Contenido. Supervisión. Regulación. Las SOCAP en México (Antecedentes) Razones de la regulació n. Esquema de supervisión anterior

Transcripción

1 La regulación y supervisión de cooperativas de ahorro y préstamo en México Seminario Internacional Regulación y Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito, Experiencias en Europa y América Latina Carlos Foncerrada Ramírez cfoncerrada@cnbv.gob.mx Director general de supervisión de cooperativas de ahorro y préstamo A Comisión Nacional Bancaria y de Valores Lima, Perú, 8 de junio de 2017

2 REGULACIÓN 2

3 Contenido Regulación Supervisión Las SOCAP en México (Antecedentes) Razones de la regulació n Formas de regulació n Supervisió n Esquema de supervisión anterior SOCAP pequeña s Ventaja s 3

4 Antecedentes Ventajas de las SOCAP - Conocimiento y cercanía con sus socios. Arraigo local. Lealtad de los socios. Atención de personas en ocasiones no atendidas por otros intermediarios. Atienden necesidades de carácter social en sus comunidades a través de los fondos de asistencia social. Mejores condiciones de tasas activas y pasivas, respecto de otros intermediarios. La mayoría es autosuficiente en cuanto a las fuentes de fondeo. Organización y representación a través de órganos gremiales como las Federaciones. Son administradas por PERSONAS. 4

5 Antecedentes experiencias Se establecen las primeras Cajas de Ahorro en México. La iniciativa de la primera Caja de Ahorro Popular fue del sacerdote Pedro Velázquez Hernández, basándose en el movimiento de las Cajas Populares de Canadá y de las Uniones de Crédito de los Estados Unidos. Así se crearon organizaciones sin ánimo de lucro cuyo objetivo fuera ahorrar en común y proporcionar préstamos a una tasa de interés razonable. Su desarrollo se dio entre grandes carencias y sin un sustento legal que reconociera su operación. Sin regulación 5

6 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas

7 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se crea la figura SAP (LGOAAC) 7

8 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se incluye la figura de (SOCAP) en la LGSC Se crea la figura SAP (LGOAAC) 8

9 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se incluye la figura de (SOCAP) en la LGSC Se crea la figura SAP (LGOAAC) Quiebra de algunas Cajas de Ahorro 9

10 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se incluye la figura de (SOCAP) en la LGSC Se publica la Ley del FIPAGO Se crea la figura SAP (LGOAAC) Quiebra de algunas Cajas de Ahorro 10

11 Antecedentes experiencias de junio Se publica la Ley de ahorro y crédito popular Inicia el proceso de regularización de las denominadas cajas de ahorro. Contempla la regulación de 2 figuras legales para las sociedades autorizadas, Sociedad Cooperativa de ahorro y Préstamo (SOCAP) y Sociedad Financiera Popular (SOFIPO). Se otorga un periodo de 2 años para que las cajas de ahorro se regularizaran, mismo que se amplió 4 veces, siendo el último el 31 de diciembre de

12 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se incluye la figura de (SOCAP) en la LGSC Se publica la Ley del FIPAGO Se crea la figura SAP (LGOAAC) Quiebra de algunas Cajas de Ahorro Se publica la Ley de ahorro y Crédito Popular 12

13 Antecedentes experiencias de agosto Se publica la Ley para regular las actividades de las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo (LRASCAP) Ley exclusiva para SOCAP, mantuvo como fecha límite el 31 diciembre 2012, para que las SOCAP con activos superiores a ($700 mil dólares) solicitaran autorización ante la CNBV. La LRASCAP ya no prevería las figuras de federaciones y confederaciones, toda vez que éstas quedarían reguladas por la LGSC Se crea el Fondo de Protección, con un único Comité de Supervisión Auxiliar (CSA) y una cuenta de seguro de depósitos. Se crea el registro de SOCAP que lleva el CSA del Fondo de Protección. 13

