAS DE ISR POR SALARIOS. EF AUD. DE EDOS. FIN. EJERCICIO 006 / BEJAR GALINDO. ISR DEL EJERCICIO 006 ENTERADO Y PAGADO A LA S.H.C.P ESTA PROVISIONADO EN EXCESO. MEDIANO 0% MEDIANO 0% MEDIANO 0% MEDIANO 0% MEDIANO 0% MEDIANO 0% ALTO 80% MEDIANO 60% DESPACHO EXTERNO DESPACHO EXTERNO DESPACHO EXTERNO

4 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 EF AUD. DE EDOS. FIN. EJERCICIO 006 / BEJAR GALINDO. I.S.R. ENTERADO Y PAGADO A OLA SHCP ESTA PROVISIONADO EN DESPACHO MEDIANO 60% EXCESO EXTERNO SA INVERSIONES 006. FALTA DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS RELATIVOS AL RUBRO DE INVERSIONES. MEDIANO 5% CONTRALORÍA SA GASTOS A COMPROBAR. INCONSISTENCIAS EN LA COMPROBACIÓN DE GASTOS. MEDIANO 9% CONTRALORÍA INADECUADA ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS MEDIANTE GASTOS A COMPROBAR. INCUMPLIMIENTO A LA NORMATIVIDAD DE GASTOS A COMPROBAR. COMPROBACIÓN Y REVOLVENCIA DE LOS FONDOS SIN APEGO A LA NORMATIVIDAD. MEDIANO 90% CONTRALORÍA 5 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS PAGADOS CON GASTOS A COMPROBAR QUE DEBIAN SER ADQUIRIDOS CON FONDO FIJO. MEDIANO 50% CONTRALORÍA SA ELABORACIÓN Y VENTA DE BOLETINES. ENTEROS EXTEMPORÁNEOS A LA TESORERÍA DEL DF DE LOS INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTA DE BOLETINES LABORALES DEL EJERCICIO 006. FALTA DE CONTROL EN LA ENTREGA, VENTA Y REGISTRO CONTABLE DE LOS INGRESOS POR CONCEPTO DE LA VENTA DE BOLETINES LABORALES. SA GASTOS A COMPROBAR DETERMINADAS EN EL TRIMESTRE IMCUMPLIMIENTO A LA NORMATIVIDAD RELATIVA A LOS GASTOS A COMPROBAR MEDIANO 0% CONTRALORÍA COMPROBANTE DE GASTOS SIN REQUISITOS FISCALES DEFICIENCIAS EN LA COMPROBACIÓN, REGISTRO Y NORMATIVIDAD DEL FONDO REVOLVENTE COMPROBANTES DEL FONDO REVOLVENTE QUE NO CUMPLEN CON LOS REQUISITOS FISCALES Y/O ADMINISTRATIVOS

5 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. 5 de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 SA CUENTA DE LA PÚBLICA DEL DF CATÁLOGO DE CUENTAS NO ACTUALIZADO COORDINACIÓN DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES SA OBRA PÚBLICA. FALTA DE INSTALACIÓN DEL COMITÉ DE OBRA PÚBLICA EN LA JUNTA LOCAL Y ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE OBRA PÚBLICA. SA INVENTARIOS. BIENES DE CONSUMO OBSOLETOS NO DADOS DE BAJA OCUPANDO ESPACIO EN EL ALMACÉN SA TELEFONÍA CELULAR. INCONSISTENCIA EN LA CONTRATACIÓN Y CONTROL DEL SERVICIO DE TELEFONÍA CELULAR. SA PARQUE VEHICULAR. INCONSISTENCIAS EN EL CONTROL DEL RENDIMIENTO KILOMETRAJE-COMBUSTIBLE DEL PARQUE VEHICULAR PROPIEDAD DE LA JUNTA LOCAL. MEDIANO 75% CONTRALORÍA BAJO 65% CONTRALORÍA MEDIANO 0% CONTRALORIA FALTA DE SUPERVISIÓN AL ESTADO FÍSICO DEL PARQUE VEHÍCULAR PROPIEDAD DE LA JUNTA LOCAL. MEDIANO 80% CONTRALORIA 5 DEFICIENCIA EN LA NORMATIVIDAD DEL PARQUE VEHICULAR DE LA JUNTA LOCAL. MEDIANO 70% CONTRALORIA SA BAJA DE BIENES MUEBLES DETERMINADAS EN EL TRIMESTRE NORMATIVIDAD NO CONTENIDA EN EL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA COORDINACIÓN DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES NORMATIVIDAD NO CONTENIDA EN EL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA COORDINACIÓN DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES INCONSISTENCIAS DETECTADAS EN EL SISTEMA INFORMÁTICO PARA EL CONTROL DE BIENES MUEBLES PROPIEDAD DE LA JUNTA LOCAL BAJA DE BIENES MUEBLES NO REPORTADAS A LA COORDINACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS

6 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. 6 de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 SA ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS FALTA DE REQUISICIÓN DE COMPRAS DE BIENES, SELLO DE "NO EXISTENCIA EN EL ALMACÉN" Y MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DESACTUALIZADO COORDINACIÓN DE RECURSOS HUMANOS SA CAPACITACIÓN. CURSOS IMPARTIDOS AL PERSONAL DE ESTE TRIBUNAL SIN AUTORIZACIÓN DEL SUBCOMITÉ MIXTO DE CAPACITACIÓN Y SIN CONOCIMIENTO DE LA COORDINACIÓN DE RECURSOS HUMANOS. MEDIANO 80% CONTRALORÍA MEDIANO 65% CONTRALORÍA SA PLANTILLA Y PAGO DE NÓMINA 007 DEFICIENCIA EN LA NORMATIVIDAD DEL % SOBRE NÓMINA. MEDIANO 85% CONTRALORÍA SA/RE SITUACIÓN PROFESIONAL DE MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES. CÉDULAS PROFESIONALES APÓCRIFAS PRESENTADAS POR SERVIDORES PÚBLICOS. ALTO 85% CONTRALORÍA INEXISTENCIA DE UN CATÁLOGO DE PUESTOS DE LA JUNTA LOCAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE. MEDIANO 70% CONTRALORÍA COORDINACIÓN DE INFORMÁTICA Y SISTEMAS. SA SA EVALUACIÓN DE LOS SISTEMAS. MANUALES DE ORGANIZACIÓN Y DE PROCEDIMIENTOS. MEDIANO 70% CONTRALORÍA PLANES DE CONTINGENCIA. MEDIANO 70% CONTRALORÍA 007 MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE EQUIPO DE COMPUTO. AUSENCIA DE MANUALES DE ORGANIZACIÓN Y PROCEDIMIENTOS. MEDIANO 70% CONTRALORÍA SECRETARÍA AUXILIAR DE AMPAROS. SA SECRETARÍA AUXILIAR DE AMPAROS AUSENCIA DE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS, POLÍTICAS Y LINEAMIENTOS. MEDIANO 70% CONTRALORÍA

7 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. 7 de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 UNIDAD JURÍDICA DE OFICIALÍA DE PARTES SA CONTROL DE ARCHIVO 5 OFICINA DE LA INFORMACIÓN PÚBLICA FALTA DE SEGURIDAD E HIGIENE EN EL ESPACIO FISICO DESTINADO AL ARCHIVO GENERAL. IRREGULARIDADES EN LA ORGANIZACIÓN Y CONTROL DE DOCUMENTACIÓN DEL ARCHIVO GENERAL. BAJO 70% CONTRALORÍA BAJO 60% CONTRALORÍA SA-RE-0/ PORTAL DE TRANSPARENCIA DESACTUALIZACIÓN DE LA INFORMACIÓN PUBLICADA EN LOS ART., Y 7 BAJO 0% CONTRALORÍA INEXISTENCIA DEL COMITÉ DE TRANSPARENCIA BAJO 0% CONTRALORÍA INSTALACIONES INADECUADAS DE LA OIP BAJO 0% CONTRALORÍA A continuación se enlistan las observaciones atendidas por las diferentes unidades administrativas de esta Junta, durante este período. COORDINACIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN CP CAPITULO 000 SERVICIOS GENERALES MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE SE PROGRAME EN EL PROGRAMA ANUAL DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS, LOS GASTOS CORRESPONDIENTES A LA MEDIANO 00% CONTRATACIÓN DE SERVICIOS. MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE LA INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTES DE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES SE REALICE DE CONFORMIDAD CON LA MEDIANO 00% NORMATIVIDAD APLICABLE MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE SE FORMALICEN 5 LOS CONTRATOS Y CONVENIOS MODIFICATORIOS CUANDO ASÍ SE REQUIERA CON LOS PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES, MEDIANO 00% DE ACUERDO CON LA NORMATIVIDAD APLICABLE.