14 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se incluye la figura de (SOCAP) en la LGSC Se publica la Ley del FIPAGO Se publica la LRASCAP Se crea la figura SAP (LGOAAC) Quiebra de algunas Cajas de Ahorro Se publica la Ley de ahorro y Crédito Popular 14

15 Antecedentes experiencias de enero Se reforma la LRASCAP y se amplían plazos Al 31 de enero de todas las SOCAP se debían registrar ante el CSA (sin importar sus activos) y las SOCAP con activos > $700 mil dólares se deben someter a una evaluación del CSA. Al 31 de marzo de 2014 todas las SOCAP con activos mayores a $700 mil dólares debieron solicitar autorización a la CNBV. 15

16 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se incluye la figura de (SOCAP) en la LGSC Se publica la Ley del FIPAGO Se publica la LRASCAP Se crea la figura SAP (LGOAAC) Quiebra de algunas Cajas de Ahorro Se publica la Ley de ahorro y Crédito Popular Se reforma la LRASCAP Ampliación de plazos 16

17 Antecedentes experiencias de abril Se reforma la LRASCAP para facilitar la salida ordenada de las cajas irregulares Para las SOCAP a las que se les niegue la autorización o que no la hayan presentado a más tardar el 31 de marzo de Deberán manifestar a la CNBV su intención de someterse a un trabajo de consolidación, celebrar asambleas para informar a los socios y solicitar trabajo de consolidación al FIPAGO. Tendrán un plazo de 12 meses contado a partir de que FIPAGO les notifique el resultado del trabajo de consolidación, para instrumentar su salida ordenada, mediante una fusión o cesión de activos y pasivos. 17

18 Antecedentes experiencias - Nacen las cajas Se incluye la figura de SOCAP en la LGSC Se publica la Ley del FIPAGO Se publica la LRASCAP Se reforma la LRASCAP Salida ordenada Se crea la figura SAP (LGOAAC) Quiebra de algunas Cajas de Ahorro Se publica la Ley de ahorro y Crédito Popular Se reforma la LRASCAP Ampliación de plazos 18

19 Regulación Reglas que norman las actividades económicas y sociales de los particulares, con los siguientes objetivos: Garantizar el funcionamiento eficiente de los mercados Garantizar derechos de propiedad Generar certeza jurídica Garantizar beneficios sociales Evitar daños inminentes o bien atenuar o eliminar daños existentes 19

20 Razones de la regulación Para quién? Porqué? Para qué? 20

21 El flujo operativo de las SOCAP 21

22 Razones de la regulación 22

23 Razones de la regulación Garantizar el funcionamiento eficiente de los mercados Garantizar derechos de propiedad Generar certeza jurídica Garantizar beneficios sociales Evitar daños inminentes o bien atenuar o eliminar daños existentes 23

24 Razones de la regulación Promover la seguridad de las instituciones e instrumentos financieros Proveer un sistema eficiente y competitivo Cumple Recursos mínimos Calidad (precio y tiempo) Proveer estabilidad financiera Proteger a los consumidores de los abusos de que pueden ser objeto por parte de las instituciones Mantener la integridad del sistema de pagos nacionales 24

25 Razones de la regulación La regularización de las SOCAP tiene una importancia trascendental para lograr una adecuada inclusión financiera en México. Algunas sociedades y administradores sin ética o poco profesionales hayan defraudado el patrimonio de ahorradores, afectando la reputación del sector. La gestión inadecuada es uno de los principales motivos de quiebra de las cooperativas financieras. 25

26 Razones de la regulación Las SOCAP atienden a la población que mayor necesidad tiene de la inclusión financiera, es decir, las familias de menores ingresos. Muy pocos son los interesados en dedicar tiempo a mantenerse al tanto de la situación financiera de la cooperativa. Los miembros de las cooperativas no están en las mejores condiciones para supervisar a la gerencia. 26

27 Formas de regulación El seguro de depósitos Restricciones a la competencia Protección del consumidor Requisitos de difusión de información Restricciones sobre los activos Asesoramiento en administración de riesgos Requerimientos de capitalización Supervisión de las instituciones 27

28 Restricciones sobre los activos. Formas de regulación Activos líquidos Captación <30 días Cartera de crédito neta Asesoramiento administración riesgos Liquidez 20% en de Captación >30 días Préstamos bancarios y de otros organismos Cartera vencida 3% Otras ctas. por cobrar Inmuebles, mob. y eq Otros activos Otras ctas. por pagar Capital contable Requisitos de capitalización 28

29 Formas de regulación Proceso de crédito Control interno Coefic. de liquidez Asesoría en admón. de riesgos Admón de riesgos Auditor. interna 29

30 Regulación Lineamientos del manual de crédito y proceso crediticio Otorgamiento Metodologías de evaluación Garantías Expediente (información y documentación) Sobre el acreditado Sobre el crédito Sobre las garantías Seguimiento Recuperación Sistemas 30

31 SUPERVISIÓN 31

32 Supervisión Supervisor ade los bancos Crear un área dedicada a las cooperativas financieras, o al menos a aquellas que superen un umbral mínimo de activos o de número de miembros. En caso contrario existe el riesgo de que los organismos de supervisión específicos no cuenten con la profesionalidad, las habilidades, y la independencia necesarios para hacer un buen trabajo. Delegada o auxiliar Se refiere a un acuerdo por el cual la entidad gubernamental de supervisión financiera delega su tarea en un órgano externo, al tiempo que examina y vigila el trabajo de dicho órgano. Las responsabilidades delegadas pueden incluir tareas tales como recopilar y procesar datos, ocuparse del seguimiento fuera del lugar, realizar inspecciones sobre el terreno, formular recomendaciones sobre acciones específicas, hacer cumplir las medidas correctivas, emitir órdenes de cesar y desistir, y (rara vez) intervenir y liquidar Es posible que entidades. las instituciones que no son organismos de control bancario carezcan de los recursos y los conocimientos técnicos adecuados y tampoco dispongan de la independencia operativa y de las facultades correctivas necesarias para cumplir sus responsabilidades. 32

33 Supervisión Auto regulación Si se decide que no es eficaz en función de los costos encomendar al organismo gubernamental de supervisión financiera el control directo de un gran número de entidades se puede considerar que la autorregulación es una alternativa posible. A cargo de un organismo efectivamente controlado (ya sea de hecho o por ley) por las entidades reguladas, no por la institución gubernamental de supervisión. Conflicto de intereses inherente. 33

34 Supervisión CNBV FOCOOP Supervisa Emite reglas Supervisa Administra el seguro de depósitos SOCAP 34

35 Entidad supervisora Facultades de la CNBV La Comisión cuenta con las siguientes facultades: Autoriza y revoca Supervisa Dicta medidas Sanciona Suspende ops. Interviene La función de supervisión comprende el ejercicio de las facultades de inspección, de vigilancia y de prevención y corrección que los ordenamientos legales y demás disposiciones aplicables le confieren a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

36 Entidad supervisora Supervisión auxiliar Esquema actual Con la emisión de la Ley para regular las actividades de las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo (LRASCAP), se constituyó un fideicomiso que se denomina Fondo de Supervisión Auxiliar de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo y de Protección a sus Ahorradores (FOCOOP) con las siguientes funciones: Supervisión auxiliar de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo con Niveles de Operación de I a IV. Evaluaciones a las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo con nivel de operaciones básico. Operaciones preventivas tendientes a evitar problemas financieros que puedan presentar dichas sociedades. Administrar la cuenta del seguro de depósitos de los socios de las SOCAPs en los términos y condiciones que la Ley establece. 36

37 Entidad supervisora Supervisión auxiliar Esquema actual FOCOOP Comité técnico (9 miembros) Comité de supervisión auxiliar (Presidente + 3 por oficina regional + estructura operativa) Comité de protección al ahorro cooperativo (5 miembros) Sociedades cooperativas de ahorro y préstamo 37