8 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. 8 de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE LOS INFORMES DE SUPERVISIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES SE ELABOREN DE ACUERDO CON LA NORMATIVIDAD APLICABLE. MECANISMOS DE CONTROL PARA GARANTIZAR QUE SE OBTENGAN REPORTES QUE COMPRUEBEN LA RECEPCIÓN DE LOS SERVICIOS PROFESIONALES CONTRATADOS. COORDINACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS EF AUD. DE EDOS. FIN. EJERCICIO 005 / BEJAR GALINDO CUENTAS POR COBRAR DEL EJERCICIO 005 POR $65,0, DE APOYO BRINDADOS PARA EL FESTEJO DEL DÍA DEL NIÑO POR UN IMPORTE DE $8,90 POR APOYO OTORGADO AL SINDICATO UNICO DE TRABAJADORES DEL GDF $50,550. Y UN APOYO DE $5,670 BRINDADO A LA SECCIÓN 6 DE DICHO SINDICATO, MISMOS QUE NO HAN SIDO COMPROBADOS COORDINACIÓN DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS GENERALES SA OBRA PÚBLICA. INCONSITENCIA EN EL CONTRATO CGA/OP/IPN/06/00 Y SU CONVENIO ESPECIAL NO. RESPECTO A PAGOS NO CONTRATADOS NI AUTORIZADOS POR UN IMPORTE DE $,08,59.. INCONSISTENCIA EN LOS CRITERIOS DE EVALUACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN DEL PROCESO DE ADJUDICACIÓN Y PAGO DE $5,5.0 SIN EVIDENCIA DOCUMENTAL DE LAS ESTIMACIONES Y NÚMEROS GENERADORES. INCONSISTENCIAS DE EL PAGO DE $,9.60 ANTES DE I.V.A. A LA EMPRESA COFROGIL,S.A. DE C.V., CORRESPONDIENTES A 9 PARTIDAS. SA ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y PRESTACIÓN DE SERVICIO DIFERENCIAS ENTRE EL MONTO AUTORIZADO Y EL MONTO DISTRIBUIDO EN EL PROGRAMA ANUAL DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA EL EJERCICIO 006. IRREGULARIDADES EN LAS ADQUISICIONES DIRECTAS CELEBRADAS DURANTE EL EJERCICIO 006 MEDIANO 00% MEDIANO 00% MEDIANO 00% DESPACHO EXTERNO MEDIANO 00% CONTRALORÍA MEDIANO 00% CONTRALORÍA MEDIANO 00% CONTRALORÍA MEDIANO 00% CONTRALORÍA MEDIANO 00% CONTRALORÍA

9 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. 9 de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS RECURRENTE EN LA JUNTA LOCAL SIN FORMALIZAR CONTRATO MEDIANO 00% CONTRALORÍA SA ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS INCONSISTENCIA EN LA INFORMACIÓN GENERADA POR LA JEFATURA DE UNIDAD DEPARTAMENTAL DE ADQUISICIONES Y SUMINISTROS MEDIANO 00% CONTRALORÍA ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS RECURRENTRES EN LA JUNTA LOCAL SIN FORMALIZAR CONTRATO MEDIANO 00% CONTRALORÍA FALTA DE PRESENTACIÓN ANTE EL COMITÉ DE AUTORIZACIONES DEL ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS, DE ADQUISICIONES REALIZADAS CON FUNDAMENTO EN MEDIANO 00% CONTRALORÍA EL ARTÍCULO 5 DE LA LEY DE ADQUISICIONES PARA EL DISTRITO FEDERAL 5 FALTA DE EXPEDIENTES POR ADQQUISICIÓN REALIZADA MEDIANO 00% CONTRALORÍA 6 MONTO DE OPERACIONES REALIZADAS CON FORME AL ARTÍCULO 55 DE LADF EXCEDIDAS DEL 0% DEL VOLÚMEN ANUAL DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS AUTORIZADOS POR LA JUNTA LOCAL MEDIANO 00% CONTRALORÍA COORDINACIÓN DE RECURSOS HUMANOS SA PRESUPUESTOS. EROGACIONES EFECTUADAS SIN AUTORIZACIÓN DEL TITULAR DE 5 LA JUNTA LOCAL. SA PRESTAMO DEL ISSSTE 006 Y 007. FALTA DE APLICACIÓN DE DESCUENTOS A SERVIDORES PÚBLICOS BENEFICIADOS CON PRÉSTAMOS DEL ISSSTE. SA-RE PORTAL DE INTERNET. ALTO 00% CONTRALORÍA MEDIANO 00% CONTRALORÍA INCONSISTENCIAS EN LA ESTRUCTURA DEL PORTAL DE INTERNET. MEDIANO 00% CONTRALORÍA UNIDAD JURÍDICA DE OFICIALÍA DE PARTES SA CONTROL DE ARCHIVO FALTA DE CAPACITACIÓN AL PERSONAL ADSCRITO AL ARCHIVO GENERAL. BAJO 00% CONTRALORÍA

10 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. 0 de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008 Al respecto, agradeceré gire sus instrucciones a fin de que se instrumenten las medidas correctivas y preventivas pendientes, sobre las cuales realizaremos el seguimiento correspondiente, a fin de constatar la atención de las mismas, así como promover el fortalecimiento de los sistemas de control y la eficiencia de las operaciones. A t e n t a m e n t e. El Contralor. C.P. Jaime Ismael Torres Cardona. c.c.p. Lic. Irma Andrade Herrera.- Coordinadora General de Administración.- Para su conocimiento. Lic. Álvaro Gómez Lagunas.- Coordinador de Recursos Humanos.- Presente. C. Juan Manuel Soberanis Hernández.- Coordinador de Recursos Materiales y Servicios Generales.- Presente. Lic. Mateo Revuelta Gutiérrez.- Coordinador de Recursos Financieros.- Presente. Mtro. Alejandro García Romero.- Coordinador de Informática y Sistemas.- Presente. Lic. Miguel Ángel Picazo Cornejo.- Secretario Auxiliar de Amparos.- Presente. Lic. César Felipe González García.- Jefe de la Unidad Jurídica de Oficialía de Partes.- Presente.

11 Ente: Junta Local de Conciliación y Arbitraje del Distrito Federal Hoja No. de 0 No. de Auditoría: SA Trimestre: Tercer de 008