38 Entidad supervisora Supervisión auxiliar Esquema anterior Durante la vigencia de la Ley de Ahorro y Crédito Popular ( ): Una confederación responsable de administrar el seguro de depósitos. 13 federaciones autorizadas para realizar la supervisión auxiliar de las SOCAP y de las Sociedades Financieras Populares. 6 federaciones afiliadas a la confederación que administraba el fondo de protección o seguro de depósito y 7 no afiliadas, de las que solo 2 tenían su propio fondo de protección. Confederación Federaciones FEDERACIÓN FEDERACIÓN FEDERACIÓN FEDERACIÓN FEDERACIÓN FEDERACIÓN Sociedades SOCAP SOCAP SOCAP S.F.P. SOCAP S.F.P. SOCAP S.F.P. SOCAP S.F.P. 38

39 SOCAP pequeñas Consideraciones Algunas personas sin acceso a servicios financieros tradicionales (bancos) pueden ahorrar y lo hacen a menudo. Cuando no pueden acceder a cuentas de depósito formales, utilizan otras formas de ahorro, como guardar efectivo debajo del colchón, criar ganado, comprar materiales de construcción, ingresar en clubes informales y rotativos de ahorro y crédito o dar dinero a vecinos o parientes. Todas estas modalidades son riesgosas, con frecuencia aún más que una cuenta formal en una entidad intermediaria pequeña no supervisada. El cierre de la entidad local puede, de hecho, aumentar el riesgo que enfrentan los ahorradores locales, en lugar de reducirlo, pues los obliga a recaer en formas de ahorro menos satisfactorias. Una supervisión deficiente puede ser peor que la falta de supervisión. 39

40 SOCAP pequeñas En México Las Sociedades Cooperativas de nivel básico: No están autorizadas ni supervisadas por la CNBV. No cuentan con el seguro de depósitos. Están sujetas a regulación emitida por la CNBV en materia de revelación de información financiera y requerimientos de capitalización. Deben estar registradas ante el CSA y a partir de junio de 2015, se someten a una evaluación periódica por el CSA, a fin de clasificarlas en los términos de la regulación antes señalada. La CNBV podrá ordenar la disolución y liquidación de entidades de nivel básico evaluadas en D. Registro Envío de información Evaluación 40

41 Evaluación de las Socap de nivel básico Evaluación semestral Categorías De acuerdo al Nivel de Capitalización. Información financiera (criterios de contabilidad). Con información a junio y diciembre. Publicación durante los meses de septiembre y marzo inmediatos siguientes. Señalando el Nivel de Capitalización de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo con Nivel de Operaciones Básico y sus categorías Categoría NICAP Información Riesgo (Plazos y forma) A => 150% Bajo B =>100% y <150% Moderadamente bajo C =>50% y <100% Riesgo de insolvencia D o Doble C / Incumplmntos reiterados <50% Abstenerse de captar 41

42 Situación del sector A la fecha Total Autorizadas En estudio Salida ordenada Cese inmediato Nivel básico 476 1/ Las autorizadas, incluye 2 SOCAP aun no notificadas 42

43 Ventajas El seguro de depósitos Restricciones sobre los activos Requerimientos de capitalización Protección del consumidor Asesoramiento en admón de riesgos Restricciones a la competencia Requisitos de difusión de información Supervisión de las instituciones Reducción o eliminación de pérdidas para los ahorradores. Inversión en activos relacionados con sus operaciones. Límites de apalancamiento. Procedimientos de quejas, eliminación de cláusulas abusivas, obligación de proporcionar estados de cuenta. Procedimientos que limiten los riesgos financieros, minimicen el riesgo operativo y la subjetividad. Evita la existencia de entidades improvisadas o fraudulentas. Transparencia sobre tasas, costos, características de las operaciones, evita publicidad 43

44 Gracias Seminario Internacional Regulación y Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito, Experiencias en Europa y América Latina Carlos Foncerrada Ramírez cfoncerrada@cnbv.gob.mx Director general de supervisión de cooperativas de ahorro y préstamo A Comisión Nacional Bancaria y de Valores Lima, Perú, 8 de junio de 2017